Københavns Kommunes regnskab 2003

Økonomiudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde tirsdag den 27. april 2004

 

 

J.nr. ØU 136/2004

 

2. Københavns Kommunes regnskab 2003

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Økonomiforvaltningen indstiller:

1.      at Økonomiudvalget aflægger regnskab og beretning for 2003 til Borger­re­præ­sen­tationen.

2.      at Økonomiudvalget indstiller til Borgerrepræsentationen, at Borgerrepræsentationen afgiver kommunens regnskab og beretning for 2003 til revisionen.

 

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 27. april 2004

Anbefalet, idet forvaltningen blev bemyndiget til at foretage en række konkrete ændringer i beretningen forud for sagens behandling i Borgerrepræsentationen.

 

 

Behandling: Borgerrepræsentationen.

 

 

RESUME

Københavns Kommunes regnskab fremlægges i Beretning 2003, der indeholder en overordnet beskrivelse af aktiviteten i 2003, og i Regnskab 2003, som indeholder specifikationer og forklaringer til regnskabstallene. Som en del af regnskab 2003 fremlægges endvidere kommunens Ejendomsfortegnelse 2003.

Regnskab 2003 viser, at Københavns Kommune er en virksomhed med en bruttoomsætning på 42 mia. kr. og nettoudgifter for 28 mia. kr.

I overensstemmelse med Borgerrepræsentationens prioriteringer er udgifterne til forskellige serviceområder øget, hvilket bl.a. har resulteret i flere timer til lærere og pædagoger i skolerne samt nye daginstitutionspladser og flere døgnpladser til stofafhængige, handicappede og personer med særlige sociale problemer.

På indtægtssiden har kommunen trods en skattenedsættelse øget indtægterne i 2003. Det skyldes bl.a. et øget beskatningsgrundlag mht. selskabsskatter.

Det finansielle resultat, dvs. årets kasseopbygning før kursreguleringer, blev et plus på 186 mill. kr.. Resultatet betyder, at kommunen ved udgangen af 2003 havde en kassebeholdning på 2.354 mill. kr.

Kommunens reelle kasse - dvs. kassebeholdningen ultimo året fratrukket beløb, som Borgerrepræsentationen har disponeret over i budgetoverslagsårene – udgør 683 mill. kr. primo 2004.

Det samlede mindreforbrug, dvs. forskellen mellem det korrigerede budget og regnskabsresultatet, blev 1.680 mill. kr.

Af mindreforbruget er 965 mill. kr. på rammebelagt anlæg og 639 mill. kr. på rammebelagt drift.

Mindreforbruget skal ses i lyset af, at udvalgene ventes at fremsætte ønsker om overførsel af indtil 1.453 mill. kr. i uforbrugte midler fra 2003 til 2004, hvoraf 491 mill. kr. allerede er overført fra 2003 til 2004 (BR 137/2004). 

I alt udgør mindreforbruget 4 procent af kommunens samlede bruttoudgifter på de rammebelagte områder, hvilket er på niveau med sammenlignelige kommuner.

Mindreforbruget og øvrige afvigelser forklares i regnskabet. For at øge informationsniveauet om kommunens udgifter og indtægter sammenholdes regnskabstallene i Beretning 2003 og Regnskab 2003 med flere aktivitetsoplysninger og enhedspriser end tidligere. Hvor det er muligt, er der også medtaget aktivitetsoplysninger og enhedspriser for 2002, så det er muligt at sammenligne over tid. Desuden er der fulgt op på kommunens overordnede målsætninger og udvalgte mål for udvalgene.

I beretningen er der desuden fokuseret på brugertilfredshed og på sammenligninger med 6-byerne.

Kommunen har i 2003 afdraget på gælden som budgetteret, og samlet er gælden nedbragt med 1,7 mia. kr. i 2003.

Regnskabsaflæggelsen er de senere år blevet fremrykket, og i forbindelse med regnskab 2004 arbejdes for en endnu tidligere regnskabslukning. En tidligere regnskabslukning vil bl.a. give Borgerrepræsentationen mulighed for at tage stilling til eventuelle overførsler på et tidligere tidspunkt.