Bevillingsmæssige ændringer mv. til budget 2002
Bevillingsmæssige ændringer mv. til budget 2002
Økonomiudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde tirsdag den 26. november 2002
J.nr. ØU 308/2002
2. Bevillingsmæssige ændringer mv. til budget 2002
INDSTILLING
[s1]Økonomiforvaltningen foreslår, at Økonomiudvalget indstiller til Borgerrepræsentationen,
at de i bilag 1 foreslåede omplaceringer i udvalgene tiltrædes,
at de i bilag 2 foreslåede udmøntninger af diverse puljer tiltrædes, herunder at Borgerrepræsentationen bemyndiger Økonomiudvalget til at udmønte de restende 2 mill. kr., der er afsat til ekstraudgifter under EU-formandskabet.
at de i bilag 3 angivet tillægsbevillinger til budget 2002 tiltrædes,
RESUME
[s2]Udvalgene har i forlængelse af regnskabsprognosen pr. 21. oktober 2002 haft mulighed for, at fremsætte forslag om bevillingsmæssige ændringer m.v. med henblik på overholdelse af de enkelte rammebevillinger.
På de rammebelagte områder har udvalgene samlet indberettet forventede mindreudgifter på 757 mill. kr. hvoraf 510 mill. kr., ventes søgt overført til budget 2003, hvilket er under niveauet for sidste år, hvor der blev overført 726 mill. kr. fra 2001.
Nedenstående tabel viser forventede overførsler til budget 2003.
Tabel 1. Forventede overførsler til budget 2003. Mill. kr.
|
|
Forventede over- |
|
|
førsler til 2003 |
|
Udvalg med
mindreforbrug |
520 |
|
Udvalg med
merforbrug |
-10 |
|
I alt |
510 |
+ angiver mindreudgift/merindtægt.
Miljø- og Forsyningsudvalget har indberettet et forventet merforbrug på 10 mill. kr. Merforbruget i regnskabet skal ifølge bevillingsreglerne tilbagebetales til kommunekassen i efterfølgende år.
Forslagene vil blive forelagt Borgerrepræsentationen i foråret 2003, når det endelige regnskab for 2002 foreligger.
Herudover indeholder indstillingen en række mindre tillægsbevillinger som følge af lovændringer (DUT-sager) mv.
SAGSBESKRIVELSE
[s3]Forventet regnskab 2002
Udvalgene har pr. 21. oktober 2002 indberettet en regnskabsprognose for 2002 til Økonomiudvalget.
Udvalgene har endvidere haft mulighed for at fremsætte forslag om bevillingsmæssige ændringer m.v. med henblik på overholdelse af de enkelte rammebevillinger. Der er tale om finansierede tillægsbevillingsforslag med dækning inden for udvalgenes egne rammebevillinger (omplaceringer) eller aftalte omflytninger mellem udvalgene.
Herudover omfatter denne indstilling udmøntning af diverse puljer i budget 2002 samt tillægsbevillinger som følge af lovændringer (DUT-sager).
Kommunens regler om bevillingsoverførsel
Ifølge kommunens bevillingsregler gælder følgende hovedregel for bevillingsoverførsel mellem budgetår:
1) Et mindreforbrug i et regnskabsår på de rammebelagte udgiftsområder kan overføres til det følgende budgetår, forudsat at den samlede budgetramme for udvalget overholdes i regnskabsåret.
2) Et merforbrug i regnskabsåret på de rammebelagte udgiftsområder skal tilbagebetales i efterfølgende år af udvalget.
Overførselsadgangen vedrører udvalgenes rammebelagte bevillinger. Områder med udlægskonto vurderes i overførselssager særskilt i forhold til et udvalgs øvrige rammebelagte områder.
De konkrete overførsler foretages ved tillægsbevilling efter stillingtagen af Borgerrepræsentationen. Herved sikres det, at overførselsadgangen vurderes i lyset af Borgerrepræsentationens muligheder for at foretage en prioritering af udgifter og deres finansiering, samt under hensyntagen til kommunens overordnede økonomiske situation.
På baggrund af udvalgenes indberettede mer- og mindreforbrug pr. 21. oktober 2002 redegør Økonomiforvaltningen nedenfor for det samlede niveau for forventede overførsler fra 2002 til 2003.
Forventet regnskab 2002 for udvalgene
Nedenstående tabel viser udvalgenes forventede mer/mindreforbrug på det rammebelagte område i 2003
Tabel 2. Udvalgenes forventede mer/mindreforbrug på rammebelagte
områder i 2002. Mill. kr.
|
|
Korrigeret budget 2002 |
Forventet regnskab 2002 |
Afvigelse |
|
Revisionen |
20 |
20 |
1 |
|
Økonomiudvalget
|
888 |
647 |
240 |
|
Kultur- og
Fritidsudvalget |
863 |
786 |
77 |
|
Uddannelses-
og Ungdomsudvalget |
3.850 |
3.844 |
5 |
|
Sundheds-
og Omsorgsudvalget |
8.344 |
8.330 |
14 |
|
Familie-
og Arbejdsmarkedsudvalget |
6.041 |
5.820 |
220 |
|
Bygge- og
Teknikudvalget |
1.624 |
1.431 |
192 |
|
Miljø- og
Forsyningsudvalget, rammebelagte omr. |
151 |
133 |
18 |
|
Miljø- og
Forsyningsudvalget, omr. med udlægskonto |
-211 |
-201 |
-10 |
|
I alt |
21.570 |
20.810 |
757 |
Udvalgene har indberettet et samlet mindreforbrug på 757 mill. kr. på de rammebelagte bevillinger i 2002. Heraf kan 510 mill. kr. ventes søgt overført til budget 2003, forudsat betingelserne herfor er opfyldte. De forventede overførsler ligger under niveauet for sidste år. Mindreforbruget kan overvejende henføres til udsatte aktiviteter og igangsatte projekter, der først afsluttes i 2003.
Miljø- og Forsyningsudvalget har indberettet et forventet merforbrug på 10 mill. kr. på områder med udlægskonto. Merforbruget skal ifølge bevillingsreglerne tilbagebetales til kommunekassen i efterfølgende år.
På de skattefinansierede områder forventer udvalgene samlede mindreudgifter på i alt 767 mill. kr., hvoraf Kultur- og Fritidsudvalget, Uddannelses- og Ungdomsudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget kun har mindre afvigelser. De største mindreforbrug findes inden for Økonomiudvalget, Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget samt Bygge- og Teknikudvalget.
Økonomiudvalget har indberettet et mindreforbrug på 240 mill. kr. på det rammebelagte område. Heraf er de 89 mill. kr. inden for driftsområdet og 151 mill. kr. på anlægsområdet.
Afvigelserne inden for driftsområdet skyldes primært en mindreudgifter på 19 mill. kr. til IT, information og kommunikation, især som følge af betalinger for en række udskudte og igangsatte aktiviteter først falder i 2003. Mindreudgifter på 15 mill. kr i diverse projekter, herunder på garantipuljer, nyt journalsystem og forsinket udmøntning af diverse lønmidler og - puljer. Mindreudgifter på 11 mill. kr. i Skatte- og Registerforvaltningen som følge af etablering af fælles administration og udskudte it-projekter. Mindreudgifter på 10 mill. kr. i byudvikling, som følge af tidsmæssige forskydninger af anlægsprojekter. Mindreudgifter i Løn- og pensionsanvisningen på 7 mill. kr. som følge af udskudte investeringer. Der er desuden mindreudgifter på 9 mill. kr. vedrørende diverse forsikringsudgifter som følge af færre skadesudbetalinger i 2002 end forventet. Mindreudgifter på skadesudbetalinger overføres ikke til budget 2003.
Mindreforbruget på anlægsområdet skyldes overordnet set en forventning om en merindtægt på 92 mill. kr. vedrørende salg af ejendomme. Derudover er der mindreudgift på 29 mill. kr. til investeringer i nye boligområder, samt et mindreforbrug på 18,9 mill. kr. på projekt Kvarterløft. Disse midler forventes først udmøntet i 2003.
Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har på det rammebelagte område indberettet et mindreforbrug på 220 mill. kr., som fordeler sig med et mindreforbrug på 227 mill. kr. inden for driftsområdet og merforbrug 7 mill. kr. på anlægsområdet. De væsentligste afvigelser indenfor driftsområdet er på servicetilbud til børnefamilier på 138 mill. kr. og 56 mill.kr. til daginstitutioner, der primært begrundes i efterslæb på etablering af pladser og opsparede midler på institutioner på 87 mill. kr. på daginstitutionernes overførselsadgang, der begrundes i opsparede driftsmidler.
Bygge- og Teknikudvalget har på det rammebelagte område indberettet et mindreforbrug på 206 mill. kr. hvoraf de 22 mill. kr. er et mindreforbrug inden for driftsområdet og de 170 mill. kr. er et mindreforbrug på anlægsområdet.
På anlægsområder er der blandt andet mindreudgifter på 130 mill. kr. til byfornyelsen som følge af nedsættelse af de statslige rammer til byfornyelse. Byfornyelsesmidlerne er finansieret ved kommunal lånoptagelse. Når det endelige regnskab for 2002 foreligger, vil der blive taget stilling til overførslen af mindreforbruget på 130 mill. kr. Lånoptagelsen i 2003 ventes reduceret, svarende til den reducerede aktivitet på byfornyelsesområdet i 2002.
Derudover er der mindreudgifter på 30 mill. kr. vedrørende trafikafviklingspuljen som følge af forsinkelser med forundersøgelser af Ringbanen samt øvrige projekter.
Likviditetsprognose for 2002
I det følgende gives et overblik over kommunens likviditet. Likviditeten har betydning for vurderingen af kommunens økonomiske situation og dermed for vurderingen af overførselsadgangen.
Kommunens reelle kassebeholdning udgør 801 mill. kr. Den reelle kassebeholdning svarer til kommuneskassensbeholdning, fratrukket de beløb, Borgerrepræsentationen har disponeret over i budgetoverslagsårene 2003-2005.
Der er således i kommunens reelle kassebeholdning taget højde for, en forventet overførsel fra budget 2002 til budget 2003 samt tilbagebetaling af interne lån. Endvidere er det taget højde for midler disponeret til grundmodning og infrastruktur(BR 137/2000).
Omplaceringer og tillægsbevillinger til budget 2002 og budget 2003
Udvalgene har i forlængelse af regnskabsprognosen for 2002 pr. 21 oktober haft mulighed for, at anmode om bevillingsmæssige omplaceringer mv. i budget 2002.
I det følgende stilles forslag om omplaceringer af budgetmidler i 2002 inden for Økonomiudvalget, Uddannelses og Ungdomsudvaglet, Sundheds- og Omsorgsudvalget og Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget samt mellem udvalgene. Desuden stilles der forslag om udmøntning af diverse puljer i budgettet.
Endelig anmodes der om
tillægsbevillinger som følge at lovgivningen til afviklingen af Den Fri
Ungdomsuddannelse og pædagogikumordningen
under Uddannelse- og Ungdomsudvalget samt en tillægsbevilling til lov om
kolonihaver under Bygge- og Teknikudvalget.
En del af ovenstående omplaceringer er af meget teknisk karakter. Økonomiforvaltningen er derfor i færd med at vurdere, om kommunens bevillingsregler med fordel kan justeres, således at Økonomiudvalget delegeres kompetencen til at beslutte visse bevillingsmæssige ændringer af mere teknisk karakter. Denne problemstilling ventes taget op overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen i foråret 2003.
Omplaceringer inden for og mellem udvalgene
Omplaceringer i
Uddannelses- og Ungdomsudvalget
Af
hensyn til den løbende styring ønsker Uddannelses- og Ungdomsudvalget, at der
foretages en række mindre omplaceringer mellem funktioner og bevillinger (udmøntning
af bufferpulje mv.). Alle omplaceringerne foretages indenfor det rammebelagte
område under drift.
Det
foreslås, at midlerne flyttes mellem Uddannelses- og Ungdomsudvalgets bevillinger
som anført i bilag 1.
Omplaceringer i Sundheds- og Omsorgsudvalget
Af
hensyn til den løbende styring ønsker Sundheds- og Omsorgsudvalget, at der
foretages en række mindre omplaceringer mellem funktioner og bevillinger. Alle
omplaceringerne foretages indenfor det rammebelagte område under drift.
Det foreslås, at midlerne flyttes mellem Sundheds- og Omsorgsudvalgets bevillinger som anført i bilag 1.
Omplaceringer i Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget
Udvalget har i august 2002 fået tildelt en tillægsbevilling på 12 mill. kr. til svampeskader på Egmontgården (BR387/02). Bevillingen er givet som en rådighedsbevilling, men den renovering som er undervejs på Egmontgården må betegnes som særlig vedligeholdelse, og hører derfor under drift hos Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget. Udvalget ønsker på den baggrund en omplacering af midlerne til renovering af Egmontgården fra anlæg til drift.
Det foreslås, at midlerne flyttes mellem Familie- og Arbejdsmarkedudvalgets bevillinger som anført i bilag 1.
Undervisningsmidler
Borgerrepræsentationen
har besluttet, at Uddannelses- og Ungdomsudvalget overtager ansvaret for al
undervisning af anbragte børn og unge pr. 1. januar 2002 fra Familie- og
Arbejdsmarkedsudvalget (BR387/02). I den forbindelse mangler der at blive
overført 8,7 mill. kr. i budget 2002 fra Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget til
Uddannelses- og Ungdomsudvalget.
Det forslås på den baggrund, at der omplaceres 8,7 mill. kr. i 2002 fra Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget til Uddannelses- og Ungdomsudvalget som anført i bilag 1.
Ophør af bydelsforsøgene
Som
følge af bydelsforsøgets ophør har Økonomiforvaltningen i 2002 betalt flere,
mindre regninger vedrørende bydelenes aktiviteter, som ikke umiddelbart har
kunnet henføres til en bestemt forvaltning.
I
redegørelsen om kommunens økonomi 2002 (BR 452/02) orienterede Økonomiforvaltningen
om, at forvaltningen som følge heraf vil foreslå en korrektion af bydelenes
regnskaber 2001. Korrektionen vil basere sig på en opgørelse af de regninger,
som Økonomiforvaltningen har betalt i 2002 vedrørende bydelsaktiviteter i 2001.
Hidtil har der været tale om regninger for sammenlagt et lille beløb.
Økonomiforvaltningen
forventer, at der fortsat kan dukke mindre regninger op bl.a. i forbindelse med
regnskabsafslutningen for 2002. Eventuelle merudgifter ved betaling af
bydelenes regninger ventes derfor først korrigeret i indstillingen om overførsel
af midler til budget 2003, som forventes forelagt Borgerrepræsentationen i juni
2003.
Derudover skal der i forbindelse om afviklingen af bydelsforsøgene korrigeres for forkerte placeringer af midler i forbindelse med udstedelse af sygesikringskort. Der skal således omplaceres 0,99 mill. kr. fra Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget til Skatte- og Registerforvaltningen.
Det foreslås, at midlerne
omplaceres som anført i bilag 1.
Udmøntning af diverse puljer og
lovændringer
I tillægsbevillingerne nedenfor er der taget højde for
de økonomiske konsekvenser af lovændringerne i budget 2003.
Udmøntning lønpuljen
I budget 2002 blev der skønnet en lønstigning på i alt
2,5 pct. Da KTO-forliget ikke var kendt inden vedtagelsen af budget 2002 blev
der afsat 0,5 pct. af lønstigningen i en central lønpulje under
Økonomiudvalget. Lønpuljen blev afsat til dækning af særlige elementer i
KTO-forliget, som kunne belaste udvalgene i forskelligt omfang. Lønpuljen i budget
2002 udgør 52,9 mill kr.
Da KTO-forligets budgetvirkning i 2002 svarer til en lønstigning på 2,5 pct. som skønnet, og da forliget ikke indeholder elementer, som vurderes at belaste udvalgene forskelligt, er lønpuljen for 2002 udmøntet svarende til den generelle lønfremskrivning af udvalgenes budgetter i budget 2002 jf. bilag 3. I forhold til budget 2003 er lønreguleringen indarbejdet heri.
Det foreslås, at lønpulje
udmøntes som anført i bilag 2.
Udmøntning af puljen til §17. stk. 4 udvalget
Udvalget vedr. EU-formandskabet er af Borgerrepræsentationen den 16. maj 2002, blevet bemyndiget til at fordele en pulje til projekter vedr. EU-fomandskabet (BR 296/2002)
Udvalget har på mødet den 24. oktober 2002 truffet beslutning om følgende fordeling af midler:
· 0,435 mill. kr. til Kultur- og Fritidsudvalget vedrørende Copenhagen Film Festival, Lux europæ og Vesterbro ungdomsgård.
·
0,137 mill. kr. til Kultur- og Fritidsudvalget,
Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget, Uddannelses- og Ungdomsudvalget samt Bygge-
og Teknikudvalget til projekter vedrørende engelsksproget
informationsmateriale.
Det foreslås, at pulje til projekter vedr. EU-formandskabet udmøntes som anført i bilag 2.
Mereudgifter i forbindelse med EU-formandskabet
Borgerrepræsentationen har besluttet, at dokumenterede ekstraudgifter, hvilket vil sige de af udvalgenes merudgifter, der kan relateres direkte til en organisations ekstraordinære opgaver, i forbindelse med EU-formandskabet skal afholdes af Puljen til uforudsete udgifter (ØU157/2002). Borgerrepræsentationen har afsat i alt 17 mill. kr. til disse ekstraudgifter.
Som følge af ekstraudgifter i forbindelse med EU-formandskabet har forvaltningerne ansøgt om 15 mill. kr. Udgifterne fordeler sig på fire forvaltninger.
Økonomiudvalget har ekstraudgifter på 2,6 mill. kr. til afholdelse af diverse arrangementer mv. i forbindelse med EU-formandskabet.
Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har ekstraudgifter på 0,4 mill. kr. blandt andet til den sociale døgnvagt i tilfælde af frihedsberøvelse af personer under 18 år samt til et øget gadeberedskab.
Bygge- og Teknikudvalget har ekstraudgifter på 7,7 mill. kr. til ekstra beredskab hos brandvæsnet, samt til ekstra renholdelse og oprydning af offentlige veje og parker.
Miljø- og Forsyningsudvalget har via Københavns Energi ekstraudgifter på 4,15 mill. kr. til mødeaktiviteter i forbindelse med planlægning og deltagelse i øget beredskab og til ekstraordinære gravearbejder.
Der kan fortsat være udgifter ved det danske EU-formandsskab, som endnu ikke kendes. Såfremt der senere viser sig merudgifter, kan Borgerrepræsentationen ikke nå at udmønte den resterende pulje i 2002.
Det foreslås, at midlerne vedr. EU-formandskabet udmøntes som anført i bilag 1. Endvidere forslås det, at Økonomiudvalget bemyndiges til at udmønte de restende 2 mill. kr.
Stofbehandling
Udgiften til metadonbehandling under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget er i forbindelse med budget 2003 blevet overflyttet fra bevillingen Stofafhængige til det lovbundne område, samtidig med at udgifterne hertil er steget med 2,8 mill. kr. (ØU181/2002).
Det forslås, at der omplaceres 2,8 mill. kr. i 2002 fra puljen til uforudsete udgifter til Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget som anført i bilag 1.
Ungdomssanktionen
Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har fået tilført nye
opgaver, der vedrører unge
kriminelle(ungdomssanktionen) med virkning fra 2002. Der er afsat penge til opgaven
i budget 2003 (ØU121/2000).
Det forslås på den baggrund, at der gives en tillægsbevilling på 9,2 mill. kr. i 2002 i forbindelse med ungdomssanktionen fra puljen til uforudsete udgifter som anført i bilag 1.
Frit valg pakken
Kommunen har fået øgede administrationsbyrder som følge af vedtagelse af "frit valg pakken" i sommeren 2002 svarende til merudgifter på 16,6 mill. kr. (BR528/02).
Lovpakken om "frit valg pakken" vedrører et område, som varetages af Sundheds- og Omsorgsudvalget og Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget.
Det foreslås, at der som følge af lovændringerne gives en tillægsbevilling på 13,9 mill. kr. til Sundheds- og omsorgsudvalget og 2,7 mill. kr. til Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget som anført i bilag 3.
Afviklingen af Den Fri Ungdomsuddannelse
Uddannelse- og Ungdomsudvalget anmoder om en
tillægsbevilling på 0,44 mill. kr. til budget 2002 til afvikling af Den Fri
Ungdomsuddannelse.
I forbindelse med afviklingen af Den Fri
Ungdomsuddannelse får Københavns Kommune en række mindreudgifter på 0,44 mill.
kr. Blandet andet sparer Københavns Kommune udgifter til vejledning af de
studerende på uddannelsen.
Det
indstilles, at Borgerrepræsentationen meddeler tillægsbevilling på 0,44 mill.
kr. til Uddannelses- og Ungdomsudvalgets budget 2002 til den fri
ungdomsuddannelse som anført i bilag 3.
Ny pædagogikumordningen
Uddannelses- og Ungdomsudvalget anmoder om en
tillægsbevilling på 0,65 mill. kr. til budget 2002 til gennemførslen af den nye
pædagogikumordning.
Den nye pædagogikumordning indebærer, at kandidaterne
skal følge et 2-årigt uddannelsesforløb mod tidligere at have fulgt et forløb
på 5 måneder. Forlængelsen af pædagogikumordningen medfører for Københavns
Kommune merudgifter, der kun delvist dækkes af staten gennem bloktilskuddet.
Uddannelses- og Ungdomsudvalget har nu opgjort merudgifterne til 0,65 mill. kr.
Det forslås, at Borgerrepræsentationen meddeler
tillægsbevilling på 0,65 mill. kr. til Uddannelses- og Ungdomsudvalgets budget
2002 til pædagogikumordningen som anført i. bilag 3.
Lov om kolonihaver
Bygge-
og Teknikudvalget har anmodet om en tillægsbevilling på 0,043 mill. kr. til
budget 2002 til merudgifterne i forbindelse med gennemførsel af lov om kolonihaver.
Lov om kolonihaver har medført, at
kommunerne har fået begrænset adgangen til at nedlægge kolonihaveområder, med
mindre ejeren senest den 1. november 2001 skriftligt har meddelt Miljøministeriet,
at det pågældende område ikke skal være et "varigt kolonihaveområde".
Lovændringen har medført administrativt merarbejde for kommunerne. Endelig
vedrører kompensationsbeløbet ændringerne i planloven, hvorefter planlægningen
for kolonihaver i kommuneplanen vil skulle suppleres i forbindelse med de
beslutninger om revision af planen, som skal foretages hvert fjerde år.
Det
indstilles til Borgerrepræsentationen, at der gives en tillægsbevilling på
0,043 mill. kr. til Bygge- og Teknikudvalgets budget 2002 som anført i bilag 3.
ØKONOMI
-
MILJØVURDERING
Ingen bemærkninger
ANDRE KONSEKVENSER
-
HØRING
-
BILAG VEDLAGT
1. Omplaceringer.
2. Udmøntning af diverse puljer.
3. Tillægsbevillinger som følge af lovændringer mv. (DUT).
4. Anmodning om omplacering.
Erik Jacobsen
/ Bjarne Winge