Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2015 (TÆF)

Efter Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen fik forelagt Budgetforslag 2015 er der kommet en række tekniske ændringer til budgetforslaget. Med denne indstilling indarbejdes disse ændringer i budgetforslag 2015.

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at de tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2015 tiltrædes, samt at merfinansiering på 0,171 mio. kr. i forhold til budgetaftale 2015 tilføres puljen til uforudsete udgifter i 2015 (jf. bilag 1),

2. at håndteringen af  medlemsforslag stillet af Enhedslisten og Socialistisk Folkeparti den 12. december 2013 om basisbevillinger til frivillige sociale organisationer tages til efterretning (jf. bilag 2).

Siden Borgerrepræsentationens 1. behandling af budgetforslag 2015 har udvalgenes økonomiske rammer ændret sig, som følge af tekniske ændringer. Det betyder, at der er ændringer til Budgetforslag 2015.

Økonomiforvaltningen har opgjort:

• De tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2015 (TÆF).
• Effekten af de tekniske ændringsforslag på den udisponerede finansiering.

Tekniske ændringer er ændringer til kommunens budgetforslag 2015, som følge af beslutninger i Borgerrepræsentationen, udmøntning af afsatte puljer i budgetforslaget, ændrede budgetteringsforudsætninger, takster, bevillingsregler eller lignende.

Det skal i den forbindelse bemærkes, at denne indstilling ikke omhandler korrektioner som følge af budgetaftalen vedrørende budget 2015.

På Borgerrepræsentationens møde den 12. december 2013, dagsordenspunkt 67, stillede Enhedslisten og Socialistisk Folkeparti et medlemsforslag vedrørende basisbevillinger til frivillige sociale organisationer.

I dag får en række frivillige sociale organisationer bevillinger i budgetforhandlingerne. Bevillingerne udløber efter fire år. Det drejer sig om organisationer såsom Settlementet, Sydhavns-Compagniet, IndvandrerKvindeCentret, Kringlebakken og Fakti.

Forslagsstillerne er bekymrede for, at der skabes usikkerhed i organisationerne, når de ikke ved, om de kan fortsætte arbejdet, før budgetforhandlingerne er afsluttet i september måned, hvilket er tre måneder før, bevillingerne udløber. Usikkerhed om budgettet forhindrer langtidsplanlægning og kan betyde, at nøglemedarbejdere søger væk.

Enhedslisten og Socialistisk Folkeparti foreslog derfor, at bevillingerne til en række frivillige sociale organisationer gøres varige.

For at Københavns Kommunes budget 2015 bliver så retvisende som muligt indarbejdes de tekniske ændringsforslag i budgetforslaget for 2015.

Størstedelen af ændringsforslagene er udgiftsneutrale for kommunen og vedrører for eksempel den ændrede anlægsperiodisering, der behandles på nærværende dagsorden, dagsordenspunkt 2.

Der er dog en række ændringsforslag, som indebærer mer- eller mindreudgifter, jf tabel 1.

Tabel 1 Konsekvenser af TÆF

Mio. kr.	2015	2016	2017	2018
2015 p/l
TÆF i alt	2,13	13,29	23,90	24,32
-          Heraf service	2,13	2,13	2,13	2,13
-          Heraf finansiering	2,13	13,29	23,90	24,32

Der er øget servicemåltal på 2,13 mio. kr. i 2015 og frem samt øget finansiering på 2,13 mio. kr. i 2015 stigende til 24,32 mio. kr. i 2018. Dette sikrer, at der i forbindelse med budget 2015 ikke anvendes servicemåltal vedrørende 2016.

De to største korrektioner vedrører:

• Korrektion af Movias budget.
• Overførsel af opgaver til Udbetaling Danmark.

Korrektion af Movias budget
Movias budget bliver nedjusteret med -10,2 mio. kr. i 2016, -20,8 mio. kr. i 2017 og -21,22 i mio. kr. i 2018. Der er ingen ændring i budget 2015.

Baggrunden for korrektioner er, at niveauet for Movias budget i augustindstillingen, behandlet på Økonomiudvalgets møde den 20. august 2014, dagsordenspunkt 3, var korrigeret for indregning af effektiviseringsforslag vedrørende nedlæggelse af bus 11A, som indgår i effektiviseringsstrategien for 2015 og som først vedtages i forbindelse med budget 2015. Korrektionen på 10,2 mio. i 2016 stigende til 21,22 i mio. kr. i 2018 var tillagt Movias budget for at sikre, at effektiviseringen ikke indregnes to gange, idet der i forbindelse med augustindstillingen var usikkerhed om hvorvidt Movia allerede havde indarbejdet effektivisering i Movia budgetforslag.

Økonomiforvaltningen har i samarbejde med Movia fået afklaret, at effektiviseringsforslaget ikke er indregnet i Movias budgetforslag ved 1. behandlingen.

Dermed skal der ske en nedjustering af Movias budget, og forslaget vedrørende nedlæggelse af buslinje 11A indarbejdes, hvis det vedtages af Borgerrepræsentationen.

Overførsel af opgaver til Udbetaling Danmark
Med Økonomiaftalen 2015 mellem regeringen og KL blev det besluttet, at fem supplerende ydelsesområder skal flyttes til Udbetaling Danmark (UDK).

De fem ydelsesområder vedrører fleksydelse, begravelseshjælp, delpension, efterlevelseshjælp og internationale sygesikringsopgaver, der samlet er opgjort til 83 årsværk for kommunerne under ét og skønnes at have et samlet nettopotentiale på 22 mio. kr. årligt ved fuld indfasning. Udbetaling Danmark overtager opgaver for i alt 1,17 mio. kr.  i 2015 stigende til 1,75 mio. kr. i 2018.

Tabellen nedenfor viser korrektion af udvalgenes ramme som følge af, at opgaverne nu håndteres af UDK. Overflytningen af opgaver foretages senest pr. 1. maj 2015, hvorfor beregningen for 2015 kun omfatter 8 måneder.

Tabel 2. Overførsel af opgaver til Udbetaling Danmark

Ydelsesområde (2015 p/l) mio. kr.	Forvaltning	2015 (8/12)	2016	2017	2018
Internationale opgaver	KFF	0,42	0,64	0,64	0,64
Begravelseshjælp	KFF	0,14	0,21	0,21	0,21
Fleksydelse	BIF	0,57	0,85	0,85	0,85
Efterlevelseshjælp	SOF	0,01	0,01	0,01	0,01
Sygesikring	SUF	0,02	0,03	0,03	0,03
Delpension	BIF	0	0,01	0,01	0,01
I alt		1,17	1,75	1,75	1,75

KFF= Kultur- og Fritidsforvaltningen
BIF= Beskæftigelse- og Integrationsforvaltningen
SOF= Socialforvaltningen
SUF= Sundheds- og Omsorgsforvaltningen

Alle ændringerne i TÆF indgår i forudsætningerne, som budgetaftalen for 2015 er indgået på baggrund af.

I tabel 3 fremgår de enkelte korrektioner, der påvirker både servicemåltal og finansieringen i 2015 og frem. I forhold til budgetaftalen for 2015 er der en merfinansiering i TÆF på 0,171 mio. kr., som tilføres puljen til uforudsete udgifter i 2015 og råderummet i 2016 og frem.

Tabel 3. Korrektioner i TÆF der påvirker både servicemåltal og finansiering i budget 2015.
Note: Plus indikerer øget finansiering og servicemåltal til prioritering i budgetforhandlingerne.

Udvalg	Sagsbeskrivelse	2015 og frem
		mio. kr.
Flere udvalg	Overførsler af opgaver til Udbetaling Danmark (UDK)	1,17
	Opgaver vedr. begravelseshjælp, delpension, efterlevelseshjælp, fleksydelser, internationale opgaver samt sygesikring overgår til Udbetaling Danmark.
ØU	Kompensation til Københavns Ejendomme for nedbrændte og eksproprierede ejendomme	-0,16
ØU	Salg af del af ejendom, Vermlandsgade 25. KEjds indtægtskrav justeres	-0,10
ØU	Salg af ejendom Callisensvej 36, 2900 Hellerup. KEjds indtægtskrav justeres	-0,20
ØU	Salg af ejendommen Utterslevvej 21A, 2400 København NV. KEjds indtægtskrav justeres	-0,06
SOU	Sundhedshus Østerbro og flytning af hjemmeplejen Indre By/Østerbro	0,84
	Sundheds- og Omsorgsudvalget  effektiviserer for 0,84 mio. kr. samtidig med at deponeringen vedr. lejemålet til Sundhedshus Østerbro finansieres af kommunens låneadgang.
	Fortrolig sag	0,47
SUD	Samlokalisering af Børnefamiliecenter Amager
	Socialudvalget effektiviserer for 0,171 mio. kr. samtidig med at deponeringen vedr. samlokalisering af Børnefamiliecenter Amager finansieres af kommunens låneadgang.
		0,171
Hovedtotal		2,13

ØU= Økonomiudvalget
SOU= Sundheds- og Omsorgsudvalget
SUD= Socialudvalget
KEjd= Københavns Ejendomme


I tabel 4 fremgår de enkelte korrektioner, der påvirker finansieringen i 2016 og frem.

Tabel 4. Korrektioner i TÆF der påvirker finansiering i overslagsårene 2016-2018
Note: Plus indikerer øget finansiering til prioritering i budgetforhandlingerne.

Udvalg	Sagsbeskrivelse	2016	2017	2018
		mio. kr..	mio. kr.	mio. kr.
ØU	Korrektion af Movias budget som følge af, at effektiviseringsforslag "Nedlæggelse af buslinje 11A" ikke er indarbejdet i Movias budget ved 1. behandlingen.	10,2	20,81	21,22
	Overførsler af opgaver til Udbetaling Danmark (UDK)	0,58	0,58	0,58
	Opgaver vedr. begravelseshjælp, delpension, efterlevelseshjælp, fleksydelser, internationale opgaver samt sygesikring overgår til Udbetaling Danmark.
SOU	Sundhedshus Østerbro og flytning af hjemmeplejen Indre By/Østerbro	0,36	0,36	0,36
	Sundheds- og Omsorgsudvalget  effektiviserer for 0,84 mio. kr. samtidig med at deponeringen vedr. lejemålet til Sundhedshus Østerbro finansieres af kommunens låneadgang.
	Fortrolig sag	0,02	0,02	0,02
	Samlokalisering af Børnefamiliecenter Amager	0,171	0,171	0,171
Hovedtotal		11,33	21,94	22,35

ØU= Økonomiudvalget
SOU= Sundheds- og Omsorgsudvalget

I augustindstillingen, der blev forelagt Borgerrepræsentationen i forbindelse med 1. behandlingen af budgetforslag 2015, den 28. august 2014, dagsordenspunkt 5, nævnes, at en række puljer vil blive udmøntet i forbindelse med nærværende indstilling.

Alle puljer udmøntes således med indeværende indstilling, så det vedtagne budget 2015 bliver så retvisende som muligt, se i øvrigt bilag 1.

Medlemsforslag om varige bevillinger til frivillige sociale organisationer
Med juni-indstillingen, behandlet på møde den 10. juni 2014, dagsordenspunkt 3, sendte Økonomiudvalget en model til at skabe øget budgetsikkerhed hos frivillige sociale organisationer i høring i udvalgene. Modellen gik ud på, at der i forbindelse med Indkaldelsescirkulæret, som vedtages ultimo januar/primo februar, udarbejdes en oversigt over, hvornår bevillinger til de frivillige sociale organisationer udløber. Med vedtagelsen af udvalgenes budgetbidrag kunne bevillingerne inddrages, allerede året før de udløb. Resultaterne fra høringen samt et notat med oversigt over omkostingerne til at indføre varige bevillinger til frivillilge sociale organisationer, blev fremlagt i forbindelse med budgetforhandlingerne for budget 2015 (se bilag 2).

De tekniske ændringsforslag vil blive indarbejdet i kommunens vedtagne budget 2015, sammen med de øvrige korrektioner, som besluttes ved budgetvedtagelsen.

Dagsordenspunkt 4: Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2015 (TÆF)

Økonomiudvalgets beslutning den 23. september 2014

Indstillingen blev anbefalet over for Borgerrepræsentationen uden afstemning.