Aftenskolernes Hus

Før Borgerrepræsentationen kan tage stilling til en indstilling, skal Økonomiudvalgets erklæring om enhver sag, der vedrører kommunens planlægningsopgaver, økonomiske forhold eller almindelige administrative forhold, indhentes, jf. Københavns Kommunes styrelsesvedtægt § 12, stk. 5.

I nærværende indstilling, skal Økonomiudvalget således alene tage stilling til den foreslåede erklæring i afsnittet "Indstilling".

Den 17. januar 2023 godkendte Kultur- og Fritidsudvalget at anbefale over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen at udmønte yderligere 6,48 mio. kr. til etablering af Aftenskolernes Hus. Midlerne blev fundet ved omprioritering inden for folkeoplysningsrammen. Da folkeoplysningsmidlerne er servicemidler, skulle de konverteres til anlæg.

Det viste sig imidlertid, at der med indstillingen ikke var afsat tilstrækkelig finansiering. Kultur- og Fritidsudvalget skal derfor på ny tage stilling til den samlede restfinansiering af Aftenskolernes Hus.

Kultur- og Fritidsudvalget anbefaler over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen,

1. at 4,28 mio. kr. fra Kultur- og Fritidsudvalgets servicebevilling konverteres til anlæg.

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget oversender sagen til Borgerrepræsentationen med følgende erklæring:

Økonomiudvalget forudsætter, at eventuelle merudgifter, som følge af sagen, afholdes inden for Kultur- og Fritidsudvalgets budgetramme.

Problemstilling

I indstillingen fra den 17. januar 2023 var det forudsat, at der skulle indgå momskompensation i finansieringen. Dette er imidlertid ikke muligt, jf. positivlisten, eftersom formålet med byggeriet er rent folkeoplysende. Den manglende mulighed for momskompensation betyder, at der fortsat udestår 1,65 mio. kr. i forhold til Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning om merudgifter på 4,28 mio. kr. den 17. januar 2023.

Dertil kommer, som følge af stigende bygge- og materialepriser, at der foreslås finansiering på 2,2 mio. kr. fra P/L-puljen på anlæg. Dette godkendes i forbindelse med 1. anlægsoversigt den 9. marts 2023.

Kultur- og Fritidsudvalget skal desuden anvise anlægsmåltal til merudgifter svarende til 4,28 mio. kr. i forbindelse med konverteringen af midler fra service til anlæg.

Løsning

Tidligere finansiering – samlet 6,48 mio. kr.

Den 17. januar 2023 godkendte Kultur- og Fritidsudvalget, at der blev finansieret 4,28 mio. kr. fra folkeoplysningsrammen, samt at der skulle udmøntes 2,2 mio. kr. fra P/L-puljen på anlæg i forbindelse med 1. anlægsoversigt 2023.

De 3 mio. kr. tilskrives ændringer i projektet, da flere forhold har vist sig at være i dårligere stand end forventet og eksempelvis nye brandforhold i Bygningsreglementet 2018.

Dertil kom finansiering på 1,28 mio. kr. på anlæg, da der i den oprindelige bevilling fra Budget 2020 ikke var taget højde for manglende momskompensation.

De 2,2 mio. kr., der finansieres af P/L-puljen, kan tilskrives dels den generelle indeksering af byggepriser, dels ekstraordinære stigninger på grund af diverse kriser de seneste par år.

Resterende finansiering – 1,65 mio. kr.

Folkeoplysningsudvalget bevilgede den resterende finansiering på 1,65 mio. kr. på sit møde den 7. februar 2023 via Forenings- og Aftenskolepakken.

Med Folkeoplysningsudvalgets bevilling af den manglende finansiering kan arbejdet med Aftenskolernes Hus fortsætte, såfremt Kultur- og Fritidsudvalget godkender indstillingen.

De 1,65 mio. kr. kan afholdes under drift og vedligehold og behøver dermed ikke at blive konverteret til anlæg.

Der er dermed samlet afsat yderligere 8,13 mio. kr. til projektet, hvoraf 6,48 mio. kr. afholdes på anlæg og 1,65 mio. kr. på service.

Økonomi

Der skal fortsat samlet konverteres 4,28 mio. kr. fra service til anlæg, jf. tabel 1.

Der skal for det samlede beløb på 4,28 mio. kr. anvises anlægsmåltal. Anlægsmåltallet skal findes inden for Kultur- og Fritidsudvalgets (KFU) egen anlægsramme. Dette vil ske i forbindelse med 2. anlægsoversigt. Der er allerede anvist måltal til de 2,2 mio. kr. fra P/L-puljen på anlæg i forbindelse med 1. anlægsoversigt 2023.

Tabel 1. Bevillingsmæssige konsekvenser vedr. konvertering af servicemidler til anlægsmidler

Tabel 2. Anlægsbevillinger – frigivelse af anlægsmidler

Videre proces

Hvis Kultur- og Fritidsudvalget godkender indstillingen, vil den blive forelagt Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen til godkendelse, således at der afsættes den korrekte anlægsbevilling til projektet.

Søren Tegen Pedersen / Mads Kamp Hansen

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

1. at Kultur- og Fritidsudvalget tager den tidligere finansiering på 4,28 mio. kr. samt yderligere finansiering på 1,65 mio. kr. til Aftenskolernes Hus til efterretning,
2. at Kultur- og Fritidsudvalget tager til efterretning, at der udmøntes 2,2 mio. kr. fra P/L-puljen på anlæg i forbindelse med 1. anlægsoversigt 2023, og
3. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at anlægsmåltal på samlet 4,28 mio. kr. i 2023 anvises af Kultur- og Fritidsudvalgets anlægsmåltal og indarbejdes i 2. anlægsoversigt.

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller, at Kultur- og Fritidsudvalget over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at 4,28 mio. kr. fra Kultur- og Fritidsudvalgets servicebevilling konverteres til anlæg.

Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 9. marts 2023

Kontorchef Rikke Lauritzen deltog under behandlingen af punktet.

Indstillingen blev godkendt.

Dagsordenspunkt 41: Aftenskolernes Hus (2023-0080322)

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 25. april 2023

Økonomiudvalget besluttede at oversende indstillingen med udvalgets erklæring til behandling i Borgerrepræsentationen uden afstemning.