Tekniske ændringsforslag til budgetforslaget for 2004

Økonomiudvalget

DAGSORDEN

for ordinært møde tirsdag den 23. september 2003

J.nr. ØU 303/2003

3. Tekniske ændringsforslag til budgetforslaget for 2004

INDSTILLING

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget overfor Borgerrepræsentationen anbefaler

at de i indstillingen angivne tekniske ændringsforslag til budgetforslaget for 2004 tiltrædes (jf. også bilag 1)

at de i indstillingen nævnte takstændringer tiltrædes (jf. også bilag 2 og 3)

RESUME

I det følgende gennemgås en række tekniske ændringsforslag til budgetforslaget for 2004. Størstedelen af ændringsforslagene er udgiftsneutrale for kommunen, men der er enkelte ændringsforslag, som betyder enten mer- eller mindreudgifter for kommunen.

I nedenstående tabel er vist, hvorledes de tekniske korrektioner påvirker kommunens råderum i budgetforslag 2004.

Budget 2004. Ændringer til budgetforslag
Mill.kr. (2004 p/l-niveau)	2004

Uudmøntet pulje i budgetforslag 2004	142,1
Tekniske ændringer
HUR (revideret HUR budget)	-4,0
Skatteankenævnssekretariat – kontraktbetaling	8,6
Gymnasium i Ørestaden	-6,2
Nedsættelse af affaldsgebyr (*)	6,1
Overførsel fra 2002 (*)	-6,1
Uudmøntet pulje herefter	140,5

(*) Nedsættelsen af affaldsgebyret er udgiftsneutralt for kommunen, fordi finansieringen sker via et mindreforbrug i MFU i 2002, jf. teksten til ændringsforslaget.

Det bemærkes, at budgetforliget mellem A, B, C, D, F ikke er en del af nærværende indstilling. De enkelte elementer i budgetforliget kommer til afstemning under 2. behandlingen af budgetforslaget i Borgerrepræsentationen den 9. oktober 2003. I denne indstilling forelægges alene de tekniske ændringsforslag.

De udgiftsneutrale ændringsforslag af teknisk karakter vedrører ændringer, som udvalgene har ønsket at foretage i deres budgetter.

SAGSBESKRIVELSE

I nedenstående tabel er vist, hvorledes de tekniske korrektioner påvirker kommunens råderum i budgetforslag 2004.

Budget 2004. Ændringer til budgetforslag
Mill.kr. (2004 p/l-niveau)	2004

Uudmøntet pulje i budgetforslag 2004	142,1
Tekniske ændringer
HUR (revideret HUR budget)	-4,0
Skatteankenævnssekretariat – kontraktbetaling	8,6
Gymnasium i Ørestaden	-6,2
Nedsættelse af affaldsgebyr (*)	6,1
Overførsel fra 2002 (*)	-6,1
Uudmøntet pulje herefter	140,5

(*) Nedsættelsen af affaldsgebyret er udgiftsneutralt for kommunen, fordi finansieringen sker via et mindreforbrug i MFU i 2002, jf. teksten til ændringsforslaget.

Tilskud til HUR

Af budgetforslaget fremgik det, at Københavns Kommunes tilskud til Hovedstadens Udviklingsråd (HUR) var skønnet til 327,8 mio. kr. i 2004. Skønnet var foretaget med udgangspunkt i tilskuddet til HUR korrigeret for omstillingsbidrag, pris- og lønfremskrivning og Wonderful Copenhagen. HUR har efterfølgende oplyst, at tilskuddet til HUR fra Københavns Kommune i 2004 forventes at udgøre 332,2 mio. kr., hvilket er 4,4 mio. kr. (merudgift) højere end budgetforslag 2004. Dette skyldes, at Amtsrådsforeningen har opjusteret forventningen til pris- og lønudviklingen fra 2,9 % til 3,0 % for 2004. HUR anvender Amtsrådsforeningens pris- og lønfremskrivning i udarbejdelsen af budgetforslaget for 2004, hvilket medfører, at tilskuddene til HUR fra de 5 amtskommunale enheder stiger, herunder 4,4 mio. kr. for Københavns Kommune.

HUR har endvidere oplyst, at efterreguleringen af tilskuddet til HUR i 2001 for Københavns Kommune er på -0,4 mill. kr. (indtægt). Efterreguleringen i 2004 for 2001 opgøres ud fra det endelige udskrivningsgrundlag for 2001 for de amtskommunale enheder, hvilket medfører et reduceret bidrag for Københavns Kommune.

Udskillelse af sekretariatsopgaven for Skatteankenævnet

Indstillingen om udskillelse af sekretariatsopgaven for Skatteankenævnet fra Skatte- og Registerforvaltningen (ØU 285/2003) medfører, at Økonomudvalget tildeles en indtægtsbevilling på 8,6 mill. kr. i 2004, der placeres på bevilling Økonomiforvaltningen, drift, funktion 06.51.1. Sagen behandles på Borgerrepræsentationens dagsorden d. 18. september. Såfremt sagen ikke tiltrædes vil Økonomiforvaltningen tage initiativ til at korrigere indstillingen om de tekniske ændringsforslag.

Restfinansiering af gymnasium i Ørestaden

Den samlede udgift til opførelse af det nye gymnasium har tidligere været opgjort til 236 mio. kr. Det planlagte byggeri har indtil nu været prisjusteret efter Danmarks Statistiks byggeindeks. I forbindelsen med overgangen til Budget 2004 overgår byggeriet til almindelig prisjustering som alle andre kommunale udgifter. I forbindelse hermed justeres prisen på byggeriet til 2004 pris- og lønniveau. Justeringen af prisniveauet medfører, at den samlede udgift til det nye gymnasium i 2004-priser udgør 245,3 mio. kr. Prisjusteringen betyder, at restfinansieringsudgiften udgør 163,2 mio. kr. i 2004pl. Da restfinansieringsudgiften tidligere har været opgjort til 157 mio. kr. medfører det, at Uddannelses- og Ungdomsudvalgets bevilling "Anlæg", 3.41.3 "Gymnasieskoler" forhøjes med 6.158 t. kr. i 2004.

Nedsættelse af affaldsgebyr som følge af mindreforbrug

Borgerrepræsentationen godkendte på mødet den 28. august 2003 indstillingen om overførsel af midler fra 2002 til 2003 (BR 375/03). I indstillingen foreslås det, at en engangsudgift på 6.143 t. kr. indarbejdes i budgetforslag 2004 som teknisk ændring, heraf 4.326 t. kr. til forbrændingsanlæg og 1.817 t. kr. til affaldsgebyret. Ændringen er en følge af en merindtægt i 2002 på det takstfinansierede område vedr. "Bidrag til forbrændingsanlæg" og et mindreforbrug i 2002 vedr. "Affaldsgebyr", som overføres til nedsættelse af taksten "Bidrag til forbrændingsanlæg" samt nedsættelse af taksten "Affaldsgebyr" i 2004, jf. vedlagte ændringer i Takstbilaget for Miljø- og Forsyning sudvalget. Forslaget er udgiftsneutralt for kommunen.

UDGIFTSNEUTRALE OMPLACERINGER:

De følgende ændringsforslag af teknisk karakter er udgiftsneutrale for kommunen. Hvor andet ikke er bemærket er ændringen tiltrådt af fagudvalget.

Kultur- og Fritidsudvalget

I forbindelse med at medborgerhusene er blevet kommunaliserede og lagt ind under Kultur- og Fritidsforvaltningen er der ved en fejl blevet konteret 1,278 mill. kr. for meget til KI. De 1,278 mill. kr. skulle konteres under medborgerhusene på konto 0.35.1. Derfor er 1,278 mill. kr. blevet flyttet fra bevilling Kultur og Fritid, konto 0.30.1, Fritidsfaciliteter, KI til bevilling Kultur og fritid, konto 0.35.1, Andre fritidsfaciliteter.

Borgerrepræsentationen har besluttet at kommunalisere medborgerhusene og lægge administrationen ind under Kultur- og Fritidsforvaltningen. I overgangsfasen har der været en række problemer omkring budgetlægningen, bl.a. omkring indsigt i regnskaberne. Efter udarbejdelsen af budgetforslaget for 2004 er Kultur- og Fritidsforvaltningen blevet opmærksomme på, at de budgetterede indtægter og udgifter ikke var helt realistiske. Kultur- og Fritidsforvaltningen har efterfølgende tilrettet indtægterne og udgifter til et realistisk niveau: På bevillingen Kultur og fritid, konto 0.35.1 er indtægterne forøget med 1,812 mill. kr. På bevillingen Kultur og fritid, konto 0.35.1 er udgifterne forøget med 5,899 mill. kr. På bevillingen Kultur og fritid, konto 0.35.1 er andre udgifter reduceret med 4,087 mill. kr.

Sundheds- og Omsorgsudvalget

Flytning af tværgående besparelse

Den tværgående besparelse blev i august midlertidigt placeret under bevillingen Administration på funktion 6.51. En stor del af besparelsen vedrører husleje, el og varme mv. for Sund By butikkerne og Center for Rygeafvænning. Da disse aktiviteter hører under bevillingen Sundhed funktion 5.99, flyttes 1.600 t. kr. af den tværgående besparelse hertil.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen har fremsendt en række tekniske ændringer, som ikke har konsekvenser for Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets samlede ramme, men kun vedrører omflytninger mellem udvalgets bevillinger. Ændringerne behandles i Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget d. 17. september, og der tages således forbehold for Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets behandling af ændringerne.

Korrektion ifm. overførsel af metadon til lovbundet område

Udgifter til metadon blev pr. 1.1.2003 overført til det lovbundne område (ØU 122/02). Der blev overført 8,6 mill. kr., hvoraf 6,4 mill. kr stammede fra Sundhedsforvaltningens budgetramme og 2,2 mill. kr fra Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen.

Den samlede overførsel var beregnet ud fra de forventede udgifter til metadon på kommunens egne og selvejende institutioner. Der blev imidlertid ikke medtaget udgifter afholdt på tre institutioner, som modtog tilskud fra Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen som et samlet tilskud uden en separat specifikation af metadonudgifter. Det drejer sig om Ambulatoriet Enghaven, Ambulatoriet Classensgade og Kirkens Korshærs ungdomscenter, der samlet forventes at have udgifter på 442 t. kr. i 2003, svarende til 451 t. kr. i 2004. Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets lovbundne område opskrives således med 451 t. kr., mens bevillingen Stofafhængige på det rammebelagte område reduceres med et tilsvarende beløb.

Bygge- og Teknikudvalget

Takstændringer

På Bygge- og Teknikudvalgets område er afgifter for råden over offentligt vejareal gældende for 2004 pristal-reguleret i henhold til julipristallet 2003. Taksterne er vedlagt som bilag 3.

MILJØ- OG FORSYNINGSUDVALGET

Flytning af opgaver på ferskvandsområdet

Københavns Energi udfører på vegne af Miljøkontrollen visse overvågnings- og tilsynsopgaver på ferskvandsområdet. For at varetage disse opgaver betaler Miljøkontrollen årligt 2,9 mio. kr. til Københavns Energi. Miljøkontrollen og Københavns Energi finder det hensigtsmæssigt at samle myndigheds-, tilsyns- og overvågningsopgaverne på ferskvandsområdet i lighed med den struktur, der er på det marine område, og i lighed med den struktur, øvrige amter i landet har på området. Samlingen af opgaverne medfører, at både indtægter og udgifter for Københavns Energi reduceres med 2.900 t. kr. i 2004 på funktion 1.40.1 "Spildevand". Endvidere betyder samlingen af opgaverne, at personaletallet for Københavns Energi reduceres med 3 årsværk, som i 2004 overføres til Miljøkontrollen. Københavns Energis personalenormering nedskrives således fra 119 til 116 på funktion 1.40.1 "Spild evand", mens Miljøkontrollens personalenormering ændres fra 10,5 til 13,5 på funktion 0.85.1 "Recipientkvaliteter og spildevand".

Omlægning af bidrag til forbrændingsanlæg

Bidrag til forbrændingsanlæg er tidligere beregnet på baggrund af grundværdierne. I Budgetforslag 2004 er der indarbejdet en omlægning af bidraget, således at beregningen af bidraget fremover skal ske i forhold til ejendommens størrelse. Det tekniske ændringsforslag præciserer, at beregning og opkrævning af bidraget til forbrændingsanlæg sker i forhold til etagekvadratmeter, og at bidraget fordeles ligeligt på henholdsvis bolig- og erhvervsareal, således at taksten bliver ens for bolig- og erhvervsarealer (MFU 175/03).

Baggrunden for det tekniske ændringsforslag er, at der i forbindelse med omlægningen har været nogen usikkerhed i forhold til fortolkningen af Miljøbeskyttelseslovens §48 samt Miljøstyrelsens vejledning, hvad angår omlægningens konsekvenser for opkrævningen af bidrag hos virksomheder og institutioner. I forbindelse med andenbehandlingen af budgetforslag 2004 i Miljø- og Forsyningsudvalget, blev det forudsat, at Miljø- og Forsyningsudvalget skulle forelægges en indstilling om omlægningen i august eller september, således at fastsættelse af bestemmelser, der er nødvendige for at gennemføre omlægningen, kunne indarbejdes i et teknisk ændringsforslag til budgettet (MFU 82/03).

Ændringer i takster under Miljøkontrollen

Kalvebod Miljøcenter og Prøvestenen er etableret med henblik på at tilvejebringe deponeringsmuligheder for forurenet jord. I budget 2003 blev der for første gang siden etableringen af Kalvebod Miljøcenter i 1995 også fastsat en takst for modtagelse af ren jord. En fast takst på ren jord er uhensigtsmæssig i forhold til at tilpasse modtagelsen af ren jord til driften på Kalvebod Miljøcenter og Prøvestenen. Ren jord er at betragte som et driftsmateriale, der skal købes på almindelige markedsvilkår. Det foreslås derfor, at der med virkning fra 1. januar 2004 undlades fastsat en takst for modtagelse af ren jord. Takstens afskaffelse vurderes ikke at have økonomiske konsekvenser.

Grundlaget for håndtering og administration af farligt affald hos I/S SMOKA er blevet ændret, hvilket har nødvendiggjort en omlægning af takststrukturen fra 1. januar 2004. Hidtil har brugerne af modtagestationen dækket udgifterne til SMOKA, ikke blot de direkte udgifter til håndtering af det farlige affald, men også de generelle udgifter til opretholdelse af modtagestationen og dens administration. I fremtiden vil finansieringen af SMOKA ske via dels en håndteringstakst, der betales af den enkelte affaldsproducent i forhold til den direkte anvendelse, og dels en grundtakst, der opkræves hos kommunerne. Til at dække kommunens andel af finansieringen af I/S SMOKA (Storkøbenhavns Modtagestation for Olie- og Kemikalieaffald) foreslås der indført en særlig takst på i alt 1.800 t. kr., der opkræves via ejendomsskattebilletten og fordeles på erhvervsejendommenes etageareal. De reviderede takster fremgår af nedenstående tabel:

TAKSTER	2004	2003
Affaldstakter (ekskl. moms)
Modtagelse af ren jord (kr./ ton)	Udgår	35 – 60 kr.
Bidrag til SMOKA (ny takst) Bemærkning: Som det er tilfældet for en række andre forbrugs-uafhængige gebyrer på miljøområdet fastsættes der i budgettet alene et provenu og en fordelingsnøgle (i dette tilfælde etageareal). Efter budgetvedtagelsen beregnes det på baggrund af de senest tilgængelige oplysninger om det samlede etageareal i kommunen, hvilken takst pr. m2 etageareal, der skal opkræves for at give det vedtagne provenu.	Endnu ikke beregnet
*Indtægt (mill. kr.)*	*1,8*	*-,-*

ØKONOMI

ANDRE KONSEKVENSER

HØRING

BILAG

Bilag 1: Tekniske ændringsforslag til budgetforslaget for 2004

Bilag 2: Revideret takstbilag fra Miljø- og Forsyningsudvalget

Bilag 3: Revideret takstbilag fra Bygge- og Teknikudvalget

Erik Jacobsen

/ Bjarne Winge

Til top