Styring af bruttoanlæg i 2016

For at understøtte hurtig eksekvering af anlægsprojekter i kommunen og sikre at budgettekniske forhold ikke står i vejen for denne, skal måltallet for det enkelte udvalgs bruttoanlægsudgifter fjernes. Herudover skal der tages stilling til, hvordan styringen og opfølgningen på bruttoanlægsudgifterne i Københavns Kommune i 2016 skal foregå.

INDSTILLING OG BESLUTNING

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,

1. at måltallet for de enkelte udvalg for bruttoanlægsudgifter i 2016 ophæves,
2. at styringen og opfølgningen på bruttoanlægsudgifterne fremadrettet sker i forbindelse med de fire sager om anlægsoversigten og i de tre sager om forventet regnskab, der forelægges Økonomiudvalget i løbet af 2016.

PROBLEMSTILLING

Aftaleniveauet for bruttoanlægsudgifter mellem regeringen og KL for budget 2016 var 16,6 mia. kr. Der er i aftalen mellem regeringen og KL hverken var sanktion på budgetoverholdelse eller regnskabsoverholdelse på bruttoanlæg.

Der blev indgået en budgetaftale i Københavns Kommune for 2016 på 3,287 mia. kr. på bruttoanlæg. Niveauet for bruttoanlæg i budgettet blev reduceret væsentligt for at bidrage til, at kommunerne samlet set overholdt aftalen med regeringen. Forvaltningerne tilpasser anlægsbudgetterne til måltallet 4 gange årligt i forbindelse med sagerne om anlægsoversigten.

I 2015 blev anlægsmåltallene ophævet af Økonomiudvalget den 28. januar 2015, og der har i løbet af 2015 været en vurdering af niveauet for bruttoanlæg i løbet af året. Det forventes, at regnskabsresultatet for bruttoanlæg i 2015 bliver på ca. 2,8 mia. kr., hvor Københavns Kommune havde et måltal på 3,7 mia. kr.

For at undgå at forvaltningerne holder igen på eksekveringen af anlægsprojekter er der behov for at afskaffe måltallet for anlæg. Erfaringen fra tidligere år er at kommunen ikke overskrider det aftalte anlægsniveau selvom måltallene for bruttoanlæg har været fjernet.

LØSNING

Det foreslås at ændre styringen på udvalgenes bruttoanlægsudgifter i 2016, således at anlægsmåltallene pr. udvalg fjernes. Dette sker for at understøtte, at kommunens anlægsprojekter gennemføres til den planlagte tid. Målet er blandt andet at få genoprettet de områder hvor Københavns Kommune har et vedligeholdelsesefterslæb.

Udvalgene skal i stedet for sikre sig, at det korrigerede budget på bruttoanlæg løbende er lig med det forventede forbrug. Dette kan fortsat gøres i de 4 sager om anlægsoversigten, som forelægges for Økonomiudvalget i løbet af 2016. I disse sager giver forvaltninger desuden en aktuel status på eksekveringen. 

Udvalgene skal derudover sørge for at lave troværdige og realistiske indmeldinger til det forventede regnskab, som forelægges for Økonomiudvalget 3 gange årligt.

Økonomiforvaltningen vil på baggrund af indmeldingerne til anlægsoversigten og til det forventede regnskab og øvrige analyser af anlægsniveauet i øvrigt løbende vurdere om, der bliver behov for at reducere budgettet på bruttoanlæg. Dette vil ske i samarbejde med forvaltningerne, så eksekveringen af anlægsprojekterne ikke stoppes. 

Budgettet på bruttoanlæg i 2016 forventes med fjernelsen af måltallet, at blive højere end aftaleniveauet i starten af året. Økonomiforvaltningens forventning er, at forvaltningernes vurdering af det forventede anlægsniveau vil falde i løbet af året i takt med, at forvaltningerne får et bedre overblik over eksekveringen på anlægsområdet, og dermed bedre kan vurdere det forventede forbrug.

Økonomiforvaltningen vil særligt i forbindelse med halvårsregnskabet, der forelægges Økonomiudvalget i august 2016, foretage en grundig analyse om forventningerne til forbruget på bruttoanlægsområdet i 2016.

ØKONOMI

Indstillingen har ingen økonomiske konsekvenser.

VIDERE PROCES

Økonomiforvaltningen vil meddele forvaltningerne, at styringen på bruttoanlæg ændres, så måltallene fjernes, og at det er afgørende, at forvaltningerne sørger for at lave præcise indmeldinger til anlægsoversigten og det forventede regnskab.

I forhold til styringen af anlægsudgifterne i budgetprocessen for 2017 vil Økonomiforvaltningen afvente resultatet af kommuneaftalen for 2017, herunder om der er et loft over bruttoanlægsudgifterne i 2017.

Mikkel Hemmingsen                              / Bjarne Winge

Dagsordenspunkt 4: Styring af bruttoanlæg i 2016 (2015-0285721)

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 27. januar 2016

Indstillingen blev godkendt uden afstemning.