Anlægsregnskaber fra Byggeri København - Marts 2015

Se alle bilag

Anlægsregnskaber fra Byggeri København (ByK) forelægges Økonomiudvalget til efterretning.

Indstilling og beslutning

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,

1. at aflæggelsen af fem anlægsregnskaber tages til efterretning.

Problemstilling

I denne indstilling fremlægges fem anlægsregnskaber med en samlet anlægssum i Byggeri København (ByK) på t.kr. 41.004 (2015 p/l).

Anlægsregnskaber for ByK´s projekter aflægges i det år, hvor de bliver ibrugtaget. Der kan ske afvigelser fra denne regel, hvis projektet afsluttes sidst på året, eller endnu senere såfremt der udestår regninger til for eksempel afsluttende arbejder eller tvister, som ikke er til 1-års gennemgang eller til ibrugtagningstilladelse.

Et anlægsarbejde defineres i ByK som afsluttet, når endelig afleveringsforretning har fundet sted. Dette er aftalt mellem KEjd, nu ByK, som udfører, og de bestillende forvaltninger i "KEjd's Service Level Agreement" på anlægsområdet.

Løsning

De omhandlende anlægsregnskaber jf. bilag 1-5 er udarbejdet og resultatet fremgår af nedenstående oversigt.

			Fremskrevet til prisniveau 2015 og i hele kr.1.000
Anlægs emne	Bevilling	Oprindelig anlægs bevilling i hele kr. 1.000	Anlægs bevilling	ByK´s (Tidl. Kejd) andel af Anlægs bevilling	ByK (Tidl. Kejd) Forbrug	ByK (Tidl. Kejd) Mer-/Mindre forbrug (-/+)	Be- stiller
Forundersøgelser af mulighederne for udbygning af 7 skoler.	Borgerrepræsentationen den 12. december 2013, pkt. 12, Bilag 2.	2.068	2.128	815	1.733	-918	BUF
Helhedsorienteret renovering på skoler herunder Frederikssundsvejens Skole	Borgerrepræsentationen den 10. maj 2012, pkt. 2, Bilag 13.	243.800	248.477	9.386	9.475	-89	BUF
Genhusning dag- og fritidsinstitutioner i forbindelse byggerier jf. pladsgarantien	Borgerrepræsentationen den 15. juni 2011.	1.986	1.986	1.986	33	1.953	BUF
Husum skole Etablering og integrering af Profilskole	Borgerrepræsentationen den 26. april 2012, pkt. 27.	3.000	3.127	3.106	2.773	333	BUF
Ottiliavej 1, Fysisk sikring af kælder, it-installation samt adgang til bygning	Borgerrepræsentationen den 23. august 2012, pkt. 12.	25.000	25.929	25.711	19.968	5.743	ØKF
Total		275.854	281.647	41.004	33.982	7.022

BUF= Børne- og Ungdomsforvaltningen
ØKF= Økonomiforvaltningen

Økonomi

Ifølge Københavns Kommunes kasse- og regnskabsregulativ skal anlægsregnskaber opgøres i prisniveauet for det år, hvor regnskabet aflægges. Løber et anlægsprojekt over flere år, vil der grundet prisfremskrivningen være en forskel mellem den reelle kassemæssige effekt af projektet, og prisniveauet i afslutningsåret.

De her aflagte anlægsregnskaber udviser et samlet netto mindreforbrug, i forhold til ByK´s andel af bevillingen, på t.kr. 7.022 (2015 P/L).

I nærværende indstilling bærer ByK det økonomiske ansvar for samtlige fem regnskaber.

Den samlede kassemæssige effekt udgør et mindreforbrug på t.kr. 6.981, og forbliver i ByK´s anlægspulje til Mer-/Mindreforbrug jævnfør "Overskudsmodellen".

ByK´s anlægspulje til Mer-/Mindreforbrug vil med godkendelse af nærværende indstilling på Økonomiudvalget den 24. marts 2015, udgøre en saldo på 28,121 mio.kr. og som er disponeret til andre igangværende anlægsprojekter.

Resultatet indarbejdes efterfølgende i sag om bevillingsmæssige ændringer mellem anlægsprojekter i ByK.