Anden anlægsoversigt 2021

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at der udmøntes i alt 22,5 mio. kr. fra ByKs overskuds-/underskudsmodel til projekt Kampsportens Hus, jf. bilag 6,
2. at der udmøntes i alt 26,2 mio. kr. fra ByKs overskuds-/underskudsmodel til projekt Skolen i Sydhavn, 1 spor og 12 daginstitutionsgrupper, jf. bilag 6,
3. at de øvrige bevillingsmæssige ændringer vedrørende overskuds-/underskudsmodellen, jf. bilag 6, godkendes,
4. at den ændrede periodisering af udvalgenes budgetter og de deraf følgende bevillingsmæssige ændringer i 2021-2031, jf. bilag 7, godkendes.

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,

5. at det godkendes, at det samlede anlægsmåltal i 2021 fastsættes til 4.546 mio. kr., svarende til forvaltningernes indmeldinger, jf. tabel 1.

Problemstilling

De fire årlige anlægsoversigter giver en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter, jf. bilag 1, samt på overholdelsen af servicemålene for behandling af byggesager og lokalplaner.

Anlægsoversigterne bruges desuden til at sikre, at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de forventes anvendt, under hensyntagen til at de tildelte anlægsmåltal overholdes. Økonomiforvaltningen følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de tre kvartalsvise regnskabsprognoser op på periodiserede budgetter og forventet forbrug på bruttoanlæg.

Bruttoanlægsudgifterne i vedtaget Budget 2021 er 4.123 mio. kr., men for at sikre størst mulig eksekvering er måltallet fastsat til 4.697 mio. kr. Økonomiforvaltningen har været i dialog med forvaltningerne om niveauet i 2021 for at sikre, at det budgetterede udgiftsniveau fortsat afspejler de reelle forventninger til eksekveringen.

Måltallet for 2022 blev i Indkaldelsescirkulæret for Budget 2022 foreløbigt fastsat til 4.861 mio. kr. De enkelte udvalg har frem mod denne anlægsoversigt skullet holde sig under det tildelte måltal og foretage en periodisering af den samlede portefølje i 2022 og frem på baggrund af forvaltningernes vurdering af, hvor meget der kan eksekveres i de enkelte år.

Løsning

Udvalgenes forventede eksekvering i 2021 og ændring af måltal

Siden første anlægsoversigt er der i Overførselssagen 2020-2021 udmøntet måltal til forvaltningerne fra investeringspuljen og den centrale måltalspulje på i alt 160 mio. kr. i 2021. Herudover er der indarbejdet korrektioner som følge af sager besluttet af Borgerrepræsentationen (BR) til og med 22. april 2021 og sager, som forventes besluttet 3. juni 2021. Forvaltningernes måltal udgør herefter 4.672 mio. kr.

Økonomiforvaltningen har i forlængelse af første anlægsoversigt afholdt møder med forvaltningerne for at sikre, at periodiseringen afspejler den forventede eksekvering. Socialforvaltningen og Økonomiforvaltningen har sænket forventningerne til eksekveringen i 2021 med henholdsvis 10 mio. kr. og 150 mio. kr., mens Kultur- og Fritidsforvaltningen forventer et eksekveringsniveau, som er 18 mio. kr. højere end udvalgets måltal. Årsagen hertil er primært, at en række eksterne tilskud for i alt 31 mio. kr. med høj sandsynlighed forventes at skulle udbetales i 2021. Det indstilles, at udvalgenes måltal tilpasses med disse ændringer, så det samlede måltal inklusive den centrale anlægspulje herefter udgør 4.546 mio. kr., jf. tabel 1 nedenfor.

Tabel 1. Udvalgenes overholdelse af anlægsmåltallet i 2021, mio. kr., 2021-pl

Udvalg	Måltal i 1. anlægs- oversigt 2021	Ændringer i Overførsels- sagen og øvrige BR-sager	Ændringer, som besluttes med 2. anlægs- oversigt 2021	Korrigeret måltal i 2. anlægs- oversigt 2021	Budget i 2. anlægs- oversigt 2021
Økonomiudvalget (ØU)	3.001	83	-150	2.934	2.933
Kultur- og Fritidsudvalget (KFU)	64	9	18	91	91
Børne- og Ungdomsudvalget (BUU)	258	19	0	277	276
Sundheds- og Omsorgsudvalget (SOU)	60	8	0	68	68
Socialudvalget (SUD)	69	13	-10	72	71
Teknik- og Miljøudvalget (TMU)	1.036	21	0	1.057	1.056
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget (BIU)	32	0	0	32	32
I alt	4.519	152	-142	4.530	4.527
Central anlægspulje	178	-152	-9	16	16
I alt	4.697	0	-151	4.546	4.543

Den centrale anlægspulje indeholder måltal på 16 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter.

Anlægsudgifter og måltal i 2022

I Overførselssagen 2020-2021 er forvaltningernes måltal i 2022 øget med i alt 248 mio. kr. Herudover er der indarbejdet korrektioner som følge af sager besluttet af Borgerrepræsentationen (BR) til og med 22. april 2021 og sager, som forventes besluttet 3. juni 2021. Forvaltningernes måltal udgør herefter 4.967 mio. kr., mens der er 143 mio. kr. i måltal i den centrale pulje.

Forvaltningerne har redegjort for forventningerne til eksekveringen i 2022 og reperiodiseret deres udgifter herefter. Socialforvaltningen og Børne- og Ungdomsforvaltningen har reduceret forventningerne til forbruget i 2022 med henholdsvis 165,0 mio. kr. og 111,0 mio. kr., mens Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen har øget forventningerne med 2,6 mio. kr. som følge af forsinkede projekter. De øvrige forvaltninger forventer at kunne eksekvere svarende til måltallet.

Det indstilles, at udvalgenes måltal tilpasses jf. ovenfor og at den centrale pulje tilføres måltal på 25 mio. kr., så det samlede måltal er det samme som i Indkaldelsescirkulæret for budget 2022.

Tabel 2. Udvalgenes måltal og udgifter i 2022, mio. kr., 2022-pl

Udvalg	Måltal i IC 2022	Ændringer i Overførsels- sagen og øvrige BR-sager	Ændringer, som besluttes med 2. anlægs- oversigt 2021	Korrigeret måltal i 2. anlægs- oversigt 2021	Budget i 2. anlægs- oversigt 2021
Økonomiudvalget (ØU)	3.108	219	0	3.327	3.325
Kultur- og Fritidsudvalget (KFU)	68	3	0	71	71
Børne- og Ungdomsudvalget (BUU)	388	3	-111	280	280
Sundheds- og Omsorgsudvalget (SOU)	39	-1	0	39	38
Socialudvalget (SUD)	235	3	-165	73	65
Teknik- og Miljøudvalget (TMU)	881	19	0	900	900
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget (BIU)	0	0	3	3	3
I alt	4.718	248	-273	4.693	4.682
Central anlægspulje	143	0	25	168	168
I alt	4.861	248	-248	4.861	4.850

Der tages stilling til Københavns Kommunes anlægsstyring og anlægsmåltal i 2022 i august forud for budgetforhandlingerne, når indholdet af økonomiaftalen for 2022 kendes.

Samlede anlægsbudgetter

Københavns Kommune har i perioden 2021-2032 et samlet bruttoanlægsbudget på 25,5 mia. kr. Forøgelsen af det samlede anlægsbudget siden første anlægsoversigt 2021 skyldes nye midler afsat i Overførselssagen 2020-2021. Herudover er der indarbejdet en reduktion af Byggeri Københavns udgifter med 11 mio. kr. som skyldes opsparede byggehonorarer, der tilbageføres til kassen med juniindstillingen til budget 2022.

Tabel 3. Bruttoanlægsbudget inkl. central anlægspulje 2020-2032

Mio. kr.	2021-pl	2022-pl					2021-/ 2022-pl
	2021	2022	2023	2024	2025	2026-2032	I alt
1. anlægsoversigt (februar 2021)	4.662	5.131	3.635	2.318	2.625	6.332	24.703
2. anlægsoversigt (maj 2021)	4.543	4.850	4.088	3.000	2.641	6.381	25.503
Ændringer	-119	-281	453	682	16	49	801

I nedenstående tabel 4 fremgår fordelingen af bruttoanlægsbudgettet på de enkelte udvalg. 

Tabel 4. Bruttoanlægsbudget fordelt på udvalg 2020-2032

	2021-pl	2022-pl					2021-/ 2022-pl
Mio. kr.	2021	2022	2023	2024	2025	2026-2032	I alt
ØU	2.933	3.325	2.576	1.853	1.594	2.771	15.053
KFU	91	71	112	52	6	43	375
BUU	276	280	289	235	76	7	1.162
SOU	68	38	95	44	73	42	360
SUD	71	65	235	22	1	0	393
TMU	1.056	900	689	702	534	3.340	7.221
BIU	32	3	0	0	0	0	36
Central pulje	16	168	93	92	357	178	903
I alt	4.543	4.850	4.088	3.000	2.641	6.381	25.503

Styr på eksekveringen

I bilag 1 ’Styr på eksekvering’ gives en status på eksekveringen af kommunes anlægsprojekter i forhold til den gældende politisk vedtagne tidsplan. Fokus er på projekter med udgifter over 20 mio. kr. og andre projekter, som skønnes at være forbundet med høj risiko (se bilag 5 for definition).

Bilag 1 viser, at 36 procent af projekterne er forsinket med mere end seks måneder i forhold til den gældende tidsplan, i alt 230 ud af 642 projekter. Ved den seneste opfølgning var 37 procent af projekterne forsinket mere end 6 måneder.

Vigtigste forsinkede anlægsprojekter

Blandt de vigtigste forsinkede anlægsprojekter, som forvaltningerne har oplyst, kan nævnes:

Masterplan Åboulevarden (TMF)

Forsinkelsen af fem foranalyser i én skybrudsgren (Åboulevarden) skyldes et behov for koordinering med andre skybrudsprojekter samt, at projektet afventer Frederiksberg Kommunes skybrudsplanlægning og en delvis afklaring af, hvorvidt Bispeengbuen nedrives. Masterplanen er således nødt til at blive udarbejdet i to tempi, da koordineringen er afgørende for målopfyldelsen af skybrudsplanen. Første del af masterplanen forventes færdig maj 2022, og masterplanen forventes endelig afsluttet december 2023. Forvaltningen vil forsøge at optimere de efterfølgende projektfaser.

Kildevældsskolen – helhedsrenovering og EAT bod (ØKF og BUF)

Helhedsrenoveringen af skolen og det nye Kulturcenter er forsinket. Entreprisekontrakten med entreprenøren blev hævet og projektet er siden november 2020 placeret hos TRUST, strategisk partner. Igangsættelse af sidste etape af byggeriet (EAT bod og Fremtidens Fritidstilbud) er tilsvarende forsinket. Pga. pres på skolens arealer som følge af byggesagerne er specialklasserækken genhuset på den tidl. Bispebjerg Skole. Ifølge tidsplanen forventes det, at Etape 2 kan ibrugtages oktober 2021, og at Etape 3 kan ibrugtages ultimo 2022. Genhusningen af specialrækken ophører primo 2023.

Opfølgning på daginstitutioner

Bilag 2 giver en status på 19 daginstitutionsprojekter med en forventet eksekveringstid på over 30 måneder.

Opfølgning på servicemål

Økonomiudvalget vedtog i 2010 servicemål for behandling af byggesager og lokalplaner i Teknik- og Miljøforvaltningen. Andelen af byggesager, der overholder målene er faldet siden den samlede opgørelse for 2020, som fremgik af i første anlægsoversigt 2021, mens opgørelsen for lokalplaner er forbedret, jf. tabel 5 nedenfor. Detaljeret status fremgår af bilag 3.

Tabel 5. Udviklingen i andelen af sager, der overholder servicemålene

Servicemålskategori	Antal sager	Servicemål overholdt (antal sager)	Procent af sagerne, som har overholdt servicemålet
Byggesager - 1.-4. kvartal 2020 (1. anlægsoversigt 2021)	2.099	893	43%
Lokalplaner - 1.-4. kvartal 2020 (1. anlægsoversigt 2021)	11	9	82%
Byggesager - 1. kvartal 2021 (2. anlægsoversigt 2021)	499	165	33%
Lokalplaner - 1. kvartal 2021 (2. anlægsoversigt 2021)	4	4	100%

 

Udmøntning af midler fra ByKs overskuds-/underskudsmodel

Vedrørende Kampsportens Hus tilføres 22,5 mio. kr. til projektet. Fordyrelsen er opstået som følge af, at ByKs bygherrerådgiver ikke havde inkluderet dækningsbidrag, styringsomkostninger og risiko i beregningen af entrepriseomkostningerne. Projektets oprindelige bevilling var på 105,0 mio. kr. ByK har reklameret over for bygherrerådgiver og dette forfølges i et særskilt juridisk spor.

Vedrørende Skolen i Sydhavn tilføres 26,2 mio. kr. til projektet. Fordyrelsen er opstået som følge af, at der er større udgifter til håndtering af forurenet jord på grunden end oprindeligt budgetteret. Projektets oprindelige bevilling var på 211,0 mio. kr.

ByK har orienteret om de forventede træk på OU-modellen som led i de løbende rapporteringer til Borgerrepræsentationen. Modellen har en saldo på 93,7 mio. kr. efter udmøntning til de to projekter, jf. bilag 4.2 - Afrapportering på ByK over-underskudsmodel (FORTROLIG).

Tabel 2. Anlægsbevillinger – frigivelse af anlægsmidler (1.000 kr.)

Udvalg	Aktivitet/projekt	Bevilling (nr. og navn)	Hovedprodukt	2023 (2021 P/L)
Økonomiudvalget	Skolen i Sydhavn, 1 spor, 12 DI-grupper	3160 - Byggeri København, anlæg	Byggeri	26.214
Økonomiudvalget	Kampsportens Hus	3160 - Byggeri København, anlæg	Byggeri	22.500
I alt	-	-	-	48.714

Derudover foretages en række andre omflytninger til og fra overskuds-/underskudsmodellen, som fremgår af bilag 6.

Økonomi

De bevillingsmæssige ændringer som følge af sagen fremgår af bilag 6 og 7.

Videre proces

Tredje anlægsoversigt 2021 forelægges for Økonomiudvalget den 25. august 2021 og Borgerrepræsentationen den 23. september 2021.