Regnskabsprognose for 2001 pr. 29. oktober 2001

DAGSORDEN

for ordinært møde tirsdag den 27. november 2001

Økonomiforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget, at:

I denne indstilling redegøres der for den fjerde regnskabsprognose for 2001, herunder kommunens likviditet, regnskab for 3. kvartal af 2001 og for mål og resultater, på grundlag af udvalgenes og bydelsrådenes indberetninger pr. 29. oktober 2001.

Når der tages højde for Borgerrepræsentationens beslutninger vedrørende budget-overslagsårene 2002-2004 forventes den reelle kassebeholdning at udgøre 636 mill. kr.

Reel kassebeholdning er defineret som kommunens kassebeholdning ultimo året fratrukket beløb, Borgerrepræsentationen har disponeret over i budgetoverslagsårene 2002-2004.

Den reelle kassebeholdning er reduceret med godt 40 mill. kr. siden sidste regnskabsprognose, hvor den udgjorde 675 mill. kr.

Ændringen skyldes især, at det er nødvendigt at foretage en parallel nedskrivning af likviditet og kortfristet gæld med 77 mill. kr. i Bygge- og Teknikudvalget, Vej & Park.

Udvalgene og bydelene har indberettet følgende afvigelser til budgettet:

Tabel 1. Regnskabsprognose for Københavns Kommune.

På grund af afrundninger kan der forekomme afvigelser mellem tallene i

tabellen og de anførte summer.

1. - angiver en merudgift/mindreindtægt.

Københavns Kommune havde primo 2001 en kassebeholdning på 1.317 mill. kr.

På grundlag af indberetninger fra udvalg og forsøgsbydele forventes kassebeholdningen ultimo 2001 opbygget med 649 mill. kr. til 1.963 mill. kr.

Der er indberettet afvigelser på i alt 816 mill. kr. Heraf 519 mill. kr. på de rammebelagte og indtægtsdækkede områder, hvoraf 495 mill. kr. kan ventes overført til 2002.

Udvalgene og forsøgsbydelene har indberettet den fjerde regnskabsprognose for 2001, regnskab for tredje kvartal 2001 og foreløbig redegørelse for mål og resultater i forhold til budgettet. De modtagne indberetninger er vedlagt som bilag 1.

Nedenfor er der opstillet forventet regnskab, en likviditetsprognose for hele kommunen og kvartalsregnskab for første til tredje kvartal. Herefter behandles indberetningerne fra de enkelte udvalg og forsøgsbydele særskilt.

Det forventede regnskab omfatter forskellen mellem korrigeret budget 2001 og det forventede årsregnskabsresultat for 2001, som det er indberettet pr. 29. oktober 2001.

Borgerrepræsentationen har tiltrådt tillægsbevillinger til budget 2001 i form af omflytninger mellem udvalg og/eller forsøgsbydele. Disse tillægsbevillinger er budgetneutrale for kommunen som helhed, idet de ikke medfører merudgifter i forhold til det vedtagne budget for 2001. Derudover er der tiltrådt tillægsbevillinger for 971 mill. kr.

Nedenstående tabel omfatter tillægsbevillinger til budget 2001 tiltrådt til og med 3. kvartal 2001.

Tabel 2. Tillægsbevillinger til budget 2001 tiltrådt til og med 3. kvartal 2001.

Der er tiltrådt tillægsbevillinger til overførsel af mindreforbrug fra 2000 til 2001 på 706 mill. kr. Disse er likviditetsmæssigt neutrale over årene.

Der er tiltrådt tillægsbevillinger til merindtægter på 1.961 mill. kr. herunder:

• merindtægter på 20 mill. kr. vedrørende salg af Korova (BR 41/2001)
• mindreudgifter på 20 mill. kr. vedrørende rentebesparelser ved omlægning af saneringslån (BR 470/2000)
• merindtægter på 1,8 mia. kr. engangstilførsel fra tilbagekøbsrettighederne for de almennyttige boligselskaber, som er besluttet anvendt til gældsafvikling og grundmodning (BR 293/01).

Der er tiltrådt tillægsbevilling på 30 mill. kr. til indskud i Prøvestenen A/S (BR 293/2001).

Endvidere er der tillægsbevillinger på 193 mill. kr. til budget 2001 i forbindelse med DUT-sager m.v. og som følge af en efterregulering af lønstigningen fra 2000-2001.

Endelig er der i øvrigt tillægsbevillinger på 71 mill. kr., herunder især:

• merindtægt på 32 vedrørende budget for det nye KE (BR 172/2001), samt merudgift på 16 mill. kr. til hjemmeplejen (BR 188/2001)
• udgifter på 34 mill. kr., herunder 25 mill. kr. til afvikling af Sundheds- og Omsorgsudvalgets gæld (BR 71/2001), indtægter på 25 mill. kr. budget for KE (BR 172/2001), udgifter på 35 mill. kr. til hjemmeplejen (BR 188/2001)

Tabel 3. Forventet regnskab for 2001 for Københavns Kommune.

Som følge af afrundinger kan summen af de enkelte tal i tabellen afvige fra totalen.

[1] Tiltrådt af Borgerrepræsentationen til og med 3. kvartal 2001.

[2] - angiver merudgift/mindreindtægt.

For 2001 forventes der mindreudgifter på i alt 816 mill. kr.

Der er indberettet mindreudgifter på i alt 173 mill. kr. på de rammebelagte driftsområder. Heraf væsentligst:

• mindreudgifter på 98 mill. kr. under Økonomiudvalget, grundet udskydelse af forskellige vedligeholdelsesarbejder, IT-projekter, overenskomster m.v.
• mindreudgifter på 98 mill. kr. Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget, grundet udskydelse af projekter samt lavere aktivitet end budgetteret

• merudgifter på 43 mill. kr. i Indre Østerbro, Indre Nørrebro og Valby bydele, især vedrørende foranstaltninger for børn og unge grundet stigende takster på døgnanbringelsesområdet og øget aktivitet, samt overskridelse af bydelstilskuddet på Indre Østerbro og Indre Nørrebro.

På de rammebelagte anlægsområder er der indberettet mindreudgifter på 242 mill. kr., herunder især:

• mindreudgifter på 41 mill. kr. under Økonomiudvalget, grundet mindreudgifter til kvarterløft og merindtægter på ejendomssalg.
• mindreudgifter på 56 mill. kr. under Kultur- og Fritidsudvalget, da idrætsanlæg på Korsgade, renovering af Vesterbro Svømmehal, Idrætsanlæg på Holmen, Omklædningsrum ved Lossepladsvej og Sundby idrætsanlæg, Sundbyvester Biblioteks flytning, vinduer på Islands Brygge 37 samt handicapelevator på Rådhuset udskydes

• mindreudgifter på 139 mill. kr. under Bygge- og Teknik, da den af Folketinget vedtagne finansieringsændring for byfornyelse slår igennem senere end forventet, samt mindreudgifter til gårdrydninger, lavere omkostninger og udskydelse af projekter i Vej & Park

På de indtægtsdækkede driftsområder forventes merindtægter for i alt 45 mill. kr., især grundet øget tilgang af forurenet jord til deponeringsanlægget Kalvebod Miljøcenter under Miljøkontrollen

På de indtægtsdækkede anlægsområder er der indberettet mindreudgifter på 59 mill. kr., grundet udskydelse af ledningsarbejder og Arrenæsprojektet i KE vandforsyning og færre igangsatte investeringsprojekter end budgetteret i KE elforsyning.

På det lovbundne område er der indberettet mindreudgifter på i alt 33 mill. kr., herunder væsentligt:

Mindreudgifter på 33 mill. kr. i Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget:

• merudgifter på 10 mill. kr. vedrørende kontanthjælp og revalidering grundet merudgifter til særlig hjælp under revalidering
• merudgifter på 5 mill. kr. til sygedagepenge, grundet stigning i den gennemsnitlige sagsvarighed med 1,5 uge i forhold til 1. kvartal 2001 samt et svagt stigende antal modtagere af sygedagpenge
• mindreudgift på 19 mill. kr. vedrørende jobtræningsordninger grundet lavere aktivitet end budgetteret
• mindreudgifter på 17 mill. kr. vedrørende personlige tillæg m.v. heraf mindre-udgifter på 8 mill. kr. til varmetillæg bl.a. grundet den milde vinter, de resterende mindreudgifter på 9 mill. kr. vedrørende helbredstillæg idet lovændringerne på området, hvortil der er givet DUT-kompensation på 11 mill. kr., endnu ikke har fået fuld effekt
• mindreudgifter på 10 mill. kr. vedrørende boligstøtte, husvilde og driftsikring af boligbyggeri, hovedsageligt grundet højere efterregulering af boligstøtte end budgetteret, som følge af at modtagerne af boligstøtte har højere indkomst
• mindreforbrug på 5 mill. kr. vedrørende gråzoneprojekter som følge af omstruk-turering

Skatter og udligning udviser en merindtægt på 5 mill. kr.

Der forventes merindtægter på 259 mill. kr. på finansposterne, herunder

Merudgifter på 88 mill. kr. under Økonomiudvalget:

• merudgifter på 7 mill. kr. vedrørende rentemellemværende med staten på skatteområdet
• merindtægter på 25 mill. kr., grundet højere renteindtægt af likvide aktiver end budgetteret

• mindreudgift på 5 mill. kr. til renter af langfristet gæld, hvilket skal ses i sammenhæng med en tillægsbevilling på 8,6 mill. kr. som følge af nye regler for finansiering af byfornyelse (BR 156/01)
• merudgift på 15 mill. kr. vedrørende forøgede obligationsdepoter
• merudgift på 13 mill. kr. vedrørende pensionisters lån til betaling af ejendomsskat
• merudgift på 77 mill. kr. vedrørende korrektion af statusposter under Bygge- og Teknikudvalget

Mindreudgifter på 360 mill. kr. under Miljø- og Forsyningsudvalget, herunder

• merudgifter på 110 mill. kr. under Københavns Vand grundet udskydelse af anlægsprojekter og ekstraordinær afvikling af leverandørgæld,. Merudgifterne ventes modsvaret af mindreudgifter i 2002

Samt følgende afvigelser der blev indberettet første gang i forbindelse med regnskabsprognosen pr. 27. april 2001 for Københavns Energi:

• mindreudgifter på 203 mill. kr. grundet fald i tilgodehavender vedrørende refusionsarbejder vedrørende regnskab 2000
• mindreudgifter på 50 mill. kr. grundet fald i tilgodehavendet hos forbrugsdebitorer vedrørende 2000
• mindreudgifter på 177 mill. kr. grundet fald i tilgodehavendet vedrørende mellemregninger med selskaberne for 2000
• merindtægt på 115 mill. kr. grundet mindrebetalinger til Told og Skat vedrørende regnskab 2000
• merudgift på 66 mill. kr. som følge af en lovbestemt afkortning af kredittiden for betaling af moms med 15 dage, idet KE kommer til at afregne moms 13 gange i løbet af 2001 mod normalt 12 gange

Udvalgenes og forsøgsbydelenes indberettede afvigelser kan sammenfattes således:

Tabel 4. Oversigt over udvalgenes og forsøgsbydelenes indberettede afvigelser.

Som følge af afrunding kan summen af de enkelte tal i tabellen afvige fra totalen.

- angiver merudgift/mindreindtægt.

Tabel 5. Likviditetsprognose for 2001

[1] Reel kassebeholdning er defineret som kommunens kassebeholdning ultimo året fratrukket beløb, Borgerrepræsentationen har disponeret over i budgetoverslagsårene 2002-2004.

Kommunens kassebeholdning udgjorde 1.317 mill. kr. primo 2001.

I vedtaget budget 2001 er der budgetteret med et kassetræk på 1.141 mill. kr. Ultimo september havde Borgerrepræsentationen tiltrådt tillægsbevillinger til budget 2001 for i alt 971 mill. kr. primært grundet ekstraordinære indtægter.

I korrigeret budget 2001 er der således indregnet et likviditetstræk på 169 mill. kr.

På baggrund af det korrigerede budget og udvalgenes og bydelsrådenes seneste indberetninger forventes i 2001 en kasseopbygning på 649 mill. kr., og en kassebeholdning ultimo 2001 på 1.963 mill. kr.

Af den forventede kassebeholdning ultimo 2001 på 1.993 mill. kr. kan udvalgene i henhold til bevillingsreglerne søge om at overføre mindreforbrug på de rammebelagte områder fra 2001 til 2002. Derfor forventes overførslen af midler at udgøre 495 mill. kr., hvilket er godt 200 mill. kr. mindre sidste år.

I forbindelse med aftalen om tilbagekøbsrettigheder med den almene boligsektor, hvor kommunen i 2001 forventes at få en indtægt på 1,8 mill. kr., har Borgerrepræsentationen besluttet, at midlerne skal anvendes til gældsnedbringelse og grundmodning mv. i årene 2001-2004 (BR 137/2000). Heraf bliver 400 mill. kr. afdraget i budget 2001 og 100 mill. kr. er afsat til investeringer og grundmodning mv. i budget 2001, hvor hovedparten dog ventes overført til 2002.

For de resterende 1.300 mill. kr. har Borgerrepræsentationen besluttet, at 1 mia. bliver afdraget i 2002 og 300 mill. kr. skal anvendes til investeringer og grundmodning mv. i 2002-2004.

Derudover skal der i 2004 investeres 30 mill. kr. vedr. Ny Amager Strandpark (BR 317/01)

I årene 2002-2004 tilbageføres 341 mill. kr. vedrørende afdrag fra udvalg og forsøgsbydele på lån optaget i kommunes kasse frem til år 2001. (BR 317/01)

Desuden forventes der i 2002 en indtægt på 47 mill. kr. fra ekstraordinært salg af arealer i Gladsaxe.

Kommunens reelle kassebeholdning ventes således at udgøre 636 mill. kr., hvilket er godt 40 mill. kr. mindre end i sidste regnskabsprognose, hvor den udgjorde 675 mill. kr.

Ændringen skyldes især, at det er nødvendigt at foretage en parallel nedskrivning af likviditet og kortfristet gæld med 77 mill. kr. i Bygge- og Teknikudvalget, Vej & Park. Korrektionen har imidlertid ingen betydning for kommunens samlede økonomi.

Økonomiforvaltningen vurderer – blandt andet på baggrund af en sammenligning med likviditeten med andre større kommuner – kommunens kassebeholdning som værende på et rimeligt niveau.

Med henblik på at forberede arbejdet med mål- og resultatopfølgning besluttede Økonomiudvalget den 15. august 2000 (ØU 228/2000), at udvalgene i de kvartalsvise indberetninger skal afgive en foreløbig redegørelse for mål og resultater i forhold til budgettet, herunder pege på områder, som i det endelige regnskab vil blive udvalgt til resultatopfølgning samt redegøre for om de aktivitetsforudsætninger, som ligger til grund for budgettet, forventes overholdt.

Udvalgenes redegørelser vedrørende mål- og resultatopfølgning er medtaget i udvalgsafsnittene.

Formålet med aflæggelsen af kvartalsregnskaber er på et så tidligt tidspunkt som muligt at identificere de budgetposter, som udvikler sig anderledes end forudsat, således at der kan iværksættes analyser af årsagerne til udviklingen og tiltag for at imødegå den.

Forudsætningen for et brugbart kvartalsregnskab er, at der er kontinuitet over tid i de valgte regnskabsprincipper, og at bogføringen er ajour. Endvidere fordrer et kvartalsregnskab en så nøjagtig fordeling af budgettet som muligt, for at fordelingen kan afspejle det faktiske forløb.

På finansposterne kan der i de indberettede kvartalstal forekomme større afvigelser for det enkelte udvalg i forhold til kvartalsbudgettet f.eks. som følge af uforudsete betalingsforskydninger mellem to kvartaler.

Tabel 6. Kvartalsregnskab for 1. til 3. kvartal og forventet regnskab.

(1) Udvalgenes og bydelenes indrapporterede budget- og regnskabstal for 3. kvartal 2001.

Kvartalsregnskabet udviser en merudgift på 497 mill. kr. i forhold til det periodiserede budget, hvilket især skyldes et samlet mindreforbrug på de rammebelagte områder, samt betalingsforskydninger, herunder især vedr. KEs regnskabsresultat for 2000.

Tabel 7. Revisionens forventet regnskab for 2001.

Som følge af afrunding kan summen af de enkelte tal i tabellen afvige fra totalen.

[1] - angiver merudgift/mindreindtægt.

Revisionsdirektoratet forventer, at direktoratets rammebevilling for 2001 kan overholdes.

Det indstilles, at Revisionens indberetning om forventet regnskab for 2001 tage til efterretning.

Tabel 8. Økonomiudvalgets forventede regnskab for 2001.

Som følge af afrunding kan summen af de enkelte tal i tabellen afvige fra totalen.

[1] - angiver merudgift/mindreindtægt.

På de rammebelagte driftsområder er der indberettet mindreudgifter på 98 mill. kr. heraf

• mindreudgifter på 11 mill. kr. vedrørende personalepolitik, herunder midler til kompetenceudvikling, overenskomstprojekter og KTO-aftale, hvor udgiften ventes afholdt i 2002
• mindreudgifter på 30 mill. kr. grundet udskydelser af forskellige IT-projekter til 2002, herunder etablering af KKnet2
• mindreudgifter på 41 mill. kr. i øvrigt under Rådhusdelen, herunder til Amager Strandpark, internationalt samarbejde samt etablering af ejendomsregister, hvor udgifterne ventes afholdt i 2002
• mindreudgifter på 12 mill. kr. under Skatte- og Registerforvaltningen grundet udskydelse af istandsættelsesarbejder, samt merindtægter fra spilleautomater
• mindreudgift på 4 mill. kr. under Løn- og Pensionsanvisningen til etablering af WEB-løsning, som ventes etableret i 2002.

Under Økonomiudvalget er der i budget 2001 i overensstemmelse med kommunens IT-strategi 2002-2004 afsat midler til en uddannelses-PC ordning for alle kommunens medarbejdere.

Indenrigsministeriet har udtalt, at en ordning kun kan omfatte de medarbejdere, der efter en konkret vurdering har et arbejdsmæssigt betinget behov for at tilegne sig IT-kompetencer - uagtet at udstyret anskaffes for medarbejderens egne, beskattede midler og at kommunen har en arbejdsgivermæssig interesse i at etablere ordningen. Det er således ikke muligt at etablere en generel ordning for alle kommunens medarbejdere. Den påtænkte ordning må derfor opgives.

Økonomiforvaltningen påtænker, at de afsatte 11 mill. kr. i stedet overføres til 2002 og anvendes til en modernisering af kommunens fælles intranet/KKnet til glæde for alle medarbejdere. En sådan modernisering understøtter også kommunen som en attraktiv arbejdsplads der anvender moderne informationsteknologi. Økonomiudvalget vil i starten af 2002 få en indstilling herom.

Der forventes mindreudgifter på 41 mill. kr. på det rammebelagte anlægsområde

• mindreudgifter på 22 mill. kr. til kvarterløft, da udgifterne til to projekter under Kultur- og Idrætsplan først ventes afholdt i 2002
• merindtægter på 18 mill. kr. på ejendomssalg, primært pga. salg af arealer i Gladsaxe, hvor en del af indtægten falder i 2001 og resten i 2002.

Det bemærkes, at Borgerrepræsentationen har udmøntet 74,7 mill. kr. af puljen til uforudsete udgifter i budget 2001. Det resterer dermed 14,9 mill. kr. i puljen til uforudsete udgifter. Anvendelsen af puljen er specificeret i bilag 2.

Økonomiforvaltningen foreslår, at Økonomiudvalget fra de rammebelagte områder overfører 112 mill. kr. fra 2001 til 2002 vedr. forskellige udskudte vedligeholdelsesarbejder, kvarterløft, projekter m.v., når regnskabet for 2001 foreligger.

Der er ikke indberettet afvigelser på det lovbundne område.

Der er indberettet merindtægter på 5 mill. kr. under skatter og udligning herunder

• mindreindtægt på 3 mill. kr. vedrørende tillægsbevillingen til dødsboskat som følge af særskilt afregning for årene 1998 og 1999
• mindreudgift på 24 mill. kr. vedrørende grundværdi og regulering af grundskyld
• mindreindtægt på 16 mill. kr. vedrørende dækningsafgift af offentlige ejendomme

For de øvrige finansielle poster er der indberettet merudgifter på 88 mill. kr., herunder

• merudgifter på 7 mill. kr. vedrørende rentemellemværende med staten på skatteområdet
• merindtægter på 25 mill. kr., grundet højere renteindtægt af likvide aktiver end budgetteret

• mindreudgift på 5 mill. kr. til renter af langfristet gæld, hvilket skal ses i sammenhæng med en tillægsbevilling på 8,6 mill. kr. som følge af nye regler for finansiering af byfornyelse (BR 156/01)
• merudgift på 15 mill. kr. vedrørende forøgede obligationsdepoter
• merudgift på 13 mill. kr. vedrørende pensionisters lån til betaling af ejendomsskat
• merudgift på 77 mill. kr. vedrørende korrektion af statusposter under Bygge- og Teknikudvalget

Økonomiforvaltningen har indberettet følgende oversigt over udvalgte mål og resultater pr. 27. juli 2001.

Kvartalsregnskabet udviser et mindreforbrug på 100 mill. kr. på den rammebelagte drift, svarende til mindreforbruget i forventet regnskab.

På det rammebelagte anlægsområde er der mindreindtægter på 22 mill. kr. Det består af mindreindtægter på 30 mill. kr. vedrørende tilbagekøbsrettigheder grundet forskydninger i salget, samt mindreudgifter på 7 mill. kr. til kvarterløft.

På det lovbundne område er der indberettet en merudgifter på 26 mill. kr. vedrørende periodeforskydninger i statens tilskud til lærerpensioner.

Finansposterne udviser en afvigelse på i alt 316 mill. kr., der skyldes ovenstående forskydning på lærerpensioner, samt periodeforskydninger i kortfristede tilgodehavender og kortfristet gæld

Det indstilles, at ovenstående indberetning om forventet regnskab for 2001 tages til efterretning.

Tabel 9. Kultur- og Fritidsudvalgets forventet regnskab for 2001.

Som følge af afrunding kan summen af de enkelte tal i tabellen afvige fra totalen.

[1] - angiver merudgift/mindreindtægt.

Der er indberettet en forventet mindreudgift på 3 mill. kr. på de rammebelagte driftsområder, herunder:

• merudgifter på 4 mill. kr. under Museer, som følge af underskud vedr. Øksnehallen.
• mindreudgifter på 4 mill. kr. under Folkebiblioteker, da selvbetjeningsautomat ikke forventes anskaffet i indeværende år.
• mindreudgifter på 2 mill. kr. under ejendomsdrift, hovedsageligt grundet 5 mill. kr. i mindreudgifter under administration via besparelser og vedligeholdelsesforsinkelser, samt 4 mill. kr. i mindreindtægter, da lejeforhøjelse for 5 kolonihaveforeninger forventes udsat.

Udvalget har indberettet forventede mindreudgifter på 56 mill. kr. på de rammebelagte anlægsområder, herunder mindreudgifter på:

• 25 mill. kr. da idrætsanlæg på Korsgade, Nørrebro udskydes til 2002
• 11 mill. kr. da projekter under idrætspulje, herunder renovering af Vesterbro Svømmehal, Idrætsanlæg på Holmen, Omklædningsrum ved Lossepladsvej og Sundby idrætsanlæg er udskudt

• 10 mill. kr. grundet udskydelse af Sundbyvester Biblioteks flytning
• 8 mill. kr. på administrationsbygninger, da arbejderne med vinduer på Islands Brygge 37 samt handicapelevator på Rådhuset først ventes gennemført i 2002.

Kvartalsregnskabet viser et merforbrug på 1 mill. kr. på rammebelagte driftsområder, samt en mindreudgift på 3 mill. kr. på rammebelagte anlægsområder.

Finansposterne viser et merforbrug på 154 mill. kr. grundet betalingsforskydninger mellem kvartalerne.

Mål og resultater

Det indstilles, at Kultur- og Fritidsudvalgets indberetning om forventet regnskab for 2001 tages til efterretning.

Tabel 10. Uddannelses- og Ungdomsudvalgets forventet regnskab for 2001.

Som følge af afrunding kan summen af de enkelte tal i tabellen afvige fra totalen.

[1] - angiver merudgift/mindreindtægt

[2] Finansposter eksklusiv forskydninger i likvide aktiver og købsmoms

Uddannelses- og Ungdomsudvalget forventer mindreudgifter på 4 mill. kr. på det rammebelagte driftsområde herunder væsentligst:

• merudgifter på 15 mill. kr. på folkeskoleområdet hovedsageligt grundet udmøntningen af nyt lønskøn og centrale puljer samt omplaceringer mellem budgetområder
• mindreudgifter på 14 mill. kr. på området fritidshjem og klubber grundet, som ovenstående, omplaceringer samt udskydelse af projekter vedrørende samarbejde mellem skole og fritidshjem. Borgerrepræsentationen har givet tilsagn om overførsel af 3,5 mill. kr. til budget 2002 vedrørende samtænkning af skole og fritidshjem. Den endelige overførsel betinges dog af Uddannelses- og Ungdomsudvalgets opfyldelse af kommunes generelle regler for overførsel af midler mellem budgetårene (BR 109/2001)
• mindreudgifter på 4 mill. kr. vedrørende undervisning af voksne indvandrere.

På det rammebelagte anlægsområde forventes merudgifter på 12 mill. kr., herunder:

• merudgifter på 8,9 mill. kr. grundet fremrykning af aktiviteter vedrørende vidtgående specialundervisning, der forventes finansieret ved et internt lån med tilbage betaling i 2002 (BR 540/2000)
• merudgifter på 2,9 mill. kr. vedrørende idrætsanlæg på Holmen.

Uddannelses- og Ungdomsudvalget ansøger om tillægsbevillinger hertil i særskilte sager, der ventes forelagt Økonomiudvalget den 27. november og Borgerrepræsentationen den 6. december 2001.

Tillægsbevilling på 8,9 mill. kr. til vidtgående specialundervisning søges med dækning på puljen til uforudsete udgifter. Økonomiforvaltningen anbefaler, at Uddannelses og Ungdomsudvalget bevilliges et internt lån på 8,9 mill. kr. med tilbagebetaling i 2002.

For så vidt angår tillægsbevilling på 2,9 mill. kr. til idrætsanlægget på Holmen, indstiller Økonomiforvaltningen, at udgiften afholdes inden for Uddannelses og Ungdomsudvalgets ramme.

Der er ikke indberettet afvigelser på finansposterne.

Uddannelses- og Ungdomsudvalget har indberettet følgende redegørelse vedrørende mål og resultater pr. 29. oktober 2001.

Kvartalsregnskabet udviser en merudgift på 33 mill. kr. på den rammebelagte drift grundet manglende periodiseringer og betalingsforskydninger.

På det rammebelagte anlægsområde er der indberettet merudgifter på 6 mill. kr. som følge af merudgifter på flere områder, der forventes dækket af tillægsbevillinger.

Finansposterne udviser en merudgift på 51 mill. kr. grundet betalingsforskydninger.

Det indstilles, at Uddannelses- og Ungdomsudvalgets indberetning om forventet regnskab for 2001 tages til efterretning.

Sundheds- og Omsorgsudvalget

Som følge af afrunding kan summen af de enkelte tal i tabellen afvige fra totalen.

[1] - angiver merudgift/mindreindtægt.

[2] Finansposter eksklusiv forskydninger i likvide aktiver og købsmoms

Sundheds- og Omsorgsudvalget har indberettet forventede merudgifter på 14 mill. kr. på de rammebelagte driftsområder herunder væsentligst:

• merudgifter på 32 mill. kr. vedrørende køb og salg af pladser
• merudgifter på 23 mill. kr. vedrørende hjemmeplejen som følge af øgede udgifter til erstatningsbesøg og vikarer grundet stort sygefravær og vanskeligheder med at fastholde og rekruttere personale. Sundhedsforvaltningen anfører, at en stor del af merforbruget kan henføres til enkelte bydele med særlige vanskeligheder. Der er for at imødegå udviklingen nedsat en arbejdsgruppe, der i samarbejde med bydele skal foretage en analyse af hjemmeplejen
• mindreudgifter på 7 mill. kr. på plejehjemsområdet under grundet stop for udgifter til vedligeholdelse og anskaffelser
• merindtægter på 7 mill. kr. vedrørende plejehjemsbeboernes egenbetaling af husleje, el og varme, idet der ikke er lukket plejeboliger i samme omfang som budgetteret
• mindreudgifter på 6 mill. kr. på området sundhed og uddannelse grundet mindre-udgifter på Social- og Sundhedsskolen som følge af lavere elevoptag end budgetteret
• mindreudgifter på 12 mill. kr. under administration vedrørende KOS-projektet, der er et registreringssystem til hjemmeplejen, der skal afløse TOPsystemet, grundet betalingsforskydninger
• merudgifter på 3 mill. kr. til undersøgelser i forbindelse med "Ligkistesagen".

Sundheds- og Omsorgsudvalget anmoder om en tillægsbevilling på 0,8 mill. kr. til dækning af udgifter til advokatundersøgelser af, hvorvidt skiftende borgmestre har været vidne til uregelmæssighederne. Økonomiforvaltningen anbefaler, i "Indstillingen om omplaceringer til budget 2001", der ventes forelagt Økonomiudvalget den. 27. november, at anmodningen ikke i mødekommes.

På det rammebelagte anlægsområde forventes mindreudgifter på i alt 5 mill. kr. vedrørende boliger for ældre bl.a. grundet udskydelse af ibrugtagningen af Ålholmhjemmet.

På det lovbundne område forventes merudgifter på i alt 9 mill. kr. hovedsageligt vedrørende praksissektoren grundet honorarstigninger vedrørende alment praktiserende læger og speciallæger og øget aktivitet.

Der er indberettet mindreudgifter på i alt 4 mill. kr. på finansposterne vedrørende indskud i Landsbyggefonden, idet nybyggeriet af plejeboliger i Ragnagade afventer forhandlinger.

Nedenstående er et uddrag af Sundheds- og Omsorgsudvalgets indberetning vedrørende mål og resultater pr. 29. oktober 2001.

Hjemmehjælp: opgørelsen er for uge 39 i 2001.

Kvartalsregnskabet udviser mindreudgifter på 6 mill. kr. på de rammebelagte driftsområder og skyldes manglende afregninger.

På det rammebelagte anlægsområde er der indberettet mindreudgifter på i alt 8 mill. kr., der dels afspejler det forventede mindreforbrug for året og dels skyldes periodeforskydninger.

På det lovbundne område er der indberettet et merudgifter på 94 mill. kr., der dels afspejler de forventede merudgifter vedrørende praksissektoren og dels skyldes, at statsrefusionen vedrørende boligydelse for 3. kvartal 2001 endnu ikke er modtaget.

Finansposterne udviser en forskydning på 571 mill. kr. der hovedsageligt skyldes periodiseringen af betalingen af driftstilskud til H:S og forskydning mellem hjemtagelse af refusion og udbetaling af folkepension.

Det indstilles, at Sundheds- og Omsorgsudvalgets indberetning om forventet regnskab for 2001 tages til efterretning med en bemærkning om, at Sundheds- og Omsorgsudvalget skal anvise dækning for merudgiften på i alt 9 mill. kr. på de rammebelagte områder. Når det endelige regnskab for 2001 foreligger, vil en evt. merudgift blive dækket ved optagelse af et internt lån med tilbagebetaling i 2002.

Som følge af afrunding kan summen af de enkelte tal i tabellen afvige fra totalen.

[1] - angiver merudgift/mindreindtægt.

[2] Finansposter eksklusiv forskydninger i likvide aktiver og købsmoms

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har indberettet forventede mindreudgifter på 111 mill. kr. på de rammebelagte områder. Mindreudgifterne skyldes udskydelse af projekter samt lavere aktivitet end budgetteret på en række områder.

På de rammebelagte driftsområder forventes mindreudgifter på 98 mill. kr., herunder væsentligst:

• mindreudgifter på i alt 40 mill. kr. vedrørende servicetilbud til børnefamilier herunder

• mindreudgifter på i alt 28 mill. kr. som følge af forsinkelse af etableringen af nye vuggestuepladser og dagplejepladser bl.a. på grund af mangel på dagplejere
• mindreudgift på 24 mill. kr. vedrørende privat børnepasning/alternative pladser bl.a. fordi effekten nedsættelsen af aldersgrænsen for privat dagpleje er lavere end budgetteret
• merudgifter på 6 mill. kr. til søskenderabat, økonomiske fripladser og nedsættelse af forældre betalingen, idet flere end budgetteret får hel eller delvis friplads
• merudgifter på 5 mill. kr. vedrørende tilskud til private pasningsordninger (puljeinstitutioner), grundet øget efterspørgsel

• merudgifter på 21 mill. kr. på området børnefamilier med særlige behov herunder

• merudgifter på 28 mill. kr. vedrørende forebyggende foranstaltninger grundet øget aktivitet, Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen anfører, at udgifts-udviklingen vil blive undersøgt nærmere og søges reduceret
• mindreudgifter på 1 mill. kr. vedrørende døgnpleje grundet mangel på plejefamilier
• merudgifter på 6 mill. kr. vedrørende døgninstitutioner for børn og unge grundet overbelægning på en akutinstitution, langtidssygemeldinger samt oprettelse af interne skoler. Der forventes en kompenserende besparelse på undervisningsområdet, idet færre børn modtager undervisning på eksterne skoler i andre kommuner
• mindreudgifter på 12 mill. kr. vedrørende undervisning se ovenstående

• mindreudgifter på 71 mill. kr. på området voksne med behov for serviceydelser heraf

• merindtægter på 18 mill. kr. vedrørende indtroduktionsprogrammer hoved-sageligt grundet flere integrationsudlændinge og dermed højere grundtilskud fra staten end budgetteret
• mindreudgifter på 19 mill. kr. under revalidering, de 14 mill. kr. vedrører uddannelsesaktiviteter og skyldes at overførslen fra budget 2000 på 10 mill. kr. ikke forventes udnyttet, og at aktivitet i lokalcentrene er lavere end budgetteret. Den resterende mindreudgift på 5 mill. kr. vedrører erhvervsmodnende kurser, og modsvares af merudgifter i voksenteam og rådgivningscentre
• mindreudgifter på 14 mill. kr. vedrørende erhvervsejendomme primært grundet udskydelse af udgifter i forbindelse med Måltidets Hus
• merindtægter på 17 mill. kr. vedrørende beskæftigelsesordninger grundet højere indtægter fra refusion og EU end budgetteret

• mindreudgifter på 20 mill. kr. på området voksne med særlige behov heraf væsentligst:

• mindreudgifter på 17 mill. kr. vedrørende botilbud til sindslidende grundet forsinkelse af udbygningsplanen på området
• mindreudgifter på 9 mill. kr. på området øvrige sociale formål grundet udskydelse af "tilvejebringelse af nye boliger"

• merudgifter på 17 mill. kr. på handicapområdet herunder,

• merudgifter på 10 mill. kr. vedrørende hjemmepleje som følge af et stigende antal modtagere. Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen har for at imødegå merforbruget centraliseret visitationen og budgettet til afregning med Sundhedsforvaltningen, samt indført ansættelsesstop i hjemmeplejen for dele af lokalforvaltningen
• merudgifter på 10 mill. kr. vedrørende bo- og dagtilbud der dels skyldes øgede lønudgifter og ekstraordinær vedligeholdelse og dels højere udgifter vedrørende køb og salg af pladser fra andre (amts)kommuner
• merudgift på 10 mill. kr. vedrørende hjælpemidler bl.a. invalidebiler grundet øget efterspørgsel
• mindreudgift på 8 mill. kr. vedrørende kontakt- og ledsagerordningen grundet lavere efterspørgsel end budgetteret

• mindreudgifter på i alt 6 mill. kr. vedrørende administration der hovedsageligt skyldes at lønbeløb bl.a. vedrørende ny løn endnu ikke er udmøntet

På det rammebelagte anlægsområde forventes mindreudgifter på 13 mill. kr. heraf:

• merudgifter på 12 mill. kr. vedrørende udbygningsplanen på handicapområdet grundet højere aktivitet i indeværende år, der vil blive finansieret af et tilsvarende mindreforbrug i den resterende del af planperioden
• mindreudgifter på 25 mill. kr. på området servicetilbud til børnefamilier grundet færre projekter og grundkøb end budgetteret

På det lovbundne område forventes mindreudgifter for i alt 33 mill. kr. herunder væsentligst:

• merudgifter på 10 mill. kr. vedrørende kontanthjælp og revalidering grundet merudgifter til særlig hjælp under revalidering
• merudgifter på 5 mill. kr. til sygedagepenge, grundet stigning i den gennemsnitlige sagsvarighed med ca. 1,5 uge i forhold til 1. kvartal 2001 samt et svagt stigende antal modtagere af sygedagpenge
• mindreudgift på 19 mill. kr. vedrørende jobtræningsordninger grundet lavere aktivitet end budgetteret
• mindreudgifter på 17 mill. kr. vedrørende personlige tillæg m.v. heraf mindre-udgifter på 8 mill. kr. til varmetillæg bl.a. grundet den milde vinter, de resterende mindreudgifter på 9 mill. kr. vedrørende helbredstillæg idet lovændringerne på området, hvortil der er givet DUT-kompensation på 11 mill. kr., endnu ikke har fået fuld effekt
• mindreudgifter på 10 mill. kr. vedrørende boligstøtte, husvilde og driftsikring af boligbyggeri, hovedsageligt grundet højere efterregulering af boligstøtte end budgetteret, som følge af at modtagerne af boligstøtte har højere indkomst
• mindreforbrug på 5 mill. kr. vedrørende gråzoneprojekter som følge af omstruk-turering

Der er ikke indberettet afvigelser på finansposterne.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har indberettet følgende redegørelse vedrørende mål og resultater pr. 29. oktober 2001.

Mål og resultater

Kvartalsregnskabet udviser mindreudgifter på 418 mill. kr. på det rammebelagte driftsområde. Mindreudgifterne skyldes primært betalingsforskydninger og udskydelse af etablering af daginstitutionspladser og mindre forbrug vedrørende privat pasning.

På det rammebelagte anlægsområde er der indberettet mindreudgifter på 93 mill. kr., hvilket hovedsageligt skyldes forsinkelse i anlægsarbejdet på daginstitutions-området grundet nabohøringer.

På det lovbundne område er der mindreudgifter på 120 mill. kr. primært grundet tidsforskydning i refusionsindtægterne.

Finansposterne udviser en forskydning på 77 mill. kr., som hovedsageligt henføres til forskydninger i kortfristet gæld til staten.

Det indstilles, at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets indberetning om forventet regnskab for 2001 tages til efterretning.

Tabel 13. Bygge- og Teknikudvalgets forventet regnskab for 2001.

Som følge af afrunding kan summen af de enkelte tal i tabellen afvige fra totalen.

[1] - angiver merudgift/mindreindtægt.

Udvalget forventer mindreudgifter på i alt 22 mill. kr. på de rammebelagte driftsområder, herunder

• mindreudgifter på 23 mill. kr. på forvaltningens pulje til uforudsete udgifter og særlige projekter
• mindreudgifter på 13 mill. kr. på trafikafviklingspuljen under Vej & Park
• merudgift på 6 mill. kr. til ydelsesstøtte under Plan & Arkitektur. Beløbet søges overført fra anlæg.
• mindreindtægt på 9 mill. kr. i Parkering København, hvoraf 5 mill. kr. vedrører en forskydning til år 2002, hvor der vil være en tilsvarende merindtægt og resten vedrører beboerlicenser og tyverier fra parkomaterne.

På de rammebelagte anlægsområder forventes mindreudgifter på 139 mill. kr.

• mindreudgifter på 106 mill. kr. under Plan & Arkitektur, da den af Folketinget vedtagne finansieringsændring for byfornyelse slår igennem senere end forventet.
• mindreudgifter på 5 mill. kr. i Byggeri & Bolig til gårdrydninger.
• mindreudgift på 29 mill. kr. i Vej & Park. 6 mill. kr. skyldes lavere omkostninger og 23 mill. kr. skyldes at projekterne ikke gennemføres i år.

I indstilling om omplacering af midler, som ventes behandlet i Økonomiudvalgets møde den 27. november redegøres for Bygge- og Teknikudvalgets mindreudgifter på 106 mill. kr. vedrørende byfornyelse. Byfornyelsesmidlerne er finansieret ved kommunal lånoptagelse. Når det endelige regnskab for 2001 foreligger, vil der blive taget stilling til overførslen af mindreforbruget på 106 mill. kr. vedrørende byfornyelse. Lånoptagelsen i 2002 vedrørende byfornyelse vil blive reduceret i forhold til den endelige overførselsadgang.

Der forventes mindreindtægter på 11 mill. kr. på de indtægtsdækkede områder, hvilket skyldes

• indtjeningen forventes 8 mill. kr. dårligere end budgetteret i Kommune Teknik København
• indtjeningen forventes 3 mill. kr. dårligere end budgetteret i Rådgivende Ingeniører og Arkitekter

Der forventes merudgifter på 2 mill. kr. på det lovbundne område til boligstøtte.

Der forventes merforbrug på 17 mill. kr. på finansposterne. 25 mill. kr. skyldes mindre låntagning til byfornyelse, 10 mill. kr. i mindreudgift vedr. indskud i Landsbyggefonden og 2 mill. kr. skyldes nedlæggelse af Personale-Økonomi-Kontoret i brandvæsenet.

Bygge- og Teknikudvalget har ved en gennemgang af regnskabet for 2000 registreret en række statusposter under Vej & Park, hvor saldi ikke er korrekte. Afvigelserne skyldes, at Vej & Park ved overgangen mellem ØS og KØR ikke fik overført og afstemt disse saldi endeligt i KØR.

Der skal derfor i 2001 foretages en parallel nedskrivning af likviditet og kortfristet gæld med 77 mill. kr. Korrektionen har ingen betydning for kommunens samlede økonomi.

Denne statuskorrektion er medtaget i indstilling om omplaceringer mv., der ventes behandlet i Økonomiudvalget den 27. november 2001.

Kvartalsregnskabet viser et større mindreforbrug på 71 mill. kr. på de rammebelagte driftsområder. Heraf vedrører 25 mill. kr. mindreudgifter på puljer, jævnfør forventet regnskab. Resten skyldes forskydninger mellem indtægter og udgifter.

Der er mindreudgifter på 167 mill. kr. på de rammebelagte anlægsområder. 119 mill. kr. vedrører udgifter til byfornyelse, som falder senere end budgetteret. 36 mill. kr. skyldes forsinkelse af de planlagte projekter, hvor nogle først gennemføres i 2002.

På det indtægtsdækkede område er der en større mindreindtægt på 67 mill. kr., som skyldes forsinkelse af indtægterne i KTK, samt de forventede samlede mindreindtægter i KTK.

På finansposterne vil der i løbet af året være store afvigelser, som skyldes, at tilgodehavender vedrørende regnskab 2000 posteret i supplementsperioden er indgået og tilsvarende er gæld betalt.

Bygge- og Teknikudvalget har indberettet følgende redegørelse vedrørende mål og resultater pr. 29. oktober 2001.

Det indstilles, at Bygge- og Teknikudvalgets indberetning om forventet regnskab for 2001 tages til efterretning.

Tabel 14. Miljø- og Forsyningsudvalgets forventet regnskab for 2001.

Som følge af afrunding kan summen af de enkelte tal i tabellen afvige fra totalen.

[1] - angiver merudgift/mindreindtægt.

[2] Finansposter eksklusiv forskydninger i likvide aktiver og købsmoms

[*] eksklusiv merudgifter på 132 mill. kr. vedr. afdrag og renter på pensionsforpligtigelsen.

Miljø- og Forsyningsudvalget forventer et mindreudgifter på i alt 5 mill. kr. på det rammebelagte områder, hovedsageligt vedrørende puljer til miljøcertificering, luft-målinger, miljønetværk m.v.

På de indtægtsdækkede driftsområder ventes en merindtægt på 56 mill. kr., heraf væsentligst:

• en merindtægt på 56 mill. kr. under Miljøkontrollen grundet øget tilgang af forurenet jord til deponeringsanlægget Kalvebod Miljøcenter
• mindreudgifter på 7 mill. kr. under KE til renter vedrørende kloak- og vand-forsyning. Beløbet modsvares af mindreindtægter under finansposterne.
• mindreindtægter på 6 mill. kr. vedr. vandafledningsbidrag og ny naturgasaftale
• en merudgift på 13 mill. kr. under KE primært grundet reetablering af økonomifunktionen

På de indtægtsdækkede anlægsområder ventes mindreudgifter på 59 mill. kr., herunder væsentligst:

• mindreudgifter på 42 mill. kr. under KE vedrørende vandforsyning, pga. udskydelse af ledningsarbejder og Arrenæsprojektet
• mindreudgifter på 20 mill. kr. under KE vedrørende elforsyning grundet færre igangsatte investeringsprojekter end budgetteret
• merindtægter på 11 mill. kr. vedrørende kloakforsyningen, der skyldes tidsmæssige forskydning i indbetalinger fra Ørestadsselskabet og nabokommunerne
• mindreudgift på 5 mill. kr. under Miljøkontrollen grundet manglende etablering af ny genbrugsstation
• merudgifter på 22 mill. kr. under KE vedrørende varmeforsyning grundet merudgifter til fjernvarmeledninger bl.a. som følge af øget overgang fra elvarme

Der er ikke indberettet afvigelser på det lovbundne område, der alene omfatter pensionsbidrag til tjenestemænd i Københavns Energi.

På finansposterne ventes merindtægter på 360 mill. kr., herunder væsentligst:

• merudgifter på 110 mill. kr. under Københavns Vand grundet udskydelse af anlægsprojekter og ekstraordinær afvikling af leverandørgæld, da der er tale om forskydninger mellem årene, vil merudgifterne blive modsvaret af mindreudgifter i 2002

Samt følgende afvigelser der blev indberettet første gang i forbindelse med regnskabsprognosen pr. 27. april 2001 for KE:

• mindreudgifter på 203 mill. kr. grundet fald i tilgodehavender vedrørende refusionsarbejder vedrørende regnskab 2000
• mindreudgifter på 50 mill. kr. grundet fald i tilgodehavendet hos forbrugsdebitorer vedrørende 2000
• mindreudgifter på 177 mill. kr. grundet fald i tilgodehavendet vedrørende mellemregninger med selskaberne for 2000
• merindtægt på 115 mill. kr. grundet mindrebetalinger til Told og Skat vedrørende regnskab 2000
• merudgift på 66 mill. kr. som følge af en lovbestemt afkortning af kredittiden for betaling af moms med 15 dage, idet KE kommer til at afregne moms 13 gange i løbet af 2001 mod normalt 12 gange

Borgerrepræsentationen besluttede i mødet den 20. september 2001 at tage indstillingen vedrørende endeligt regnskab 2000 for Københavns Energi til efterretning (BR 374/2001).

Miljø- og Forsyningsudvalget har endvidere indberettet en forventet merindtægt under KE vedrørende elforsyningen i forbindelse med en forventet underdækning i 2001. Denne afvigelse er der korrigeret for i regnskabsprognosen. Underdækning er KE's tilgodehavende hos elforbrugerne for de af energitilsynet tilladte indtægter ifølge indtægtsrammen vedrørende distributionen af el, der ikke er opkrævet via taksterne. Indtægten modsvares af en merudgift under finansposterne som øget tilgodehavende. Den endelige opgørelse af underdækningen vil blive foretaget i forbindelse med aflæggelsen af regnskab 2001.

Nedenstående er et uddrag af Miljø- og Forsyningsudvalget indberetning vedrørende mål og resultater pr. 29. oktober 2001.

Kvartalsregnskabet udviser et mindreforbrug på 13 mill. kr. på det rammebelagte driftsområde grundet periodeforskydninger og mindreforbrug på puljer.

På de indtægtsdækkede driftsområder er der indberettet merindtægter på i alt 35 mill. kr., herunder modsatrettede afvigelser grundet periodeforskydninger og manglende omposteringer af løn. Merindtægten skyldes øget tilgang af jord til deponering.

På de indtægtsdækkede anlægsområder er der indberettet mindreudgifter på i alt 29 mill. kr., grundet udskydelse af projekter og periodeforskydninger.

Finansposterne udviser en merindtægt på i alt 474 mill. kr., der skyldes forskydninger i gæld og tilgodehavender.

Det indstilles, at Miljø- og Forsyningsudvalgets indberetning om forventet regnskab for 2001 tages til efterretning.

Tabel 15. Indre Østerbro bydelsråds forventet regnskab for 2001.

Som følge af afrunding kan summen af de enkelte tal i tabellen afvige fra totalen.

[1] - angiver merudgift/mindreindtægt.

Indre Østerbro forventer merudgifter på 2 mill. kr. på opgaver udlagt til selvstændig varetagelse, hvilket skyldes øget udgifter på privat skole- og børnepasningsområdet.

Bydelen forventer mindreudgifter på 7 mill. kr. på det rammebelagte delegerede område, hvilket skyldes

• merudgifter på 2,4 mill. kr. vedrørende foranstaltninger for børn og unge grundet øget forebyggende indsats og stigende anbringelsesomkostninger
• mindreudgifter på 4,8 mill. kr. på beskæftigelsesområdet grundet lavere aktivitet
• ekstraordinær indtægt på 4,7 mill. kr. som følge af manglende refusion i 1999 og 2000, hvor indtægten bogføres i 2001.

Bydelsrådet anmoder om en teknisk omplacering indenfor de øvrige rammebelagte områder, hvor der overføres 2,5 mill. kr. til foranstaltninger for børn og unge og 0,625 mill. kr. til uddannelsesforløb for kontanthjælpsmodtagere, finansieret ved kompenserende besparelser på 3,125 mill. kr. på beskæftigelsesområdet.

Omplaceringen er medtaget i økonomiforvaltningens "indstilling om omplacering af midler i budget 2001", der ventes forelagt i mødet den 27. november 2001.

På det lovbundne område forventes et mindreforbrug på i alt 15 mill. kr. hovedsageligt vedrørende sikringsydelser, væsentligst mindreudgifter på 13 mill. kr. vedrørende sygedagpenge grundet tidlig sagsopfølgning og indsats.

Kvartalsregnskabet udviser et mindreforbrug på 7 mill. kr. på opgaver til selvstændig varetagelse, hvilket skyldes manglende interne afregninger.

På det lovbundne område skyldes mindreforbruget på 8 mill. kr. hovedsageligt at der på beskæftigelsesområdet er lavere aktivitet.

Det indstilles, at Indre Østerbro bydelsråds indberetning om forventet regnskab for 2001 tages til efterretning med en bemærkning om, at bydelsrådet skal anvise dækning for merudgiften på 2 mill. kr. på området udlagt til selvstændig varetagelse.

Tabel 16. Indre Nørrebro bydelsråds forventet regnskab for 2001.

Som følge af afrunding kan summen af de enkelte tal i tabellen afvige fra totalen.

[1] - angiver merudgift/mindreindtægt.

Indre Nørrebro bydel forventer merudgifter på i alt 10 mill. kr. på området udlagt til selvstændig varetagelse, herunder:

• mindreudgifter på 2 mill. kr. vedrørende administrationsområdet
• merudgifter på 3,1 mill. kr. vedrørende folkeskoler grundet underbudgettering på lærerlønninger
• merudgifter på 1 mill. kr. vedrørende privatskoler grundet højere antal elever end budgetteret
• merudgifter på 2,5 mill. kr. vedrørende køb og salg af daginstitutionspladser grundet lavere salg end forventet
• merudgifter på 2,2 mill. kr. vedrørende plejehjem grundet mindresalg af plejehjemspladser og stigende udgifter til omdannelse af beskyttede boliger til plejehjemslignende boliger
• merudgifter på 2,4 mill. kr. vedrørende hjælpemidler til plejehjem, hvor indtægter fejlagtigt er bogført som indtægt 2 gange i 2000.

Der er tale om en forværring på 4 mill. kr. i forhold til juliprognosen på opgaver til selvstændig varetagelse.

På de øvrige rammebelagte områder forventes et merforbrug på i alt 16 mill. kr., herunder væsentligst:

• et merforbrug på 3 mill. kr. vedrørende forebyggende foranstaltninger for børn og unge grundet øget aktivitet
• et merforbrug på i alt 11,5 mill. kr. vedrørende døgninstitutioner for børn og unge prisstigninger.

Der er tale om en forværring på 7 mill. kr. i forhold til juliprognosen på de øvrige rammebelagte områder, heraf en forværring på 5 mill. kr. på anbringelsesområdet.

Der har været nedsat en gruppe med repræsentanter fra bydelene, Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen og Økonomiforvaltningen, som udarbejdede en redegørelse om udviklingen på anbringelsesområdet under foranstaltninger for børn og unge. Redegørelsen blev forelagt Borgerrepræsentationen den 11. oktober 2001. Borgerrepræsentationen besluttede, at der i budgettet for 2002 afsættes 30 mill. kr. under Økonomiudvalget til dækning af evt. merudgifter på anbringelsesområdet i forbindelse med tilbageførelse af budgetterne fra bydelsforsøgene til Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget.

Økonomiforvaltningen vurderer, at bydelsrådet ikke har mulighed for at finde kompenserende besparelser for hele afvigelsen i resten af året. Det understreges, at bydelsrådet bør tilrettelægge aktiviteten i resten af 2001 således, at merudgiften ved årets udgang er nedbragt i forhold til det nuværende skøn.

På de lovbundne områder forventes mindreudgifter på i alt 18 mill. kr., herunder væsentligst:

• mindreudgifter på 20 mill. kr. vedrørende førtidspension grundet mindre tilgang end forventet
• merudgifter på 2 mill. kr. vedrørende kontanthjælp grundet større aktivitet end budgetteret.

Kvartalsregnskabet udviser et merforbrug på 13 mill. kr. på området udlagt til selvstændig varetagelse, hvilket hovedsageligt skyldes et merforbrug på skoleområdet og plejeområdet.

På øvrige rammebelagte områder er der på døgninstitutioner for børn og unge et merforbrug på 10 mill. kr.

På det lovbundne område skyldes mindreforbruget på 106 mill. kr. hovedsageligt, at der er hjemtaget for megen statsrefusion på kontanthjælp- og sikringsydelser.

Tabel 17. Kongens Enghave bydelsråds forventet regnskab for 2001.

Som følge af afrunding kan summen af de enkelte tal i tabellen afvige fra totalen.

[1] - angiver merudgift/mindreindtægt.

Kongens Enghave forventer at overholde budgettet for 2001 vedrørende opgaver udlagt til selvstændig varetagelse og på det øvrige rammebelagte område.

På det lovbundne område forventes merudgifter på 5 mill. kr., heraf merudgift på 4 mill. kr. til førtidspension, da forventet fald i antal modtagere er udeblevet.

Det indstilles, at Kongens Enghave bydelsråds indberetning om forventet regnskab for 2001 tages til efterretning.

Tabel 18. Valby bydelsråds forventet regnskab for 2001.