Regnskabsprognose for 2002 pr. 21. oktober 2002

Økonomiudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde tirsdag den 26. november 2002

 

 

J.nr. ØU 309/2002

 

1. Regnskabsprognose for 2002 pr. 21. oktober 2002

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

[s1] Økonomiforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget, at:

 

1.      Økonomiudvalget meddeler Revisionsdirektoratet, Kultur- og Fritidsudvalget, Uddannelses- og Ungdomsudvalget, Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget, Bygge- og Teknikudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget, at indberetningen om forventet regnskab 2002 tages til efterretning.

2.      Miljø- og Forsyningsudvalgets indberetning om forventet regnskab for 2002 tages til efterretning, med en bemærkning om, at

·        Miljø- og Forsyningsudvalget i december måned tilsender Økonomiudvalget en revideret regnskabsprognose, der er baseret på de nye indberetninger, som udvalget ventes at drøfte 9. december 2002.

·        Miljø- og Forsyningsudvalget senest ultimo januar 2003 fremsender en status for opfølgningen på de aktiviteter, der er anført i Revisionsprotokollat nr. 30/2000,  og i kommissoriet for den af Miljø- og Forsyningsudvalget nedsatte arbejdsgruppe med deltagelse af Københavns Energi og Økonomiforvaltningen.

·        Miljø- og Forsyningsudvalget med virkning fra marts 2003 månedligt rapporterer udviklingen på udvalgets finansposter til Økonomiudvalget, herunder især for refusionsarbejder, mellemregning mellem selskaber og tilgodehavender hos forbrugerne for KE.

 

 

Økonomiudvalgets beslutning: [s2] Godkendt.

 

 

[s3] Behandling: Iværksættes.

 

 

RESUME

[s4] I denne indstilling redegøres der for den fjerde regnskabsprognose for 2002, herunder kommunens likviditet, og for mål og resultater, på grundlag af udvalgenes indberetninger pr. 21. oktober 2002.

Når der tages højde for Borgerrepræsentationens beslutninger vedrørende budget-overslagsårene 2003-2005 forventes den reelle kassebeholdning at udgøre 801 mill. kr.

Reel kassebeholdning er defineret som kommunens kassebeholdning ultimo året fratrukket beløb Borgerrepræsentationen har disponeret over i budgetoverslagsårene.

Udvalgene har indberettet følgende afvigelser til budgettet:

 

Tabel 1. Regnskabsprognose for Københavns Kommune.

Bevillingsområde						Vedtaget	Tillægs-	Korrigeret		Forventet		Forventet
(Mill. Kr.)						budget	bevilling	budget		regnskab		afvigelse
							(1)					(2)
Rammebelagt drift & anlæg						21.053	726	21.780		21.023		757
Indtægtsdækket drift & anlæg						-238	43	-195		-186		-10
Lovbundne områder						5.723	156	5.879		5.866		13
Skatter og udligning						-26.879	-622	-27.502		-27.529		28
Øvrige finansielle poster						1.240	77	1.317		1.027		290
Kassebevægelse						900	379	1.279		201		1.077
[1] Tiltrådt af Borgerrepræsentationen ultimo september 2002.
[2]  - angiver merudgift/mindreindtægt.

 

Københavns Kommune havde primo 2002 en kassebeholdning på 1.954 mill. kr.

 

Der er budgetteret med et likviditetstræk på 900 mill. kr., primært vedrørende 1 mia. kr. i ekstraordinært afdrag på gæld, som følge af aftale med de almennyttige boligselskaber om frikøb af tilbagekøbsrettigheder (BR 137/2000).

 

Herudover har Borgerrepræsentationen tiltrådt tillægsbevillinger til budgettet for 379 mill. kr.

 

Udvalgene har indberettet mindreforbrug/merindtægter på i alt 1.077 mill. kr. Mindreforbruget fordeler sig  med et mindreforbrug på de rammebelagte drifts- og anlægsområder på 757 mill. kr., et merforbrug på 10 mill. kr. på de indtægtsdækket drifts- og anlægsområder, et mindreforbrug på 13 mill. kr. på de lovbundne områder og en merindtægt på skatter og udligning samt et mindreforbrug på 290 mill. kr. på de øvrige finansielle poster

 

Samlet forventes kassebeholdningen ultimo 2002 at udgøre 1.345 mill. kr.

Af det indberettede mindreforbrug skønnes indtil 510 mill. kr. at kunne overføres til 2003 til udskudte aktiviteter m.v., der oprindeligt var forudsat gennemført i 2002.

Tages der højde for beslutninger Borgerrepræsentationen har truffet vedrørende overslagsårene 2003-2005, ventes kommunens reelle kasse at udgøre 801 mill. kr.

Udvalgenes indberetninger af forventet regnskab viser, at udvalgene forventer at overholde budgetrammen for 2002. Miljø- og Forsyningsudvalget har på det indtægtsdækket område et merforbrug på 10 mill. kr., der ventes tilbagebetalt i foråret 2003, når regnskabet for 2002 foreligger.