Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2017 (TÆF)

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at de tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2017 godkendes (jf. bilag 1),

2. at det godkendes, at taksterne på Teknik- og Miljøudvalgets område i 2017 fastsættes som beskrevet i vedlagte takstbilag fra Teknik- og Miljøudvalget (jf. bilag 2). Taksterne er ændret i forhold til budgetforslag 2017.

Problemstilling

Siden Borgerrepræsentationens 1. behandling af budgetforslag 2017 den 1. september 2016 er der sket ændringer i udvalgenes økonomiske rammer som følge af beslutninger i Borgerrepræsentationen, udmøntning af afsatte puljer i budgetforslag 2017, ændrede budgetteringsforudsætninger, takster og lignende. Disse tekniske ændringer indarbejdes i budgetforslag 2017 med denne indstilling.

Økonomiforvaltningen har opgjort:

• De tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2017.
• Effekten af de tekniske ændringsforslag for kommunens servicemåltal samt for den udisponerede finansiering.

Denne indstilling omhandler ikke ændringer som følge af budgetaftalen for budget 2017.

Løsning

For Københavns Kommunes budget 2017 bliver så korrekt som muligt, indarbejdes de tekniske ændringer i budgetforslaget for 2017.

Størstedelen af ændringsforslagene er udgiftsneutrale for kommunen og vedrører for eksempel den ændrede anlægsperiodisering, der forelægges på Økonomiudvalgets møde den 27. september 2016 og Borgerrepræsentationens møde den 6. oktober 2016. Der tages forbehold for behandlingen af sager på møde i Borgerrepræsentationen den 22. september 2016. Ved evt. ændringer som følge af behandlingen udarbejdes rettelsesblad til sagen.

Der er dog en række ændringsforslag, som indebærer mer- eller mindreudgifter, jf. tabel 1

Tabel 1. Konsekvenser af TÆF

Servicemåltallet er ændret med 45,4 mio. kr. i 2017, 31,6 mio. kr. i 2018, 1,9 mio. kr. i 2019 og 1,9 mio. kr. i 2020. Samtidig er der ændret finansiering på -73 mio. kr. i 2017, -5,9 mio. kr. i 2018, -20,3 mio. kr. i 2019 og -20,8 mio. kr. i 2020

De væsentligste ændringer beskrives kort nedenfor.

Gebyroprydning i gamle byggesager

Oprydning i gebyrrestancer på gamle byggesager forventes at indbringe 86,8 mio. kr. i merindtægter i perioden 2016-2018, fordelt med 15,4 mio. kr. i 2016, 40,8 mio. kr. i 2017 og 30,6 mio. kr. i 2018. Halvdelen af merindtægterne, svarende til 6,8 mio. kr. i 2016, 20,4 mio. kr. i 2017 og 15,3 mio. kr. i 2018, tilbageføres til kommunekassen, jf. ØU’s principper for tværgående prioriteringer af mindreforbrug på service (ØU 22/5 2012). Som følge heraf øges finansieringen samt servicemåltallet med 20,5 mio. kr. i 2017 og 15,4 mio. kr. i 2018, jf. tabel 2. Da TMFs andel af merindtægterne anvendes på anlæg, øges servicemåltallet med 20,4 mio. kr. i 2017 og 15,3 mio. kr. i 2018, jf. tabel 3.

Opjustering af skønnet for efterspørgselsstyrede overførsler pba. nyt ledighedsskøn

På baggrund af Finansministeriets Økonomiske Redegørelse fra august 2016 har Beskæftigelses- og Integrationsudvalget bl.a. opjusteret skønnet for antallet af ydelsesmodtagere i 2017 og frem, hvilket medfører en opjustering af udgiftsskønnet med 68,1 mio. kr. i 2017, jf. tabel 4.

Nyt skøn på ejendomsskatter

Den forventede indtægt fra ejendomsskat er på baggrund af de seneste ejendomsvurderinger nedjusteret med 62 mio. kr. i 2017, hvoraf størstedelen skyldes en nedjustering af grundværdierne til brug for opkrævning af grundskyld. I 2018 og frem kompenseres Københavns Kommune delvist gennem udligningen og nettoeffekten af det nye skøn på ejendomsskatter er 21 mio. kr. årligt i 2018 og frem, jf. tabel 4.

Justering af KEIDs indtægtskrav for salg af rettigheder

I forbindelse med tilbagerulningen af samlokaliseringscasen på Ottiliavej blev der ikke taget højde for, at KEIDs indtægtskrav for ejendommen på Artillerivej allerede var nedjusteret, hvorfor KEIDs indtægtskrav er 36,8 mio. kr. for lavt i budgetforslaget. Indtægtskravet forøges derfor med 36,8 mio. kr., hvilket øger finansieringen tilsvarende, jf. tabel 4.

Forundersøgelse af en østlig ringvej til Havnetunnel

Københavns Kommunes medfinansierer forundersøgelsen af en østlig ringvej/ havnetunnel i København. Der er tale om forprojektering af et kommende anlægsprojekt, der styringsmæssigt henføres til anlæg. På den baggrund konverteres fra service til anlæg, hvilket øger det ledige servicemåltal med 2,0 mio. i 2017 og 2,0 mio. kr. i 2018, jf. tabel 3.

Reperiodisering af midler til ”Investering i tidlig indsats for de 0-2 årige”

Der reperiodiseres 1,5 mio. kr. på service fra 2017 til 2018 for at finansiere investeringsbehovet i 2018 i investeringscasen ”Investering i tidlig indsats for de 0-2 årige”. Dette øger det ledige servicemåltal i 2017 med 1,5 mio. kr. og reducerer måltallet tilsvarende i 2018.

Specificering af de enkelte korrektioner

I tabel 2 fremgår de enkelte korrektioner, der påvirker servicemåltal og finansiering i 2017 og frem.

Tabel 2. Korrektioner i TÆF, der påvirker servicemåltal og finansiering i budget 2017 og frem

Note: Negative tal indikerer reduceret servicemåltal og finansiering og positive tal indikerer øget servicemåltal og finansiering. *Er ikke indregnet i det finansielle råderum, idet effektiviseringen vil indgå i de forvaltningsspecifikke effektiviseringer fra 2019.

I tabel 3 fremgår de enkelte korrektioner, der påvirker servicemåltal, men ikke finansiering i 2017 og frem.

Tabel 3. Korrektioner i TÆF, der påvirker servicemåltal, men ikke finansiering i budget 2017 og frem

Note: Positive tal indikerer øget servicemåltal.

I tabel 4 fremgår de korrektioner, der påvirker finansieringen i 2017 og frem.

Tabel 4. Korrektioner i TÆF der alene påvirker finansieringen i budget 2017 og frem

Note: Positive tal indikerer øget finansiering og negative tal indikerer reduceret finansiering.

I augustindstillingen, som blev forelagt Borgerrepræsentationen i forbindelse med 1. behandlingen af budgetforslag 2017 den 1. september 2016, nævnes, at en række puljer vil blive udmøntet i forbindelse med TÆF. Alle de nævnte puljer udmøntes med nærværende indstilling.

Bevillingsophør og intern omstilling i Sundheds- og Omsorgsudvalget
Sundheds- og Omsorgsudvalget har bevillingsophør på i alt 12,9 mio. kr. i 2017. Sundheds- og Omsorgsudvalget har på møde den 18. august 2016 besluttet at lave interne omstillinger, således at et bevillingsophør til en samlet udgift på 0,6 mio. kr. kan videreføres i 2017. Oversigt over bevillinger, som udløber er opdateret med denne ændring i forbindelse med forhandlingerne om budget 2017.

Affaldstakster 2017

De foreslåede takster på Teknik- og Miljøudvalgets område for 2017 fremgår af bilag 2. Der er overvejende tale om en videreførelse af niveauet for 2016.

Det bemærkes, at Teknik- og Miljøudvalget den 5. september 2016 behandlede nye affaldstakster for 2017. Indarbejdelse af eventuelle reviderede takster som følge af sagen om nye affaldstakster afventer forelæggelse for Borgerrepræsentationen og er på denne baggrund ikke indarbejdet i Tekniske Ændringsforslag til budgetforslag 2017. Evt. reviderede takster vil indgå i publikationen "Budget 2017", som forventes offentliggjort december 2016.

Det bemærkes endvidere, at tastfastsættelsen af taksten for erhvervsadministrationsgebyret ikke tager udgangspunkt i 2016-niveauet, da Borgerrepræsentationen den 25. august 2016 har godkendt en takst på 585 kr. i 2017.

Økonomi

Se ovenfor.

Videre proces

De tekniske ændringsforslag vil blive indarbejdet i kommunens vedtagne budget 2017 sammen med de øvrige ændringer, der besluttes ved budgetvedtagelsen.