Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2006 (eftersendes)
Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2006 (eftersendes)
Økonomiudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde tirsdag den 27. september 2005
J.nr. ØU 403/2005
2. Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2006 (eftersendes)
INDSTILLING
Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget overfor Borgerrepræsentationen anbefaler
at de i indstillingen angivne tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2006 tiltrædes (jf. Bilag 1)
at de i
indstillingen omtalte takstændringer mv. tiltrædes, idet det bemærkes, at
takstændringerne ikke medfører ændrede udgifter, bortset fra takstændringen
vedr. daginstitutionsområdet (jf. Bilag 2-4)
RESUME
I det følgende gennemgås e n række tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2006. Størstedelen af ændringsforslagene er udgiftsneutrale for kommunen, men der er en række ændringsforslag, som indebærer mer- eller mindreudgifter.
Det skal bemærkes, at priser, mængder og dækningsgrader i kommunens ydelser, jf. budgetforslag 2006, vil blive påvirket af de tekniske ændringsforslag, samt af øvrige korrektioner til budgetforslaget. Det følger af den nye budgetmodel, at der skal ske en genberegning til kommunens budget 2006, på baggrund af de ved budgetvedtagelsen vedtagne korrektioner til budgetforslag 2006. Genberegningen sker med henblik på at sikre overensstemmelse mellem de vedtagne budgetter og priserne på ydelser/områder i budgettet.
I tabellen nedenfor er vist merudgiften som følge af de tekniske ændringsforslag:
De enkelte sager er uddybende forklaret nedenfor.
Budget
2006. Tekniske ændringer til budgetforslag |
Mill. kr., 2006-P/L |
Endelig
udmelding af satsreguleringsprocenten (efterspørgselsstyrede overførsler) |
-5,6 |
Merudgift
som følge af lovforslag vedr. takster på daginstitutionsområdet |
10,7 |
Merudgifter
vedr. ændring i reglerne for momsrefusion |
44,85 |
Efterregulering
af HUR-bidrag vedr. 2003 (Københavns bidragsandel) |
-2,2 |
Justering
af HUR-bidrag vedr. 2006 (Københavns bidragsandel) |
0,5 |
Tilbageførsel
af grundskyld og dækningsafgift til Ørestadsselskabet |
4,1 |
Justering
af den foreløbige korrektion i DUT-skattesagen |
3,7 |
Ændring af reservationen
i kassen vedr. parkeringsindtægt som følge af revideret P/L |
0,1 |
Driftsmidler til Idræts-
og kulturhus i Holmbladsgade |
0,3 |
Tryghedsplan
(BR 355/05) – psykisk syge og handicappede |
7,5 |
Justering
af Satsreguleringspuljen |
-7,3 |
Merudgifter i alt |
56,7 |
|
|
Finansiering
via råderum (momssag) |
-44,85 |
Finansiering
via puljen til uforudsete udgifter (øvrige) |
-11,8 |
Finansiering i alt |
-56,7 |
Det fremgår at de tekniske ændringsforslag indebærer
merudgifter for kommunen på ca. 56,7 mill. kr. i 2006-P/L. Heraf er de 44,85 mill.
kr., svarende til merudgifterne vedr. ovenstående momssag, i budgetforliget aftalt
finansieret via råderummet. Finansiering af de resterende udgifter af de ikke-neutrale
tekniske ændringsforslag på ca. 12 mill. kr. sker via Økonomiudvalgets pulje
til uforudsete udgifter, jf. Bilag 1.
De udgiftsneutrale tekniske ændringsforslag er dels omplaceringer mellem udvalg, dels omplaceringer indenfor et enkelt udvalg. Korrektionerne er indarbejdet på baggrund af politiske beslutninger eller med baggrund i tekniske ændringer som fx ændring af pris-skøn.
Det skal endvidere bemærkes, at denne indstilling ikke omhandler korrektioner som følge af budgetaftalen vedr. budget 2006.
SAGSBESKRIVELSE
I det følgende gennemgås en række tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2006. Korrektionerne er indarbejdet på baggrund af politiske beslutninger eller med baggrund i tekniske ændringer som fx ændring af pris-skøn.
Det skal endvidere bemærkes, at denne indstilling ikke omhandler korrektioner som følge af budgetaftalen vedr. budget 2006.
De tekniske ændringsforslag kan opdeles i 3 typer:
1. De ændringsforslag, der ikke er udgiftsneutrale for kommunen
2. De ændringsforslag der vedrører udgiftsneutrale omflytninger mellem udvalg
3. De ændringsforslag der vedrører udgiftsneutrale omflytninger indenfor et udvalg
I det følgende gennemgås de tekniske ændringsforslag til budgetforslaget for 2006, opdelt efter ovenstående oversigt.
Det skal bemærkes, at priser, mængder og dækningsgrader i kommunens ydelser, jf. budgetforslag 2006, vil blive påvirket af de tekniske ændringsforslag, samt af øvrige korrektioner til budgetforslaget. Det følger af den nye budgetmodel, at der skal ske en genberegning til kommunens budget 2006, på baggrund af de ved budgetvedtagelsen vedtagne korrektioner til budgetforslag 2006. Genberegningen sker med henblik på at sikre overensstemmelse mellem de vedtagne budgetter og priserne på ydelser/områder i budgettet.
1. Tekniske ændringsforslag
der ikke er udgiftsneutrale
Størstedelen af ændringsforslagene er udgiftsneutrale for kommunen, men der er en række tekniske ændringsforslag, som indebærer mer- eller mindreudgifter.
I tabellen nedenfor er vist merudgiften som følge af de tekniske ændringsforslag:
Budget
2006. Tekniske ændringer til budgetforslag |
Mill. kr., 2006-P/L |
Endelig
udmelding af satsreguleringsprocenten (efterspørgselsstyrede overførsler) |
-5,6 |
Merudgift
som følge af lovforslag vedr. takster på daginstitutionsområdet |
10,7 |
Merudgifter
vedr. ændring i reglerne for momsrefusion |
44,85 |
Efterregulering
af HUR-bidrag vedr. 2003 (Københavns bidragsandel) |
-2,2 |
Justering
af HUR-bidrag vedr. 2006 (Københavns bidragsandel) |
0,5 |
Tilbageførsel
af grundskyld og dækningsafgift til Ørestadsselskabet |
4,1 |
Justering
af den foreløbige korrektion i DUT-skattesagen |
3,7 |
Ændring af reservationen
i kassen vedr. parkeringsindtægt som følge af revideret P/L |
0,1 |
Driftsmidler til Idræts-
og kulturhus i Holmbladsgade |
0,3 |
Tryghedsplan
(BR 355/05) – psykisk syge og handicappede |
7,5 |
Justering
af Satsreguleringspuljen |
-7,3 |
Merudgifter i alt |
56,7 |
|
|
Finansiering
via råderum (momssag) |
-44,85 |
Finansiering
via puljen til uforudsete udgifter (øvrige) |
-11,8 |
Finansiering i alt |
-56,7 |
Det fremgår at de tekniske ændringsforslag indebærer
merudgifter for kommunen på ca. 56,7 mill. kr. i 2006-P/L. Heraf er de 44,85 mill.
kr., svarende til merudgifterne vedr. ovenstående momssag, i budgetforliget aftalt
finansieret via råderummet. Finansiering af de resterende udgifter af de ikke-neutrale
tekniske ændringsforslag på ca. 12 mill. kr. sker via Økonomiudvalgets pulje
til uforudsete udgifter, jf. Bilag 1.
De enkelte ikke-neutrale tekniske ændringsforslag uddybes i det følgende:
Endelig udmelding af satsreguleringsprocenten
(Efterspørgselsstyrede overførsler)
I
Indkaldelsescirkulæret er satsreguleringsprocenten, der anvendes ved
P/L-fremskrivning af de efterspørgselsstyrede overførsler, udmeldt til at være
på 2,1 pct. Finansministeriet har i forbindelse med Finanslovsforslaget for
2006 udmeldt den endelige satsreguleringsprocent til 2,0. På denne baggrund er
de Efterspørgselsstyrede overførsler nedjusteret med 5,6 mill. kr. i forhold
til budgetforslaget, jf. nedenstående tabel:
Udvalg |
Bevilling |
1.000 kr. |
Sundheds-
og Omsorgsudvalget |
Sikringsydelser
til ældre |
-177 |
Sundheds-
og Omsorgsudvalget |
Praksissektoren |
-1.655 |
Familie- og
Arbejdsmarkedsudvalget |
Efterspørgselsstyrede
overførsler |
-3.738 |
I alt |
|
-5.570 |
Note: Sygesikring, der ligeledes er en del af de
Efterspørgselsstyrede overførsler, fremskrives med den sammenvejede P/L for
hele kommunen. Den sammenvejede P/L er nedjusteret fra 3,4 pct. til 3,3 pct.
som følge af de endelige skøn for pris- og lønskøn.
Det skal i øvrigt bemærkes, at ændringen i
satsreguleringsprocenten bevirker, at Sundheds- og Omsorgsudvalget og Familie-
og Arbejdsmarkedsudvalget skal justere de takster der berøres heraf. De
reviderede takster vil blive indarbejdet i budget 2006.
Merudgift
som følge af lovforslag vedr. takster på daginstitutionsområdet
Københavns Kommune
har den 31. august 2005 modtaget et brev fra Familie- og Forbrugerministeriet
samt KL om, at regeringen forventes at fremsætte et lovforslag om
·
at sænke
taksten for 0-2 årige til 25 pct.
·
at
fastfryse taksten for 3-årige og frem til skolestart fra 2005 til 2006
Dette betyder at de
forudsatte takststigninger i budgetforslag 2006 ikke kan realiseres.
|
2005 (06 p/l) |
Budgetforslag 2006 (06 p/l) |
2006 efter lovforslag (06 p/l) |
|||
|
Takst (kr.) |
Forældrebetlingspct. |
Takst (kr.) |
Forældrebetalingspct. |
Takst (kr.) |
Forældrebetalingspct. |
Vuggestue |
2669 |
26,7 % |
2950 |
28,8 % |
2580 |
25 % |
Dagpleje |
2669 |
24,2 % |
2950 |
26,5 % |
2580* |
23 % * |
Børnehave |
1925 |
30 % |
2116 |
32,4 % |
1925 |
30 % |
*: Taksten på 2.580 kr.
svarer til en forældrebetalingsandel på vuggestuepladser på de maksimale 25
pct. Idet der er forudsat en enhedstakst for vuggestue og dagplejen, bliver
forældrebetalingsandelen på dagpleje mindre.
Familie- og
Arbejdsmarkeds mistet provenu som følge af lovændringsforslaget.
|
2006 |
2007 og frem |
Samlet merudgift for Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget som
følge af takstreduktioner |
59.522 |
101.524 |
Forventet DUT-kompensation |
48.830 |
99.231 |
Manko |
10.692 |
2.293 |
Note: Udgangspunktet
for beregningen af de økonomiske konsekvenser er taksterne i vedtaget
budget 2005,
som FAF i deres beregning har P/L-fremskrevet til 2006 niveau.
Kommunen har fået
38,9 mill. kr. i 2006 i kompensation som følge af lovforslaget, og forventer at
få en yderligere kompensation i form af en efterregulering på 9,95 mill. kr. i
sommeren 2006. Det skal bemærkes, at de 38,9 mill. kr. er placeret i DUT-puljen
under ØU, som vil blive udmøntet til Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen i
forbindelse med DUT-indstillingen.
Familie- og
arbejdsmarkedsforvaltningen har en merudgift som følge af lovforslaget på
59,522 mill. kr.
Der udestår således finansiering af 10,7 mill. kr., som finansieres
over puljen til uforudsete udgifter. Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets bliver
derved ikke berørt økonomisk af lovforslaget.
De af Familie- og
Arbejdsmarkedsforvaltningen reviderede takster på daginstitutionsområdet vil
blive indarbejdet i budget 2006.
Merudgifter
vedr. ændring i reglerne for momsrefusion
Der er indarbejdet en merudgift
på 44,85 mill. kr. som følge af en ændring i momsrefusionsordningen på området
for personlig og praktisk hjælp. Heraf udgør merudgifter hos Familie- og
Arbejdsmarkedsudvalget 7,3 mill. kr. og merudgifter hos Sundheds- og
Omsorgsudvalget 37,5 mill. kr. Merudgiften under Sundheds- og Omsorgsudvalget
består dels af merudgifter på hjemmeplejeområdet, som Sundhedsforvaltningen har
opgjort til 23,7 mill. kr., dels af et skøn for madservice på 13,8 mill. kr.
Det skal bemærkes, at SUF har endnu ikke opgjort effekten af ændringerne i
momsreglerne vedr. madservice nøjagtigt. Dette sker først i forbindelse med
oktober kalkulen. Beløbet er derfor et skøn.
Det skal endvidere generelt
bemærkes, at merudgifterne vedr. moms er foreløbige, og skal kvalitetssikres.
Økonomiforvaltningen forventer at fremlægge endelige tillægsbevillinger vedr.
denne sag i forbindelse med sagen om de bevillingsmæssige ændringer, som
forelægges for Økonomiudvalget i november 2005, og Borgerrepræsentationen i
december 2005.
Efterregulering af HUR-bidrag vedr. 2003 (Københavns bidragsandel)
Kommunens bidrag til HUR efterreguleres 3
år efter bidragsåret på baggrund af det faktiske udskrivningsgrundlag i
bidragsåret. Efterreguleringen udgør en mindreudgift på 2,2 mill. kr. i 2006.
Det skal bemærkes, at Københavns Amt har klaget til Indenrigs- og
Sundhedsministeriet over at der sker en efterregulering vedr. 2003. Indenrigs-
og Sundhedsministeriet har endnu ikke taget stilling til klagen. Såfremt Københavns
Amt får medhold i klagen, vil det betyde, at Københavns Kommune ikke får
mindreudgiften på 2,2 mill. kr. Såfremt dette sker, vil Økonomiforvaltningen
fremlægge en sag herom for Borgerrepræsentationen.
Justering
af HUR-bidrag vedr. 2006 (Københavns bidragsandel)
Som følge af 2. behandlingen af budgettet
i HUR, skal kommunens bidrag vedr. 2006 justeres med en merudgift i forhold til
Budgetforslag 2006 på 0,5 mill. kr. Kommunens andel af HUR´s budget opgøres på
baggrund af kommunens udskrivningsgrundlag i forhold til de andre bidragsyderes
udskrivningsgrundlag. Justeringen kan henføres til de seneste forventninger for
Københavns andel af udskrivningsgrundlaget.
Tilbageførsel
af grundskyld og dækningsafgift til Ørestadsselskabet
Københavns Kommune tilbagefører hvert år
opkrævet grundskyld og dækningsafgift i Ørestaden til Ørestadsselskabet, som
led i den lovgivning, der blev vedtaget med Ørestadsselskabets oprettelse. På
baggrund af de seneste skøn fra Skatte- og Registerforvaltningen skal der
afsættes 4,1 mill. kr. mere i 2006, end forudsat i budgetforslaget.
Justering
af den foreløbige korrektion i DUT-skattesagen
I kommunens budgetforslag for
2006 indgik en foreløbig dut-korrektion til Økonomiudvalgets ramme i 2006 og
fremefter som følge af oveflytningen til staten. Denne korrektion medførte en
forventet økonomisk ramme til de resterende opgaver i kommunen på 60,8 mio.kr.
(2005 p/l). Efterfølgende er skønnet for omkostninger til de resterende opgaver
i kommunen for 2006 blevet revideret til 64,4 mio.kr. (2005 p/l), og med
dette tekniske ændringsforslag reguleres Økonomiudvalgets ramme i 2006 i
overensstemmelse hermed. Med dette tekniske ændringsforslag kan budgettet
til de tilbageværende skatteopgaver i 2006 opst
illes som:
Lønbudget 53,9 mio.kr. (2005
p/l), som tager udgangspunkt i lønnen til de tilbageværende 169 årsværk.
Huslejebudget på 7,4 mio.kr.
som er beregnet forholdsmæssigt.
IT-budget på 13,6 mio.kr. som
er konkret skøn.
Administrationsbudget på 3,2
mio.kr. som er konkret skøn herfor.
Udgifter til skadesløsebreve på
1,7 mio.kr.
Diverse indtægter fra rykkere
mm. 13,5 mio.kr. som er beregnet forholdsmæssigt.
Omstillingsbidrag på 1,9
mio.kr. som er beregnet forholdsmæssigt.
I alt 64,4 mio.kr. (2005 p/l)
til løsning af de resterende skatteopgaver fra 2006 og fremefter.
Ændring af reservationen i kassen vedr. parkeringsindtægter som følge
af revideret P/L
I budgetforslaget er
indarbejdet konsekvenserne af parkeringsaftalen. Udmøntningen af de reviderede
P/L-takster vil have som konsekvens, at udgifterne vedr. parkering i 2006
bliver 63 t.kr. mindre end forventet. Der vil derfor som følge af aftalen blive
lagt 63 t.kr. mere i kassen i 2006.
Driftsmidler
til Idræts- og kulturhus i Holmbladsgade
Borgerrepræsentationen har i en sag vedr. Køb af ejendom (BR 4/2003, 16. januar 2003) besluttet at tilføre Kultur- og Fritidsudvalget driftsmidler til Idræts- og kulturhus i Holmbladsgade. I beslutningen indgår ikke et varigt rammeløft, men merudgiften er permanent, hvorfor udvalgets ramme forøges med 0,3 mill. kr.
Tryghedsplan
– psykisk syge og handicappede
I budgetforliget for 2005 (BR 369/04) indgår at der iværksættes en plan
for psykisk syge og handicappede, der medfører en reduktion af ventetiden til
boliger til 4 måneder i 2007, mv. Tryghedsplanens implementering indebærer, at
Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets budgetramme forøges med yderligere
driftsmidler i årene 2006 på 7,3 mill. kr., og i budgetoverslagsårene 2007 på
0,8 mill. kr., 2008 på 15,2 mill. kr. og ved fuld implementering i 2009 og frem
på 40,9 mill. kr. årligt (BR 355/05).
Justering
af satsreguleringspuljen
I
budgetforslaget er indarbejdet en pulje vedr. Socialministeriets satsreguleringspulje
til socialt udsatte på 10,5 mill. kr. Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets udgifter
til satspuljeprojekterne finansieres gennem et direkte satspuljetilskud samt et
særtilskud fra Socialministeriet. Projekterne er imidlertid blevet forsinket.
På baggrund af dette samt ministeriets tilførsel af tilskud, justeres Familie-
og Arbejdsmarkedsudvalgets udgifter, således at de samlede udgifter er på 3,2
mill. kr. Kommunen har således mindreudgifter på 7,3 mill. kr.
2.
Udgiftsneutrale omplaceringer mellem udvalg
De følgende ændringsforslag af teknisk
karakter er udgiftsneutrale for kommunen, og omfatter ændringer mellem udvalg.
Justering
af pris-fremskrivning
Udvalgenes budgetbidrag i budgetforslaget er
udarbejdet med de pris- og lønskøn, der blev meldt ud i Indkaldelsescirkulæret
(ØU 32/2005, 25. januar 2005). I indstillingen til Økonomiudvalgets 1.
behandling af budgetforslag 2006 (ØU 305/2005, 9. august 2005) indgik, at den
tilbageholdte lønpulje under Økonomiudvalget blev justeret, svarende til de nye
pris- og lønskøn, som følger af KTO-forliget og den økonomiske aftale mellem
regeringen og kommunerne (KL). Økonomiforvaltningen har efterfølgende i et brev
af 12. august 2005 anmodet forvaltningerne om at indberette udmøntning af
justeringen af pris-fremskrivningen i budgetforslaget. Samlet udmøntes 14,5
mill. kr., og udmøntningen er udgiftsneutral, idet den finansieres over den
justerede tilbageholdte løn-pulje, der er placeret under Økonomiudvalget i
budgetforslaget. Af tabellen nedenfor fremgår de enkelte udvalgs pris-fremskrivning.
|
1.000
kr. |
Borgerrådgiveren |
5 |
Revisionen |
5 |
Økonomiudvalget |
658 |
Kultur- og Fritidsudvalget |
1.089 |
Uddannelses- og Ungdomsudvalget |
3.785 |
Familie- og
Arbejdsmarkedsforvaltningen |
4.980 |
Sundheds- og Omsorgsudvalget |
2.854 |
Bygge- og Teknikudvalget |
848 |
Miljø- og Forsyningsudvalget |
227 |
I alt udmøntning |
14.450 |
Finansieret
via afsat løn-pulje under Økonomiudvalget |
-14.450 |
I alt, hele kommunen |
0 |
Det skal bemærkes, at der herefter udestår en uudmøntet lønpulje under
Økonomiudvalget på 218 mill. kr. Der foreligger imidlertid ikke pt. et
beregningsgrundlag som de tilbageholdte lønmidler kan fordeles efter, idet der
skal tages højde for, at overenskomsten indeholder elementer, som belaster
udvalgene i forskelligt omfang.
Økonomiforvaltningen forventer, at lønkørslen pr. januar 2006 kan
benyttes som beregningsgrundlag, og at udmøntning af puljen kan ske når
lønkørslen er foretaget.
Det skal i øvrigt bemærkes i tilknytning til ovenstående, at
Økonomiforvaltningen snarest vil udarbejde en indstilling vedr.
tillægsbevilling til budget 2005, der udmønter en tidligere tilbageholdt
lønpulje på ca. 25 mill. kr. til udvalgene.
Ejendomsenheden
Korrektionerne vedr.
Ejendomsenheden omfatter bl.a. kvalitetssikring af overførte
vedligeholdelsesmidler, justering af de i budgetforslaget overførte lønmidler i
forhold til de faktisk opgjorte lønudgifter for de medarbejder, som
overføres til Københavns Ejendomme, herunder medarbejdere omfattet af
indtægtsdækket virksomhed (rengøringssektionerne i FAF og KFF). Endelig indeholder
korrektionerne også overførsler af mindre beløb i forhold til huslejebidrag og
personafhængige betalingsordninger. Korrektionerne påvirker udvalgenes
budgetmæssige rammer, men er samlet udgiftsneutrale for kommunen.
Eventuelle yderligere omflytninger mellem forvaltningerne og Københavns
Ejendomme vil ske i forbindelse med den løbende budgetopfølgning.
Korrektioner til huslejemodellen
Med etablering af
Ejendomsenheden - Københavns Ejendomme indføres der en huslejemodel,
så forvaltningerne frem over skal afholde en huslejeudgift, som de
ikke hidtil har afholdt. Udvalge
ne kompenseres for denne merudgift, som samlet
vil være udgiftsneutral for kommunen, idet Købehavns Ejendomme tildeles en
modsvarende indtægtsbevilling.
Korrektionerne vedr.
huslejemodellen i de tekniske ændringsforslag omfatter de ejendomme, som
overføres til Københavns Ejendomme pr. 1. januar 2006, hvor forvaltningerne har
oplyst, at ejendommen benyttes af forvaltningen selv. Det betyder, at de
ejendomme som overføres til Københavns Ejendomme, hvor ejendommen i dag
benyttes helt eller delvist af en anden forvaltning eller af tredjemand ikke
indgår i den beregnede korrektion. Kompensation herfor vil ske i takt med
udformningen af de konkrete lejekontrakter baseret på fordelingstal for
ejendommen.
Ovenstående afgrænsning er
bl.a. valgt, da der på nuværende tidspunkt ikke er fuldt overblik over samtlige
eksisterende huslejebetalinger mellem forvaltningerne indbyrdes og med tredjemand.
Desuden er der en væsentlig del af ejendommene, hvor der enten ikke foreligger
oplysninger om ejendomsvurdering og/eller areal, eller hvor det er usikkert, om
de foreliggende oplysninger er korrekte. Derfor vil der i den løbende
budgetopfølgning skulle foretages efterreguleringer af den til udvalgene
tildelte kompensation i takt med at oplysningerne kvalitetsikres, så
det sikres, at den tildelte kompensation svarer til den faktiske merudgift ved
huslejemodellen.
Konvertering af energipulje
De tekniske ændringsforslag er
en udmøntning af Borgerrepræsentationens beslutning om, at konvertere
Energipuljen til miljø- og energiledelse i de enkelte forvaltninger (BR
234/05). Med det tekniske ændringsforslag udmøntes et beløb svarende til 0,4
mill. kr. til hvert udvalg.
Refusionssag vedr. KE's udskillelse
I forbindelse med behandlingen
af Refusionssagen (BR 506/2005) som opfølgning på KEs udskillelse, har Bygge-
og Teknikforvaltningen overtaget myndighedsansvaret vedligeholdelse og drift af
brandhaner samt ekstra vedligeholdelse af arealer, som er opgaver der tidligere
er blevet løst af KE. Merudgiften på 7,1 mill. kr. modregnes i afdraget i den
langfristede gæld, på baggrund af principperne om at udskillelsen skulle være
udgiftsneutral for kommunens forvaltninger (jf. BR 603/2004).
I forbindelse med refusionsopgørelsen
er kommunens indtægter til de fremadrettede pensioner for KE nedjusteret med
8,8 mill. kr. Den manglende indtægt modregnes ligeledes i gældsafdraget, jf.
ovenstående.
Det bemærkes at det tekniske
ændringsforslag er indarbejdet under forudsætning af, at Refusionssagen
godkendes på Borgerrepræsentationens møde den 22. september 2005.
Udlevering af sprøjter og kanyler – opgaveflytning fra Sundheds- og
Omsorgsudvalget til Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget
Med forslaget flyttes 2,3 mill. kr. til løsning af opgaven fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget. Det bemærkes at det tekniske ændringsforslag er indarbejdet under forudsætning af, at indstillingen BR 520/2005 godkendes på Borgerrepræsentationens møde den 22. september 2005.
Sundhedscenter for ryglidelser tilføres midler fra Familie- og
Arbejdsmarkedsudvalgets sygedagpenge-budget
Med forslaget flyttes 3 mill. kr. Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget til Sundheds- og Omsorgsudvalget, jf. BR 438/2005, 25. august 2005.
3. Udgiftsneutrale
omplaceringer internt i udvalg
De følgende ændringsforslag af teknisk karakter er udgiftsneutrale for
kommunen, og endvidere udgiftsneutrale inden for et enkelt udvalg.
Der er omplaceringer indenfor Økonomiudvalget, Kultur- og
Fritidsudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalget, Familie- og
Arbejdsmarkedsudvalget samt Miljø- og Forsyningsudvalget, herunder ændringer
til takstbilagene til budgetforslag 2006 fra Sundheds- og Omsorgsudvalget,
Uddannelses- og Ungdomsudvalget, Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget, Bygge- og
Teknikudvalget og Miljø- og Forsyningsudvalget. Der er endvidere ændringer til
Investeringsplanen i budgetforslaget, jf. nedenfor.
Det skal bemærkes, at kun få af de tekniske ændringer der omplacerer
internt i udvalgene er omtalt nedenfor. En fuldstændig oversigt over
ændringerne fremgår af Bilag 1.
Østamagerbaneselskabet,
metroens 3. etape
Revisionen har i protokollatet til Regnskab 2004 udtalt til BR187/2002,
hvori der afsættes en ramme på 220 mill. kr. i 1999-priser til ekstraordinære
foranstaltninger i forbindelse med udformning af metroens 3. etape, at det
forudsættes, at fremtidige udgifter der dækkes af finansieringen indgår i
bevillingsregnskabet, frem for som hidtil, på finansposterne. Som følge heraf flyttes
finansieringen under Økonomiudvalget på 21 mill. kr. årligt fra finansposterne
til anlæg (på hovedkonto 00).
Tilføjelse
af note til bevillingstabel i budgetforslag 2006
Der er følgende tilføjelse til bevillingstabellen Økonomiforvaltningen
drift, side 53 i Økonomiudvalgets afsnit i budgetforslag 2006:
Note: Bevillingen anvendes bl.a. til dækning af Økonomiforvaltningens
udgifter til internationale aktiviteter, herunder udgifter til 1. og 2.
næstformandens rejseaktiviteter. (Da der ikke er knyttet beløbsmæssige
ændringer til dette forslag, fremgår det ikke af Bilag 1).
Bidrag
til forbrændingsanlæg
Ændringsforslaget
indebærer, at både indtægter og udgifter vedrørende forbrændingsanlæg (1.52.1
Konverteringsanlæg) under Miljø- og Forsyningsudvalget forhøjes med 3.380 t.kr.
om følge af ændringer i de takster og faste bidrag, som anlæggene opkræver hos
Københavns Kommune i 2006. Ændringsforslaget medfører tillige tilretning af
takstbilaget. Revideret takstbilag vedr. disse takster er vedlagt som Bilag 3.
Ændringsforslaget
stilles efter bemyndigelse fra Miljø- og Forsyningsudvalget, jf. MFU 98/2005,
2. behandling af budget 2006, den 25. april 2005.
Takster
fra Bygge- og Teknikudvalget
Det fremgår af budgetforslag 2006 s. 446,
i Bygge- og Teknikudvalgets takstbilag, at taksterne for 2006 vedr. Vej &
Park eftersendes. Økonomiforvaltningen har nu modtaget taksterne fra Bygge- og
Teknikforvaltningen. Taksterne er vedlagt som Bilag 2, og indarbejdes i budget
2006.
Øvrige
ændringer i takster samt investeringsplanen
Som tidligere nævnt i indstillingen
ovenfor, skal det bemærkes, at ændringen i satsreguleringsprocenten bevirker,
at Sundheds- og Omsorgsudvalget og Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget skal
justere de takster der berøres heraf. De reviderede takster vil blive
indarbejdet i budget 2006.
Derudover er der i
budgetforslaget 2006 i forbindelse med korrekturrunden blevet indarbejdet
forkerte takster på fritids-, junior- og ungdomsklubber under Uddannelses- og
Ungdomsudvalget og Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget. De korrekte takster, som
også ligger til grund for budget, svarer til de af Uddannelses- og Ungdomsudvalget
besluttede takster. Der er således ingen økonomiske konsekvenser heraf.
Vedlagte bilag 4, som er rettelsesblade til Budgetforslag 2006, indeholder de
korrekte takster, disse vil ligeledes blive indarbejdet i budget 2006.
Endelig bemærkes det, at Økonomiforvaltningen har bedt Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen undersøge Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets investeringsplan, da den af Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget indberettede investeringsplan ikke svarer til investeringsoversigten. Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen vil udarbejde en ny investeringsplan, som vil blive indarbejdet i budget 2006. Der er ingen økonomiske konsekvenser heri.
*
Økonomiforvaltningen skal afslutningsvist bemærke, at forvaltningerne har
indberettet en række tekniske ændringsforslag til Økonomiforvaltningen, som
forvaltningerne forud har fået godkendt i deres fagudvalg, men som
Økonomiforvaltningen ikke har medtaget i denne indstilling.
Miljø- og Forsyningsforvaltningen har fremsendt et ændringsforslag vedr.
Agenda 21-centre. Ændringsforslaget er ikke medtaget, da det er en del af
overførselssagen.
Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen har fremsendt en række
ændringsforslag, der omplacerer midler i størrelsesordenen 21 mill. kr. fra
folkeskoleområdet til primært vidtgående specialundervisning og
ungdomsuddannelser. Forslagene er ikke medtaget i denne indstilling om tekniske
ændringsforslag, da Borgerrepræsentationen efter Økonomiforvaltningens
opfattelse ikke i omplaceringssagen (BR 502/2005, den 22. september 2005) tager
stilling til omplaceringer fsva. 2006, men alene til 2005.
Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen har ligeledes fremsendt en række ændringsforslag. En del af disse forslag påvirker efter Økonomiforvaltningens opfattelse pris er mv. på bl.a. de efterspørgselsstyrede serviceområder i budgetforslaget. Konsekvenserne på priser mv. fremgår ikke af den indstilling, som er blevet forelagt for Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget. Forslagene er udgiftsneutrale indenfor Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets budgetramme. Med indførelsen af den nye budgetmodel, som er indarbejdet i bevillingsreglerne, skal Borgerrepræsentationen imidlertid i en særskilt indstilling tage beslutning om sådanne ændringer i priser mv. Økonomiforvaltningen har derfor ikke medtaget de pågældende ændringsforslag i denne indstilling om tekniske ændringsforslag.
For alle de ikke-indarbejdede sager gælder, at det er Økonomiforvaltningens
vurdering at fagudvalgene, Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen bør forelægges
indstillinger om de enkelte ændringer, hvori virkningerne af omprioriteringerne
er beskrevet.
ØKONOMI
-
MILJØVURDERING
-
ANDRE KONSEKVENSER
-
HØRING
-
BILAG
Bilag 1: Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2006
Bilag 2: Revideret takstbilag fra Bygge- og Teknikudvalget
Bilag 3:Revideret takstbilag fra Miljø- og Forsyningsudvalget
Bilag 4: Rettelsesblade til budgetforslag 2006 med korrekte takster
på fritids-, junior- og ungdomsklubber
Erik Jacobsen
/ Bjarne Winge