Tredje anlægsoversigt - september 2018

Hermed følges op på kommunens samlede anlægsportefølje, herunder anlægsbudgetter og eksekvering af anlægsprojekter.

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller overfor Økonomiudvalget,

at det tages til efterretning, at udvalgene samlet set overholder måltallet for bruttoanlæg i 3. anlægsoversigt,
at Kultur- og Fritidsudvalget tildeles tilvejebragt ledigt anlægsmåltal på 6 mio. kr.,
at Økonomiudvalget tildeles tilvejebragt ledigt anlægsmåltal på 30 mio. kr.,
at Teknik og Miljøudvalget tildeles tilvejebragt ledigt anlægsmåltal på 14 mio. kr. i 4. anlægsoversigt.

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

5. at den ændrede periodisering af udvalgenes budgetter og de deraf følgende bevillingsmæssige ændringer i 2018-2022, jf. bilag 2, godkendes,

6. at status på kommunens anlægsprojekter, jf. bilag 1, tages til efterretning.

Problemstilling

De fire årlige anlægsoversigter giver en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter, jf. bilag 1, og bruges desuden til at sikre, at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de skal anvendes, jf. bilag 2. Udvalgene skal sikre, at det korrigerede budget på bruttoanlæg løbende er lig med det forventede forbrug. Økonomiforvaltningen følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de tre kvartalsvise regnskabsprognoser op på budgetterne på bruttoanlæg.

Københavns Kommune arbejder aktivt for at udvikle og forbedre byen til gavn for borgerne og andre, der bruger og færdes i byen. Formålet med anlægsoversigten er derfor at give en status på kommunens samlede anlægsbudgetter, samt at fremhæve forhold vedrørende eksekveringen af nogle af kommunens vigtigste anlægsprojekter og give en status på overholdelse af servicemålene for byggesager og lokalplaner.

Københavns Kommunes bruttoanlægsniveau lå på 3.144 mio. kr. i 2016 og i 2017 på 3.480 mio. kr. Vedtaget budget for 2018 er på 2.900 mio. kr.

For at sikre at Københavns Kommunes regnskab for bruttoanlæg i 2018 lander tæt på vedtaget budget, besluttede Økonomiudvalget (ØU) den 5. december 2017 en model for styring af bruttoanlæg. Modellen indebærer, at hver forvaltning får et måltal, der skal overholdes i forbindelse med indmeldelserne til 2., 3. og 4. anlægsoversigt i 2018. Med modellen forventes Københavns Kommunes bruttoanlægsudgifter løbende at falde gennem året og lande tæt på bruttoanlægsbudgettet på 2,9 mia. kr. i regnskab 2018.

Løsning

Overholdelse af anlægsmåltal

Forvaltningerne har i forbindelse med 3. anlægsoversigt skulle overholde deres tildelte måltal.

ØU besluttede på mødet den 5. december 2017, at der ved anlægsprojekter, der skifter forvaltning, også skulle følge måltal med. Siden 2. anlægsoversigt blev behandlet på ØU den 12. juni 2018 har en række anlægsprojekter flyttet mellem forvaltningerne, hvilket har omfordelt forvaltningernes måltal.

I nedenstående tabel ses det opdaterede måltal for forvaltningerne ved 3. og 4. anlægsoversigt samt deres indmeldinger.

Tabel 1 - Anlægsmåltal i 3. anlægsoversigt

(Mio. kr.)	Korrigeret budget i 3. anlægsoversigt	Måltal i 3. anlægsoversigt	Måltal i 4. anlægsoversigt*
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget	16	16	16
Børne- og Ungdomsudvalget	331	345	252
Kultur- og Fritidsudvalget	73	73	69
Socialudvalget	69	83	78
Sundheds- og Omsorgsudvalget	100	145	139
Teknik- og Miljøudvalget	831	831	791
Økonomiudvalget	1.770	1.697	1.700
I alt	3.190	3.190	3.045

* Måltal efter 3. sag om bevillingsmæssige ændringer

Tabel 1 viser, at udvalgene samlet overholder måltallet på 3.190 mio. kr. i 3. anlægsoversigt.

Som det ses i tabellen overstiger ØU's korrigerede budget ØU's måltal i 3. anlægsoversigt med 73 mio. kr. ØU's forventede merforbrug kan henføres til Københavns Ejendomme og Indkøb (KEID) og Byggeri København (ByK).

For KEID's vedkommende skyldes det forventede merforbrug, at det har været forventningen, at det forventede forbrug på de igangværende projekter ville falde i løbet af året, som det er sket i alle tidligere år. Dette er dog foreløbig ikke sket i det forventede omfang, og derfor forventes der nu en overskridelse af anlægsmåltallet.

KEID eksekverer i 2018 alene gamle vedligeholdelsesprojekter, businesscases, samlokaliseringscase og køb af grunde og nøglefærdig fast ejendom. KEID blev i forbindelse med budget 2018, som en del af en ny styringsmodel for vedligehold af kommunens ejendomme, tildelt 256 mio. kr. årligt på anlæg i perioden 2018-2027 (flatratemodel). KEID skulle i den forbindelse gå fra afhjælpende vedligehold til planlagt vedligehold, men pga. anlægsloftet er der ikke igangsat planlagt vedligehold i 2018.

For ByK skyldes det forventede forbrug, at det har været meget vanskeligt at udskyde projekter, da det meste af den resterende omsætning i 2018 er bundet op på projekter, hvor der er skrevet entreprisekontrakt. Herudover indbefatter en stor del af ByKs omsætning projekter med ny kapacitet på børneområdet eller projekter, der af byggefaglige årsager udføres sammen med kapacitetsudvidelser, fx helhedsrenoveringer af skoler.

Tildeling af ledigt anlægsmåltal

ØU besluttede på mødet den 20. februar 2018, dagordenspunkt 2, "Økonomiforvaltningens måltal for bruttoanlæg i 2018", at et eventuelt ledigt måltal blev fordelt ud til forvaltningerne på baggrund forvaltningens måltal.

Økonomiforvaltningen har i forlængelse af indmeldingerne været i dialog med forvaltningerne i forhold til forventningerne til indmeldingerne til 4. anlægsoversigt og det afledte behov for måltal. Socialforvaltningen (SOF) har meddelt, at der kan omdisponeres måltal for 5 mio. kr. og Sundhed- og Omsorgsforvaltningen (SUF) har meddelt, at der kan omdisponeres måltal for 45 mio. kr. Der er således samlet ledigt anlægsmåltal for 50 mio. kr. til omdisponering. Endvidere har Børne- og Ungdomsforvaltningen (BUF) og Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen (BIF) meddelt, at der ikke er behov for yderligere måltal, da den forventede eksekvering forventes at kunne holdes indenfor det nuværende måltal.

Ved ØU's behandling af 2. anlægsoversigt den 12. juni 2018 (dagsordenpunkt 22), blev det besluttet, at Kultur- og Fritidsudvalget (KFU) fik tildelt det på daværende tidspunkt ledige måltal på 17 mio. kr. Behovet for måltal var opstået grundet en teknisk fejl. Det tildelte måltal var 5 mio. kr. lavere end behovet på de 22 mio. kr. Kultur- og Fritidsforvaltningen (KFF) vurderer fortsat, at der er behov for det resterende måltal på 5 mio. kr., hvorfor det indstilles at KFF får tildelt ledigt måltal for 5 mio. kr.

Det indstilles , at det ledige måltal i 4. anlægsoversigt fordeles mellem Teknik- og Miljøudvalget (TMU), KFU og ØU ud fra måltallet i 4. anlægsoversigt. Således at ØU får tildelt ledigt anlægsmåltal på 30 mio. kr., TMU får tildelt ledigt måltal på 14 mio. kr. og KFU får tildelt ledigt måltal på 1 mio. kr. Tabel 2 viser de korrigerede måltal i 4. anlægsoversigt som følge af justeringerne.

Tabel 2 - Anlægsmåltal efter tildeling af ledigt måltal i 4. anlægsoversigt

(Mio. kr.)	Måltal i 4. anlægsoversigt før ledigt måltal	Måltal i 4. anlægsoversigt efter ledigt måltal
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget	16	16
Børne- og Ungdomsudvalget	252	252
Kultur- og Fritidsudvalget	69	75
Socialudvalget	78	73
Sundheds- og Omsorgsudvalget	139	94
Teknik- og Miljøudvalget	791	805
Økonomiudvalget	1.700	1.730
I alt	3.045	3.045

Styringsmodellen er indført med henblik på at sikre, at regnskabet i 2018 vil ligge på niveau eller omkring vedtaget budget. Det hænger sammen med, at forvaltningernes indmeldinger historisk set har ligget over det endelige regnskab, og erfaringen er, at forvaltningerne generelt indmelder flere projekter i starten af året, end de får eksekveret i løbet af året. Styringen på området har betydet, at området følges tæt af forvaltningerne, hvorfor forvaltninger kan forventes at være blevet mere præcise i deres indmeldinger af forventet forbrug. Med et samlet forventet forbrug for året pr. august på 3.191 mio. kr. er forvaltningernes indmeldinger samlet set på niveau med anlægsmåltallet på nuværende tidspunkt, men der er en risiko for, at det samlede måltal for året overskrides. Den fortsatte udvikling i anlægsudgifterne følges tæt, og ØU forelægges sag vedr. 4. anlægsoversigt den 4. december 2018. Såfremt der er yderligere ledigt måltal i forbindelse med 4. sag om anlægsoversigten, vil det blive fordelt i sagen om 4. anlægsoversigt.

Opfølgning på anlægsbudgetter

Københavns Kommune har i perioden 2018-2022 et samlet bruttoanlægsbudget på 20 mia. kr. jf. tabel 3. Med den seneste budgettilpasning udgør budgettet for bruttoanlæg i 2018 nu 3.190 mio. kr. Ved første anlægsopfølgning i 2018 var budgettet 3.473 mio. kr.

Tabel 3 viser kommunens bruttoanlægsudgifter periodiseret ud i årene 2018-2022, samt ændringerne i periodiseringen i forhold til sidste gang anlægsoversigten blev behandlet af ØU den 12. juni 2018 (dagsordenpunkt 8).

Tabel 3 - Bruttoanlæg periodisering (mio. kr. i løbende priser)

	2018	2019	2020	2021	2022	I alt
Sidste opfølgning	3.371	5.392	7.378	2.305	1.567	20.014
Denne opfølgning	3.190	2.897	9.595	2.419	1.904	20.005
Ændringer	-181	-2.495	2.217	114	337	-9

Siden sidste opfølgning har der været fokus på at reducere omfanget af vedtagne bruttoanlægsbudgetter i 2019 til 2,9 mia. kr. forud for budgetforhandlingerne. Det har medført, at der med denne opfølgning er reperiodiseret 2,5 mia. kr. fra 2019 til 2020-2022.

ØU godkendte den 22. august 2018, at Økonomiforvaltningen efter indgåelse af budgetaftale for 2019 bemyndiges til at reperiodisere anlægsmidler, samt foretage justeringer af teknisk karakter mellem styringsområder, såfremt kommunernes samlede budgetter for 2019 overskrider rammerne i aftale om kommunernes økonomi for 2019.

Der pågår løbende en forhandling i regi af Kommunernes Landsforening om fordelingen af det samlede anlægsmåltal for 2019 og såfremt, der er behov for at tilpasse Københavns Kommunes budget for 2019 yderligere for at sikre samlet aftaleoverholdelse for kommunerne under ét, vil Økonomiforvaltningen foretage en teknisk reperiodisering forud for den endelige budgetvedtagelse den 4. oktober 2018.

Tabel 4 viser fordelingen af bruttoanlægsbudgettet på de enkelte forvaltninger. Her fremgår det, at Økonomiforvaltningen (ØKF) og Teknik- og Miljøforvaltningen (TMF) udgør størstedelen.

Tabel 4 – Bruttoanlæg periodisering på forvaltningsniveau (mio. kr. i løbende priser)

(Mio. kr.)	Måltal i 4. anlægsoversigt før ledigt måltal	Måltal i 4. anlægsoversigt efter ledigt måltal
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget	16	16
Børne- og Ungdomsudvalget	252	252
Kultur- og Fritidsudvalget	69	75
Socialudvalget	78	73
Sundheds- og Omsorgsudvalget	139	94
Teknik- og Miljøudvalget	791	805
Økonomiudvalget	1.700	1.730
I alt	3.045	3.045

Styr på eksekveringen

I bilaget ’Styr på eksekvering’, jf. bilag 1, gives en status på eksekveringen af kommunes anlægsprojekter. Fokus er her på store projekter/projekter med høj risiko (se bilag 5 for definition), og der følges i bilaget op på den gældende politisk vedtagne tidsplan.

Bilaget viser, at der ved denne opfølgning i forhold til den oprindelige tidsplan er 160 røde projekter ud af i alt 464 ikke-ibrugtagne projekter, svarende til 34 procent. Ved den seneste opfølgning var 166 ud af 485 projekter røde, svarende til 34 procent. Der er vedtaget nye tidsplaner for 3 af projekterne, hvorfor der i forhold til den gældende tidsplan er 26 procent af projekterne, der er forsinkede, i alt 121 ud af 464. Siden sidste opfølgning er der blevet ibrugtaget 191 projekter.

Vigtigste forsinkede anlægsprojekter

Forvaltningerne skal oplyse deres vigtigste forsinkede anlægsprojekter. Blandt disse kan nævnes:

ITS -Grøn mobilitet (Teknik- og Miljøforvaltningen)

Forsinkelsen skyldes blandt andet, at dele af projektet er udskudt pga. anlægsloftet 2018. Derudover skyldes forsinkelsen, at opstart af hovedprojekt, og dermed også udførsel og ibrugtagningstidspunkt, er udskudt, da anlægsoverslaget efter projektforslaget viser, at projektet manglede 10,5 mio. kr. for at kunne gennemføres.

E-huset (Socialforvaltningen)

SOF er i gang med at afdække, hvordan E-huset kan moderniseres, så det forsat er et botilbud efter Serviceloven, idet nuværende forslag til modernisering via etablering af et nyt botilbud efter almenboligloven ikke vurderes realiserbart pga. målgruppernes begrænsede betalingsevne.

Opfølgning på daginstitutioner

Bilag 3 giver en status på 18 daginstitutioner med en forventet eksekveringstid på over 30 måneder. Af nye daginstitutioner kan blandt andet nævnes etablering af daginstitution med 10 grupper i Ørestad Syd, som forventes at stå klar i juni 2020.

Opfølgning på servicemål

Den 15. juni 2010 vedtog ØU servicemål vedrørende lokalplaner og byggesagsbehandling i TMF. Status på de to områder er følgende:

Tabel 5 – Overholdelse af måltal for lokalplaner (periode 1. januar - 30. juni 2018)

Sagsbehandlingstid	Servicemål (uger)	Antal sager	Gennemsnit sagsbehandlingstid (uger)	Procentvis overholdt
Aftalt tid	aftalt	5	82	80%
Lokalplan (igangsat inden 2018)	52	9	47	67%
Lokalplan (igangsat efter 2018)
Kategori 1	41	1	5*	100%
Kategori 2 + 3	64	0
Kategori 4	aftalt	0
I alt		15	56	73%

* Sagen er en genvedtagelse, og er derfor ikke repræsentativ for gennemsnitlig sagsbehandlingstid for sager i kategori 1.

Ved den seneste opfølgning var den gennemsnitlige eksekveringstid 80 uger for lokalplaner uden måltal og 63 uger for lokalplaner underlagt måltal.

Tabel 6 – Opgørelse af sagsbehandlingstider for byggesager

Servicemålskategori	Servicemål - kalenderdage i gennemsnit	Antal	Gennemsnitlig sagsbehandlingstid - kalenderdage	Procentvis af sagerne, som har overholdt servicemålet
1) Simple konstruktioner	40	15	45,8	53,3%
2) Enfamiliehuse	40	174	46,0	56,9%
3) Industri- og lagerbygninger	50	17	66,8	47,1%
4) Etagebyggeri, erhverv	55	1.103	46,9	69,9%
5) Etagebyggeri, bolig	60	547	36,7	81,5%
I alt		1.856		71,8%

* Perioden for ovenstående er den 1. januar 2018 til den 30. juni 2018.

Tages der højde for antallet af byggesager indenfor de fem forskellige kategorier, og sammenholder det med den procentvise andel af sager, der har overholdt servicemålet, opnås der et vægtet gennemsnit på 71,8 % af byggesagerne, der overholder servicemåltallet.

Økonomi

Indstillingen har ingen økonomiske konsekvenser ud over de bevillingsmæssige ændringer, som fremgår af bilag 2.

Videre proces

ØKF vil i forbindelse med 4. anlægsoversigt, som forelægges ØU den 4. december 2018, fremlægge en model for styring af bruttoanlæg i 2019.

Hvis indstillingen godkendes, vil ØKF offentliggøre oversigter om eksekvering på kommunens hjemmeside.

Peter Stensgaard Mørch /Mads Grønvall

Beslutning

Dagsordenspunkt 2: Tredje anlægsoversigt - september 2018 (2018-0239987)

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 25. september 2018

Indstillingens 1. at-punkt blev taget til efterretning uden afstemning.

Indstillingens 2.-4 at-punkt blev godkendt uden afstemning.

Indstillingens 5.-6 at-punkt blev anbefalet over for Borgerrepræsentationen uden afstemning.