Indstilling om besvarelse af revisionsprotokollat nr. 10/2001

DAGSORDEN

for ordinært møde tirsdag den 27. august 2002

Økonomiforvaltningen indstiller,

at Økonomiudvalget godkender efterfølgende sagsbeskrivelse over besvarelse af Revisionsprotokollat nr. 10/2001 til Løn- og Pensionsanvisningen.

Revisionsdirektoratet har fremsendt revisionsprotokollat nr. 10/2001 om Løn- og Pensionsanvisningen årsregnskab 2001.

Revisionen anmoder i revisionsprotokollat nr. 10/2001 vedrørende Løn- og Pensionsanvisningen om en udtalelse/redegørelse eller retter henstilling vedrørende enkelte af protokollatets punkter.

Revisionsdirektoratet henstiller at Løn- og Pensionsanvisningen ajourfører oversigterne over anvisnings- og attestationsberettigede og snarest etablerer et ledelsesmæssigt tilsyn (forretningsgange for anvendelse af KØR)

Det bemærkes, at oversigten over anvisnings- og attestationsberettigede er ajourført den 7.6.2002.

Løn- og Pensionsanvisningen har noteret sig Revisionsdirektoratets henstillinger og vil tage skridt til at efterkomme disse.

Revisionsdirektoratet henstiller at Løn- og Pensionsanvisningen udarbejder en handlingsplan for udarbejdelse af supplerende forretningsgangsbeskrivelser (Kasse- og Regnskabsregulativet)

Løn- og Pensionsanvisningen vil snarest udarbejde en handlingsplan mv. som henstillet af Revisionsdirektoratet.

Revisionsdirektoratet henstiller, at der sættes øget focus på ajourføringen af forretningsgangsbeskrivelsen for anvendelse af Kommunedatas pensionsmodul.

Løn- og Pensionsanvisningen har noteret sig Revisionsdirektoratets henstilling om handlingsplan mv. vedrørende forretningsgangsbeskrivelsen.

Revisionsdirektoratet ønsker at få oplyst om de posteringskæder, der skulle oprettes i KØR, for at sikre en korrekt kontering af indtægterne i samtlige moduler fungerer korrekt.

Som allerede meddelt i besvarelsen af 26.7.2001 af Revisionsprotokollat nr. 33/2000 skal man oplyse, at de omtalte posteringskæder er oprettet i KØR og virker fra regnskabsåret 2001.

Revisionsdirektoratet henstiller, at en række uafklarede saldi snarest afklares og beder oplyst, hvornår samtlige statuskonti kan forventes overført. Endelig beder Revisionsdirektoratet oplyst, hvad der videre er sket i sagen om løndebitorer vedrørende forsøgsbydelene.

Løn- og Pensionsanvisningen beklager de manglende afstemninger/specifikationer og skal oplyse, at der nu er indsat ekstra ressourcer på afstemningsområdet med henblik på, at de uafklarede saldi snarest afklares, og at de fornødne berigtigelser snarest kan foretages.

For så vidt angår de udestående løndebitorer vedrørende Forsøgsbydelene bemærkes, at ny status er under udarbejdelse og snarest vil blive tilstillet Økonomiforvaltningens 3. kontor.

Vedrørende overførsel af statuskonti skal oplyses, at der dags dato alene resterer overførsel af statuskonti vedrørende brugernr. 1800 (Folkeoplysningssekretariatet under Kultur- og Fritidsforvaltningen). Overførsel vil ske senest med virkning fra regnskabsåret 2003.

Revisionsdirektoratet henstiller, at sagen vedrørende regnskabsopgørelser for sociale medarbejderpensioner afsluttes og beder om en redegørelse for, hvad der er sket i sagen vedrørende statens tilskud til lærerpensioner.

Vedrørende besvarelsen af Finansministeriet skal man oplyse, at ministeriet nu vil blive tilstillet de modtagne oplysninger, med bemærkning om, at oplysninger ikke har kunnet fremskaffes fra Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen.

Finansministeriet vil samtidig blive anmodet om, at sagen afsluttes på det foreliggende grundlag.

Vedrørende aftale af 26.3.1992 mellem Finansministeriet og Københavns Kommune, Frederiksberg Kommune og Kommunernes Landsforening skal man oplyse, at Økonomiforvaltningens 4. kontor har udarbejdet et administrationsgrundlag, som er tilstillet Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen og Løn- og Pensionsanvisningen.

Kopi vil blive tilstillet Revisionsdirektoratet.

De i Økonomiforvaltningens 4. kontors redegørelse indeholdte henstillinger om Løn- og Pensionsanvisningens dokumentation af en række forhold vil blive taget til efterretning.

-

-

Erik Jacobsen