Overførselssag 2016 - 2017 ”Skole- og renoveringspakke 2017 – Klar til flere københavnere"

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at der overføres mindreforbrug på serviceområdet i 2016 til 2017 på i alt 217,0 mio. kr. i henhold til Økonomiudvalgets principper. Heraf 191,8 mio. kr. på service inklusive servicemåltal og 25,2 mio. kr. fra service til anlæg, jf. bilag 4-7,

2. at der derudover overføres midler til 2017 på i alt 19,4 mio. kr. på anlæg og finansposter, jf. bilag 8-9,

3. at der tilvejebringes en samlet finansiering på 695,8 mio. kr. til nye eller igangværende initiativer efter teknisk overførsel vedr. kommunal medfinansiering, øvrige sager og afdækning af risici, jf. bilag 1 og 3,

4. at initiativer for 695,8 mio. kr. i aftalen ”Skole- og renoveringspakke 2017 – Klar til flere københavnere” indarbejdes i udvalgenes budgetrammer i årene 2017-2021 i overensstemmelse med bilag 3, og at 464,9 mio. kr. af midlerne på anlæg stjernemarkeres ligeledes i overensstemmelse med bilag 3,

5. at merindtægter fra salg af ejendomme på 270,9 mio. kr. øremærket til genopretning udmøntes til nedbringelse af kommunens vedligeholdelsesefterslæb i overensstemmelse med bilag 3, og at 269,9 mio. kr. stjernmarkeres ligeledes i overensstemmelse med bilag 3,

6. at servicebufferpuljen i budget 2017 på 95,5 mio. kr. inddrages samt at servicemåltal på 180,4 mio. kr. fra andre kilder kan anvendes. Dette giver samlet set 275,9 mio. kr. til dækning af serviceoverførsler samt nye eller igangværende initiativer inden for kommunens serviceramme, jf. bilag 1,

7. at der med denne indstilling anvendes servicemåltal til overførsler, demografiregulering, risikoafdækning samt nye initiativer på service på i alt 274,9 mio. kr. Herefter resterer 0,9 mio. kr. i servicemåltal i 2017,

8. at der udmøntes midler fra investeringspuljerne til i alt 30 forslag for 97,3 mio. kr. i service og 65,1 mio. kr. i anlæg, jf. bilag 10. Midlerne på anlæg stjernemarkeres.

Problemstilling

Københavns Kommune har gennem en stram styring af udgifterne overholdt budgettet i 2016. Den stramme styring har samtidig medført et mindreforbrug i regnskabet for 2016.

En central del af Københavns Kommunes økonomistyring er muligheden for at overføre midler over årsskiftet. Denne overførsels­mulighed sikrer udvalgene en fleksibilitet og giver incitament til, at der i forvaltningerne og enkeltinstitutioner kan træffes hensigtsmæssige økonomiske beslutninger. Økonomiudvalget vedtager hvert år principperne herom, senest den 1. november 2016 i sagen om "Principper for overførsler i forbindelse med regnskab 2016".

I forbindelse med vedtagelsen af budget 2017 blev det derfor besluttet, at der skal ske en samlet prioritering af udvalgenes overførselsønsker på serviceområdet i forbindelse med regnskabsafslutningen for 2016.

Den fortsatte befolkningstilvækst medfører et behov for udbygning af kommunale tilbud og sikre vedligehold af kommunens bygninger, således at kommunen også i fremtiden kan levere en god service til kommunens voksende antal borgere samtidigt med, at forudsæt­ningerne for en sund økonomi fastholdes. I overførselssagen 2016/2017 prioriteres i alt 695,8 mio. kr. til nødvendige investeringer, renoveringsopgaver samt øvrige sager.

Løsning

Overførsler fra 2016-2017

De enkelte udvalg har samlet set anmodet om serviceoverførsler på i alt 217,0 mio. kr., heraf overføres 25,2 mio. kr. til anlæg. Disse overførsler vedrører midler, som de decentrale institutioner har sparet op, eksternt finansierede projekter samt lov - eller kontraktmæssigt bundne midler, og som kan overføres til det efterfølgende år. Hertil kommer, at merforbrug på service ligeledes overføres, jf. Principper for overførsler i forbindelse med regnskab 2016 på ØU 1. november 2016.

Samtidig overføres der uforbrugte anlægsmidler, finansposter og øvrige poster i 2016 på i alt 19,4 mio. kr. til 2017.

Tabel 1. Overførsler 2016-2017

ØU=Økonomiudvalget; SOU=Sundheds- og Omsorgsudvalget; BUU=Børne- og Ungdomsudvalget; TMU=Teknik- og Miljøudvalget, KFU=Kultur- og Fritidsudvalget; SUD=Socialudvalget; BIU=Beskæftigelses- og Integrationsudvalget; BOR=Borgerrådgiveren; REV=Revisionsudvalget.

I forbindelse med regnskabet overføres i alt 236,4 mio. kr. fra 2016 til 2017, jf. tabel 1.

Overførslerne fra 2016 til 2017 er finansieret af et tilsvarende mindreforbrug i regnskab 2016, der er tilført kassen i forbindelse med regnskabsafslutningen. I henhold til Økonomiudvalgets principper tildeles der servicemåltal til udvalgene i form af serviceoverførslerne på 191,8 mio. kr.

Nye initiativer i ” Skole- og renoveringspakke 2017 – klar til flere københavnere”

Efter overførsler af uforbrugte midler resterer et mindreforbrug fra regnskab 2016 og øvrige midler, som giver mulighed for at prioritere midler til nye initiativer. Dette håndteres ved at der udmøntes midler over 700 mio. kr. fra reel kasse, hvilket betyder, at det samlet set er finansiering til nye initiativer på 695,8 mio. kr. efter afdækning af risici på i alt 14 mio. kr., jf. bilag 1.

Tabel 2. Finansiering af overførselssagen

De 695,8 mio. kr. er sammensat af 20,1 mio. kr. fra service, der ikke overføres og 800,9 mio. kr. fra mindreforbrug i regnskab 2016 og øvrig finansiering samt -125,2 mio. kr. til håndtering af en række sager – herunder afdækning af risici og en teknisk overførsel vedr. kommunal medfinansiering som udgør -105,7 mio. kr., jf. tabel 2.

I tabel 3 nedenfor ses en oversigt over, hvordan de 695,8 mio. kr. disponeres i aftalen:

Udmøntning af investeringspuljerne

Der blev i forbindelse med forhandlingerne om overførselssagen ligeledes indgået en aftale om udmøntning af investeringspuljerne for 2017. Borgerrepræsentationen besluttede med budget 2017 at videreføre strategien for smarte investeringer i velfærden og afsatte 450 mio. kr. med vedtagelsen af budget 2017, heraf er 10 mio. kr. afsat til innovationspuljen. Det blev ligeledes med budget 2017 besluttet, at investeringscases fremover fremlægges i forbindelse med overførelsessagen og budgetforhandlingerne, og at puljen således udmøntes to gange årligt.

Med aftalen blev det besluttet at udmønte midler til i alt 30 forslag, hvoraf 5 forslag finansieres af innovationspuljen. De øvrige 25 investeringsforslag medfører serviceeffektiviseringer på samlet set 50,2 mio. kr. i 2018 stigende til 77,3 mio. kr. i 2021 og frem, samt effektiviseringer på styringsområdet overførsler mv. på 14,0 mio. kr. i 2018 faldende til 6,4 mio. kr. i 2021 og frem. Effektiviseringerne på service indgår som en del af forvaltningernes effektiviseringsbidrag for 2018 og frem.

De afsatte midler finansieres med 97,3 mio. kr. i service og 65,1 mio. kr. i anlæg fra investeringspuljen for 2017. Efter udmøntningen er der ikke flere midler i innovationspuljen. Der resterer herefter samlet set 129,6 mio. kr. i investeringspuljen for 2017.

Der foretages en opfølgning på resultaterne for de fem forslag, som får midler fra innovationspuljen og de fem forslag med effektiviseringer på overførsler mv. Opfølgningen forelægges Økonomiudvalget, når resultaterne ligger klar.

Økonomi

De bevillingsmæssige konsekvenser fremgår af bilag 3-10.

Videre proces

Såfremt Økonomiudvalget godkender indstillingens beslutningspunkter, oversendes sagen til Borgerrepræsentationen til behandling på mødet den 27. april 2017.