Københavns Kommunes Solcelleselskab ApS generalforsamling 2018

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget som generalforsamling beslutter,

1. at det godkendes, at der gennemføres papirgeneralforsamling i Københavns Kommunes Solcelleselskab ApS, jf. bilag 1,
2. at det godkendes, at apportindskuddet i form af solcelleanlæggene indskydes med værdi 0 kr. i stedet for tidligere godkendt 175.000 kr.,
3. at årsrapport og ledelsesberetning for selskabet godkendes, jf. bilag 2,
4. at generalforsamlingen meddeler direktøren decharge (ansvarsfrihed)    
5. at budget for 2018 godkendes, jf. bilag 3,
6. at ny revisor godkendes,
7. at vedtægterne ændres således, at generalforsamling hvert år afholdes inden udgangen af maj, 
8. at kapitalforhøjelse ved gældskonvertering godkendes.

Problemstilling

Københavns Kommunes Solcelleselskab ApS skal afholde ordinær generalforsamling.

Selskabet blev besluttet oprettet i 2017 (Borgerrepræsentationens beslutning den 2. februar 2017), da kommunal el-produktion i henhold til elforsyningsloven skal udskilles i et selskab, med mindre der opnås dispensation. Denne dispensation er ikke blevet givet til 3 anlæg, som herefter er udskilt i et selskab. Kommunen har indskudt i alt 1.200.000 kr. i selskabet, som skulle sikre selskabets drift i 10 år.

Løsning

Borgerrepræsentationen (BR) har delegeret generalforsamlingskompetencen i Københavns Kommunes Solcelleselskab ApS til Økonomiudvalget i almindelige sager, jf. BRs beslutning af den 28. april 2016, dagsordenpunkt 12.

Økonomiforvaltningen vurderer, at årets generalforsamling er en almindelig sag. Økonomiudvalget kan derfor, jf. delegationen, afholde generalforsamlingen.

Økonomiudvalget skal således træffe beslutning vedrørende de spørgsmål, der skal behandles på generalforsamlingen.

Det vurderes, at Økonomiudvalgets beslutning om, hvordan der skal stemmes på generalforsamlingerne, mest hensigtsmæssigt sker på samme måde som alle andre beslutninger, som Økonomiudvalget skal træffe. Derfor lægges der med denne indstilling op til, at Økonomiudvalget på baggrund af indstillingen fra Økonomiforvaltningen beslutter forløbet af og stemmeafgivelsen på den efterfølgende papirgeneralforsamling.

Ved en papirgeneralforsamling forstås en generalforsamling, hvor aktionærerne ikke møder personligt frem, men på forhånd har besluttet, hvordan der skal stemmes.

Hvis Økonomiudvalget kan tiltræde indstillingen, vil generalforsamlingerne blive protokolleret, som det fremgår af det vedlagte udkast til protokollat, jf. bilag 1.

Apportindskud

Borgerrepræsentationen vedtog, jf. indstillingen den 28. april 2016, apportindskud af solcelleaktiver for 175.000 kr. i Københavns Kommunes Solcelleselskab ApS. Økonomiforvaltningen har fra PwC, som har været rådgiver for kommunen i forbindelse med etablering af selskabet, modtaget et notat om værdiansættelse af solcelleanlæggene. Konklusionen er, at anlæggene kan overdrages til 0 kr. Med baggrund i notatet skal Økonomiudvalget godkende overdragelsen til 0 kr.

Årsrapporten

De væsentligste begivenheder i Københavns Kommunes Solcelleselskab ApS samt årets resultat fremgår af den vedlagte årsrapport for Københavns Kommunes Solcelleselskab ApS (bilag 2).

Københavns Kommunes Solcelleselskab ApS resultatopgørelse for 2017 udviser et underskud på 63.959 kr. Københavns Kommunes Solcelleselskab ApS forventer fortsat at være underskudsgivende i 2018.

Københavns Kommunes Solcelleselskab ApS egenkapital udgjorde pr. den 31. december 2017, -13.959 kr. ud af en samlet balancesum på 1.171.041 kr. Gæld til tilknyttede virksomheder (Københavns Kommune) på 1.150.000 kr. vil i 2018 blive konverteret til egenkapital jf. Borgerrepræsentationens beslutning den 28. april 2016. Egenkapitalen vil herefter være positiv.

Decharge

Meddelelse af decharge er et årligt generalforsamlingspunkt i Københavns Kommunes Solcelleselskab ApS. Med decharge menes der ansvarsfrihed.

Når generalforsamlingerne meddeler Københavns Kommunes Solcelleselskab ApS ledelse decharge/ansvarsfrihed, betyder det, at Københavns Kommune, som ejer af Københavns Kommunes Solcelleselskab ApS, ikke kan rejse en erstatningssag mod direktøren for de forhold, som Københavns Kommune bliver gjort bekendt med på generalforsamlingen.

I al væsentlighed bliver Københavns Kommune gjort bekendt med de oplysninger, som fremgår af årsrapporterne fra Københavns Kommunes Solcelleselskab ApS, samt hvad der ellers blev oplyst i forbindelse med afholdelsen af selve generalforsamlingen, jf. protokollaterne. Dechargen/ansvarsfriheden omfatter således ikke forhold, som generalforsamlingen ikke er oplyst om i enten årsrapporterne eller på generalforsamlingen.

Budget 2018

Der er opstillet budget for 2018, jf. bilag 3, som udviser et forventet underskud på ca. 150.902 kr., hvilket korrigeret for de uforudsete udgifter til gældskonvertering jf. nedenfor, svarer til forventningen om, at selskabet skal kunne driftes i ca. 10 år for de indskudte 1.200.000 kr.

Valg af revisor

Deloitte er formelt selskabets revisor, men kan ikke udføre den fulde revisionsopgave på grund af habilitetsregler, da Deloitte også er revisor for Københavns Kommune. Det indstilles derfor, at PwC bliver valgt som selskabets revisor.

Ny direktør

Borgerrepræsentationen gav på mødet den 28. april 2016 Økonomiforvaltningen mandat til at udpege en ulønnet direktør for selskabet blandt cheferne i Københavns Ejendomme og Indkøb. Grundet omorganisering i Københavns Ejendomme og Indkøb indsættes konstitueret Budgetchef Kasper Thimgaard som ny direktør.

Kapitalforhøjelse ved gældskonvertering

Borgerrepræsentationen besluttede på mødet den 2. februar 2017 at indskyde 1.150.000 kr. yderligere i selskabet for at sikre driften i en ca. 10 årig periode. Indskuddet er ved en fejl ikke blevet registreret som egenkapital i selskabet, men derimod som en gæld til kommunen. Dette medfører, at egenkapitalen er negativ i selskabet jf. ovenfor. For at håndtere dette foreslås de 1.150.000 kr. konverteret til egenkapital.

Økonomi

Indstillingen har ingen økonomiske konsekvenser.

Videre proces

Årsrapporten indsendes til Erhvervsstyrelsen efter generalforsamlingen har godkendt årsrapporten.