Ny forsikringsmodel for Københavns Kommune

Økonomiudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde tirsdag den 27. februar 2007

 

 

J.nr. ØU 70/2007

 

2. Ny forsikringsmodel for Københavns Kommune

Beslutning

Økonomiforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget, at 1. Økonomiforvaltningen får mandat til at tegne forsikringer direkte på genforsikringsmarkedet (reassurancemarkedet). Genforsikringsmarkedet er det marked, private forsikringsselskaber genforsikrer egne risici på.      2. Økonomiforvaltningen får mandat til at øge kommunens risiko (selvbehold) fra de nuværende 25 mill. kr. op til 100 mill. kr. i forbindelse med udbuddet af kommunens forsikringer fra 2008 og frem.   3. forvaltningernes selvrisiko nedsættes fra 100.000 til 7.000 kr. pr. skade gældende for skader opstået efter 1. januar 2007.   4. der i forbindelse med nedsættelsen af selvrisikoen afsættes et halvt årsværk til administration. Årsværket finansieres indenfor ordningen. Normeringen vil eventuelt blive justeret fra 2008 og frem givet erfaringerne med antallet af skader og skadestyper i 2007.   Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 27. februar 2007 Indstillingen blev godkendt.

 

Problemstilling

Der skal tegnes nye forsikringskontrakter for Københavns Kommune pr. 1. januar 2008.

 

Kommunens forsikringsmægler har anbefalet, at Københavns kommune tegner forsikring direkte på genforsikringsmarkedet. Det sker ved at oprette et såkaldt forsikringscaptive, hvorved kommunens katastrofedækning kan overføres til genforsikringsmarkedet.

 

Som led i udbuddet forsikringskontrakterne ønskes de nuværende grænser for henholdsvis selvbehold ændret fra 25 til 100 mill.kr. og selvrisiko fra 100.000 til 7.000 kr. Selvbeholdet er den risiko, Københavns Kommune selv påtager sig, inden eventuelle tab dækkes.

 

Løsning

Københavns Kommunes nuværende forsikringspolitik er baseret på to principper:

 

Eksternt

en række fællesforsikringer for hele kommunen herunder katastrofedækning i tilfælde af mange eller meget store skader (en all-risk forsikring). Forsikringen dækker hvis summen af alle skader i kommunen overstiger kr. 25 mill. udover en selvrisiko på kr. 100.000 pr. enkeltskade

 

Internt

en solidarisk forsikringsordning, der i princippet skal hvile i sig selv. Ordningen indebærer, at de enkelte forvaltninger får dækket tab ud over en selvrisiko på kr. 100.000 pr. skade på bygninger og løsøre og kr. 5.000 pr. skade på biler.

 

I bilag 1 er der en oversigt over kommunens nuværende forsikringsordninger.

 

Den forsikringsydelse, Københavns Kommune køber, er ikke et normalt forsikringsprodukt. Størrelsen af kommunens samlede forsikrede værdier udgør ca. 40 mia. kr. og kommunens forsikringsstrategi er i vidt omfang baseret på princip om selvforsikring. Erfaringerne fra udbuddet i 2003 (BR 594/03) viste, at der er begrænset konkurrence for det forsikringsprodukt, kommunens efterspørger.

 

For at sikre bedre vilkår for kommunens forsikringsdækning arbejdes der med at etablere en captiv-løsning, således at kommunen kan tegne forsikring direkte på genforsikringsmarkedet (eksempelvis på Londonmarkedet). I bilag 2 er der en beskrivelse af et captive.

 

Med det kommende udbud af kommunens forsikringer ønsker Økonomiforvaltningen at vurdere balancen mellem henholdsvis forsikringspræmie og selvrisiko ved at udbyde forsikringen med et selvbehold på op til kr. 100 mill. Et selvbehold er den risiko, Københavns kommune selv påtager sig, inden eventuelle tab dækkes.

 

Et selvbehold på kr. 100 mill. betyder, at kommunen får en betydelig risiko på udvalgte bygninger. I bilag 3 er der en oversigt over de største risici i kommunens bygningsmasse.

 

Siden 1929, hvor princippet om selvforsikring trådte i kraft, har man kun gjort brug af forsikringsdækningen i 1995 med  kr. 13,1 mill., da en brand i Amagerværkets kultransportanlæg førte ilden fra en bygning til en anden på Amager Værket. De øvrige år har skadesudgifterne været mindre end selvbeholdet på kr. 25 mill.

 

Kommunen skal, ved et øget selvbehold, være i stand til (hvis nødvendigt), at bære hvad der svarer til skader for op til kr. 100 mill. ud over selvrisikoen pr. enkelt skade for bygninger og løsøre. Et sådant tab kan bæres over kommunens kassebeholdning.

 

Der vil, for at imødekomme eventuelle tab, fremover blive reserveret midler til en særlig forsikringspulje i den interne forsikringsordning. Puljen vil blive reserveret i kassebeholdningen med et beløb på ca. kr. 5 mill. pr. år over en 6 årig periode til ca. kr. 30 mill. 

 

For at sikre en bedre skaderegistrering og hermed optimere skadesforebyggelsen samt reducere omkostningerne ved forvaltningernes administration/uautoriseret tegning af andre forsikringer ønsker Økonomiforvaltningen at nedsætte forvaltningernes selvrisiko fra kr. 100.000 til kr. 7.000 pr. 1. januar 2007. I bilag 4 er der en oversigt over forventede antal skader og økonomien ved en ændret selvrisiko.

 

Nedsættelsen af selvrisikoen kan bæres indenfor forvaltningernes interne forsikringspræmie på 0,5 ‰ af de forsikrede værdier givet at forvaltningernes nuværende skadesindberetninger, der skønnes at udgøre 1/3 af samtlige skader, er retvisende for det samlede skadesbillede. Selvrisikoen vil eventuelt blive justeret 1. januar 2008 på baggrund af de faktiske erfaringer med indrapporterede skader.

 

Til administration afsættes et ½ årsværk som finansieres indenfor ordningen. Normeringen vil eventuelt blive justeret fra 2008 og frem givet erfaringerne med antallet af skader og skadestyper i 2007.

 

En ændring af selvrisikoen fra 100.000 til 7.000 kr. kan gøre forsikringsordningen attraktiv for selvej ende institutioner. Der vil sammen med analysen af skadesbilledet blive lavet en juridisk gennemgang af de selvejende institutioners mulighed for at anvende kommunens fælles forsikringspolitik.

 

Økonomi

I nedenstående tabel er der en oversigt over forventede udgifter og indtægter i 2007 og 2008:

Udgifter/indtægter	2007 1000 kr.	2008 1000 kr.
Bygning/løsøre/ansvar præmie	7.900	7.900
Bilpræmie (egne)	2.300	0**
Bilpræmie (leasede)	2.800	2.800
Erstatninger Bygning/løsøre *	8.312	11.400
Erstatninger biler	3.000	3.000
Netto overføres til kassebeholdningen	5.688	5.400
Udgifter i alt	30.000	30.500
Indtægter i intern ordning – bygninger	-20.000	-20.500
Indtægter biler	-10.000	-10.000
Indtægter ialt	-30.000	-30.500

* Der går i gennemsnit ca. 2 mdr. fra en skade anmeldes til den udbetales, hvorfor den reelle merudgift vil blive fordelt over flere regnskabsår

**Indgås der aftale om et selvbehold på kr. 100 mill. vil katastrofedækningen på egne biler bortfalde.

 

Et selvbehold på 100 mio.kr. betyder herudover, at arbejdsskadepræmien under arbejdsskadeordningen bortfalder, da der i dag er en maksimal dækning på op til 98 mio.kr.

 

HØring

Indstillingen har været i høring i forvaltningerne.

 

Bilag

Bilag nr. 1: Beskrivelse af nuværende forsikringsmodel

Bilag nr. 2: Beskrivelse af captive

Bilag nr. 3: Oversigt over kommunens største enkelt risici

Bilag nr. 4: Forventede udgifter ved ændret intern selvrisiko

 

 

         Claus Juhl

                                                         /Bjarne Winge