Revisionsrapport løn- og personaleområdet 2022

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,

1. at ”Revisionsrapport – Revision af løn- og personaleområdet 2022” jf. bilag 1, tages til efterretning,
2. at Økonomiforvaltningens handleplan, jf. bilag 2, godkendes.

Problemstilling

Som led i den løbende revision af Københavns Kommune i 2022 har kommunens revisor foretaget en revision af løndriften i Københavns Kommune. Revisionen er en del af den lovpligtige revision og indgår i kommunens eksterne revisors grundlag for påtegningen af årsregnskabet.

Det er revisionens vurdering, at der generelt er etableret et kontrolmiljø, hvor automatiske og forebyggende kontroller sikrer, at fejl og mangler i al væsentlighed identificeres, og konstaterede fejl i høj grad rettes, inden lønudbetalingen sker. Revisionen har givet anledning til en gul bemærkning til Økonomiforvaltningen vedrørende sagsgennemgang.

Løsning

Den gule bemærkning vedrører sagsgennemgang, hvor revisionen har konstateret flere enkeltstående fejl i sagsbehandlingen, som skal berigtiges (Økonomiforvaltningen). Fejlene relaterer sig blandt andet til forkerte indtastninger vedr. COVID-19 tillæg og præciseringer i kørselsbemyndigelser.  Økonomiforvaltningen har gennemgået de konkrete sager og berigtiget de fundne fejl. Der er endvidere taget kontakt til de relevante forvaltninger samt rettet de fejl, der er opstået tidligere. Det samlede arbejde og gennemgang heraf forventes gennemført i januar 2023. Revisionsbemærkningen og den dertilhørende handleplan fremgår af bilag 2.

Siden 2021 er der lukket en rød (prioritet 1) bemærkning vedrørende autorisationskontroller og tre gule bemærkninger fra tidligere år.

Økonomi

Sagen har ingen økonomiske konsekvenser.

Videre proces