Bevillingsmæssige ændringer til budget 2007 og 2008 af teknisk karakter - oktober 2007

Se alle bilag

Bevillingsmæssige ændringer til budget 2007 og 2008 af teknisk karakter - oktober 2007

Økonomiudvalget

DAGSORDEN

for ordinært møde tirsdag den 27. november 2007

ØU 433/2007

9. Bevillingsmæssige ændringer til budget 2007 og 2008 af teknisk karakter - oktober 2007

INDSTILLING OG Beslutning

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at de foreslåede bevillingsmæssige omplaceringer inden for budget 2007 godkendes, jf. bilag 1-4,

2. at de foreslåede bevillingsmæssige ændringer i Socialudvalget til budget 2008 godkendes, jf. bilag 5,

3. at der gives en negativ tillægsbevilling på 29,1 mill. kr. til Børne- og Ungdomsudvalget, der modsvares af en positiv tillægsbevilling til udvalgene. Midlerne tilbageføres jf. BR 196/07, idet BUU forventer et mindreforbrug, jf. bilag 6,

4. at der gives en tillægsbevilling til Økonomiudvalget på bevillingen Koncernservice på 13,1 mill. kr. til dækning af merforbrug i forbindelse med brandskader og arbejdsskader, jf. bilag 7,

5. at der gives en tillægsbevilling til Økonomiudvalget på 19,5 mill. kr. til dækning af merudgifter vedrørende barselsfonden, herunder fejlagtige overførsler vedrørende 2006, jf. bilag 8.

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 27. november 2007:

Indstillingen blev anbefalet.

Problemstilling

Udvalgene kan søge om budgetomplaceringer inden for og mellem udvalg med henblik på at sikre overensstemmelse mellem budget og bogføringen af forbrug. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer af teknisk karakter.

Løsning

I alt indeholder indstillingen bruttoomplaceringer for ca. 1.049 mill. kr, eksklusiv omplacering af deponerede midler og andre finansposteringer, jf. tabel 1. Disse omplaceringer medfører en samlet kasseopbygning på 416 mill. kr.

Tabel 1. Bruttoomplaceringer (1.000 kr.)

	Bruttoomplaceringer	Kassepåvirkning
Omplaceringer inden for udvalg	750.902	296.491
Omplaceringer mellem udvalg	224.750	152.000
Socialudvalget 2008	11.300	0
BUU-Tilbageførsel	29.100	0
Tillægsbevilling ØU: Forsikring	13.100	-13.100
Tillægsbevilling ØU: Barselsfonden	19.500	-19.500
Omplaceringer i alt*	1.048.652	415.891

*(Eksklusiv omplacering af finansposter på 6.028.187 mio. kr. (bilag 4).)

Der foreslås bevillingsmæssige omplaceringer inden for og mellem Økonomiudvalget, Børne- og Ungdomsudvalget, Socialudvalget, Kultur- og Fritidsudvalget, Beskæftigelses- og Integrationsudvalget, Teknik- og Miljøudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget, jf. bilag 1-3. Bevillingsmæssige omplaceringer mellem udvalg er afstemt mellem de implicerede udvalg og har som udgangspunkt ikke likviditetsmæssig betydning.

De bevillingsmæssige omplaceringer i bilag 1-3 medfører en samlet kasseopbygning på 448,5 mill. kr., hvoraf størstedelen skyldes, at der tilbageføres både en tidligere tillægsbevilling af 29. marts 2007 vedrørende "Nedbringelse af kassebeholdningen ved finansiering af masterplan og nedbringelse af langfristet gæld" på 272 mill. kr. og et mindreforbrug og en merindtægt vedrørende byfornyelse fra Teknik- og Miljøudvalget på 144 mill. kr. til Økonomiudvalget, bevilling finansposter, funktion 8.22.05.5 (kassen).

Det foreslås, at tekniske omplaceringer på finansposterne, herunder deponeringer, med modpost på Økonomiudvalget, bevilling finans, funktion 8.22.05.5 (kassen) godkendes, jf. bilag 4.

Der foretages en række tekniske omplaceringer i Socialudvalgets budget 2008 for at sikre overensstemmelse mellem budgettet og Socialudvalgets beslutning den 29/8 (SUD 342/2007), da disse ikke blev indarbejdet i budget 2008.

Endvidere foreslås det, at udvalgenes tillægsbevillinger til Børne- og Ungdomsudvalget til dækning af forventet merforbrug i 2007 på netto 29,1 mill. kr. (BR 196/07 og BR 312/07) tilbageføres til udvalgene. Børne- og Ungdomsudvalget gives en negativ tillægsbevilling på 29,1 mill. kr. og de enkelte udvalg en samlet positiv tillægsbevilling på samme beløb, jf. bilag 6. Omplaceringen tilbageføres, eftersom Børne- og Ungdomsudvalget har et mindreforbrug på 57 mill. kr. på drift i forventet regnskab 2007.

Desuden foreslås det, at Koncernservice gives en tillægsbevilling med dækning på Økonomiudvalget, bevilling finans, funktion 8.22.05.5 (kassen), på samlet 13,1 mill. kr. til dækning af merudgifter i forbindelse med brandskader og arbejdsskader vedrørende katastrofedækning i 2006, jf. bilag 7. Mer- eller mindreforbrug på disse områder tilfalder kommunens kasse, men merforbruget i 2006 blev ved en fejl overført til 2007, hvilket herved rettes.

Det foreslås, at Økonomiudvalget gives en tillægsbevilling til barselsfonden med dækning på Økonomiudvalget, bevilling finans, funktion 8.22.05.5 (kassen), på 19,5 mill. kr., jf. bilag 8. Mer- eller mindreforbrug på dette område tilfalder kommunens kasse, men merforbruget i 2006 blev ved en fejl overført til 2007, hvilket herved rettes.

På grund af en mindre end ventet overførsel af satspuljemidler fra Socialministeriet stemmer en omplacering ikke beløbsmæssigt overens med den tilsvarende indstilling i Socialudvalget. Socialudvalget er blevet forelagt et beløb på 3,1 mill. kr., men dette reduceres til de faktiske beløb på 2,7 mill. kr.

Økonomiforvaltningen anbefaler, at de foreslåede omplaceringer inden for og mellem udvalg i bilagene godkendes, jf. bilag 1-8.

Økonomi

Se ovenfor.

Videre proces

Sagen forventes behandlet i Økonomiudvalget den 27. november 2007 og i Borgerrepræsentationen den 13. december 2007.

Bilag

1. Varige bevillingsændringen inden for et udvalg

2. Et-årige bevillingsændringer inden for et udvalg

3. Et-årige bevillingsændringer mellem udvalg

4. Finansposteringer

5. Bevillingsmæssige ændringer til SUDs budget i 2008

6. Tilbageførelse af BUU-midler