1. Behandling af Budgetforslag 2012 og budgetoverslagårene 2013-2015 (August-indstillingen)

Den 6. oktober 2011 skal Borgerrepræsentation vedtage Københavns Kommunes budget for 2012. Økonomiforvaltningen har i budgetforslag 2012 opgjort kommunens indtægter og udgifter, som danner grundlag for den politiske behandling.

Økonomiforvaltningen indstiller at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at forslaget til budget 2012 og budgetoverslag for 2013-2015 lægges til grund for Borgerrepræsentationens budgetforhandling (se bilag 2)

2. at budgetforslaget mellem Borgerrepræsentationens 1. og 2. behandling henvises til Økonomiudvalget

3. at korrektionerne til budget 2012, som er beskrevet i bilag 1, tiltrædes

4. at fristen for ændringsforslag til budget 2012 fastsættes til den 19. september 2011 kl. 12.00 og frist for underændringsforslag til budgetforslag 2012 fastsættes til 28. september 2011 kl. 12.00, samt at Økonomiudvalget er undtaget for begge frister

5. at de reviderede bevillingsregler som følge af ændrede styringsområder (bilag 4) sendes i høring og behandles samtidig med Borgerrepræsentationens 2. behandling af budget 2012

6. at de vedlagte tværgående effektiviseringsforslag indgår i budgetforhandlingerne (se bilag 5)

7. at det tages til efterretning, at potentialet fra gensidighedsaftalen mellem regeringen og KL i 2012 er 3,9 mio. kr. i serviceudgifter (jf. bilag 7)

8. at potentialet fra gensidighedsaftalen mellem regeringen og KL indgår i budgetforhandlingerne

Økonomiudvalget gav i forbindelse med juni-indstillingen (ØU 2011-62851) Økonomiforvaltningen bemyndigelse til at afklare tekniske udeståender og til at rette budgetforslaget til i overensstemmelse hermed. Dette gøres med denne indstilling, og alle ændringer er beskrevet i bilag 1.

Samtidig orienteres Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen med indstillingen om kommunens samlede økonomiske situation i 2012 og de økonomiske rammer for budgetaftalen for 2012.

Siden indstillingen i juni om udvalgenes økonomiske rammer har KL indgået en aftale med regeringen om kommunernes økonomiske rammer i 2012. Indenrigs- og Sundhedsministeriet har på den baggrund udmeldt det statsgaranterede indkomstskatteniveau og kommunernes indtægter fra tilskuds- og udligningssystemet, herunder kommunernes indtægter som følge af lovgivningsmæssige ændringer på det kommunale område (DUT). Herudover er der kommet en endelig afklaring af pris- og lønfremskrivningsprocenterne.

Det er hermed muligt at opgøre

·           kommunens indtægter i 2012 under forudsætning af, at kommunen vælger statsgaranti

·           kommunens udgifter i 2012 mht. til de foreløbige politiske beslutninger, som rækker ind i 2012

I budgetforslag 2012 er der indeholdt udgifter for i alt 36,7 mia. kr. Fordelingen mellem udvalg fremgår af tabellen nedenfor:

Tabel. Udvalgenes budgetrammer i budgetforslag 2012

Note: Serviceudgifterne indeholder 1,9 mia. kr. i kommunal medfinansiering af sundhedsvæsenet, der ikke omfattet af sanktioner fra regeringen.

Der er indarbejdet en række ændringer til budget 2012, som er nærmere beskrevet i bilag 1. Af de mest væsentlige ændringer skal nævnes følgende.

• Udvalgenes budgetter er reguleret sfa. af nye skøn for pris- og lønudviklingen

• Udgifterne på dagpenge- og kontanthjælpsområdet er steget med 162,3 mio. kr.

•  Movias budget er nedjusteret med 47 mio. kr. på grund af en tilbagebetaling vedr. regnskabsåret 2010.

• Udgifterne til aktivitetsbestemt medfinansiering er steget med 37,2 mio. kr. 

• En DUT-pulje på 8,2 mio. kr. i service, -20,1 mio. kr. under overførsler mv. og 0,1 mio. kr. under anlæg  er indarbejdet som følge af KLs udmelding om DUT. Fordelingen af DUT-sager på udvalg fremgår af bilag 3.

• Indtægterne til særlig dyre enkeltsager er nedjusteret med netto 12,7 mio. kr.

Servicemåltal
KL har opgjort kommunens servicemåltal til 24.670 mio. kr. i 2012, og budgetforslaget for 2012 indeholder også serviceudgifter på 24.670 mio. kr.

Københavns Kommunes servicemåltal er hævet med 170,3 mio. kr. i forhold til et scenarie med nulvækst. Dette skyldes to forhold:

• I budget 2011 var kommunernes serviceudgifter under ét lavere end det aftalte serviceudgiftsloft i økonomiaftalen. Det overskydende servicemåltal er i 2012 blevet fordelt mellem kommunerne. København har fået tilført 120,7 mio. kr.
• Refusionerne til særligt dyre enkeltsager er taget ud af definitionen af serviceudgifter. Idet Københavns Kommune budgetterede med den fulde andel af refusioner i 2011, mens kommunerne under ét budgetterede med færre, får København yderligere 49,7 mio. kr. i servicemåltal.

De 170,4 mio. kr. som KL har tilført København i måltal er lagt i servicebufferpuljen, så der i alt er 280,3 mio. kr. i servicebufferpuljen. Dette betyder, at såfremt midlerne bliver disponeret i budgetforhandlingerne, skal der tilvejebringes finansiering fra det finansielle råderum, som er afsat til anlægsinvesteringer.

Såfremt der gennemføres effektiviseringer for 188,4 mio. kr., er der mulighed for at øge serviceudgifterne med 169,8 mio. kr. i budget 2012.

For en mere detaljeret beskrivelse af ændringerne i kommunens budget siden juniindstillingen henvises til bilag 1.

Ændrede skøn for pris- og lønudvikling
Efter indgåelsen af økonomiaftalen med regeringen offentliggjorde KL nye skøn for pris- og lønudviklingen, og udvalgenes budgetter er blevet reguleret som følge af de ændrede skøn. Samtlige lønstigninger er fordelt på udvalgene efter andel af lønsum.

Særligt dyre enkeltsager

I forbindelse med økonomiaftalen mellem Regeringen og KL om kommunernes økonomi for 2012 blev der aftalt et niveau for kommunernes samlede niveau for refusion af særligt dyre enkeltsager på i alt 1,65 mia. kr. Københavns Kommunes andel heraf udgør 162,9 mio. kr.

Socialforvaltningen har fremlagt forslag til ny budgetteringsmodel for særligt dyre enkeltsager, der tager udgangspunkt kommunens indtægter fra den centrale refusionsordning sammenholdt med landsgennemsnittet. Kommunens samlede indtægtskrav fastsættes derfor i 2012 til 150,1 mio. kr., jf. tabellen nedenfor.

Som konsekvens heraf nedjusteres indtægtskravet med 12,7 mio. kr.

Tabel. Indtægtskrav vedr. særligt dyre enkeltsager 2012

Kommunal medfinansiering af sundhedsvæsnet
Niveauet for den aktivitetsbestemte medfinansiering under Sundheds- og Omsorgsudvalget og Socialudvalget er i budget 2012 blevet reguleret på baggrund af det udmeldte forventede niveau for København i økonomiaftalen.

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen forventer et højere forbrug i 2012 end det budgetlagte i økonomiaftalen på 28,1 mio. kr. Derfor øges puljen til uforudsete udgifter med differencen mellem det budgetlagte og Sundheds- og Omsorgsforvaltningens prognose på området.

Kommunal medfinansiering af sundhedsvæsnet er ikke længere omfattet af sanktioner fra regeringen, og adskiller sig dermed fra kommunens øvrige serviceudgifter.

Ændret skøn for efterspørgselsstyrede overførsler
I juniindstillingen blev Økonomiforvaltningen bemyndiget til at revidere kommunens efterspørgselsstyrede overførsler som følge af nye skøn og statistikker.

Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen har siden juniindstillingen opjusteret skønnet for de efterspørgselsstyrede overførsler med 162,3 mio. kr. Heraf vedrører de 24,5 mio. kr. kontanthjælpsområdet, sygedagpenge mv. og skyldes en ny ledighedsprognose fra Finansministeriets økonomiske redegørelse, maj 2011. De øvrige 137,8 mio. kr. er merudgifter på dagpengeområdet, som også delvis skyldes den nye ledighedsprognose. Bruttoledigheden var i juni 2011 på 7,9 pct. i København. I 2012 forventes den at falde nogle få procentpoint til ca. 7,5 pct. 
 

Som følge af den seneste regnskabsprognose er udgifter til førtidspension under Socialudvalget er nedjusteret med 59,9 mio. kr., og Økonomiudvalgets udgifter til boligstøtte og personlige tillæg er hævet med 1,5 mio. kr.

Effektiviseringsstrategi
Økonomiudvalget godkendte i juniindstillingen, at der blev arbejdet videre med tværgående effektiviseringsforslag til budgetforslaget. I bilag 6 fremgår tværgående effektiviseringsforslag med et potentiale på i på i alt 29,3 mio. kr. i 2012. De forvaltningsspecifikke effektiviseringsforslag indeholder et potentiale på i alt 159 mio. kr.  Sammen med stigende profiler på 68,8 mio. kr. fra tidligere effektiviseringer, er der potentiale for effektiviseringer på i alt 257,2 mio. kr.

De i bilag 5 og 6 vedlagte effektiviseringsforslag supplerer de forslag, der blev fremlagt for Økonomiudvalget i juniindstillingen. Det anbefales, at Økonomiudvalget tager forslagene til efterretning, og at de herefter indgår i budgetforhandlingerne.

Gensidighedsaftale mellem KL og regeringen
I gensidighedsaftalen mellem KL og regeringen fremgår det, at landets kommuner vil kunne frigøre 337 mio. kr. til service som følge af de initiativer, der indgår i gensidighedsaftalen.   Københavns Kommunes andel er 33,2 mio. kr., og i samarbejde med de øvrige berørte forvaltninger har Økonomiforvaltningen vurderet, at det vil være muligt at realisere i alt 3,9 mio. kr. i 2012 som reelle effektiviseringer.

Grunden til, at der ikke er fundet effektiviseringer for mere end 3,9 mio. kr., er, at den konkrete lovgivning vedrørende flere forslag endnu ikke er kendt. Dette gælder for overførelse af fritidshjem og klubber til folkeskoleområdet, som indgår med 143,1 mio. kr. for samtlige kommuner, og det gælder også for digitalisering af det fælles medicinkort, som udgør 35 mio. kr. for samtlige kommuner.  Se i øvrigt bilag 7.

Puljer under Økonomiudvalget
Der er indarbejdet en pulje på 885,4 mio. kr. med udisponerede anlægsmidler under Økonomiudvalget. Puljen vil blive fordelt i forbindelse med budgetforhandlingerne. Herudover er der er indarbejdet en række midlertidige puljer under Økonomiudvalget blandt andet til reserverede midler fra udlodning af Prøvestensselskaberne, samt en pulje til kollektiv trafik på 10,1 mio fra mindreudgifter i Movia sfa. udbud og efterreguleringer. Puljerne er nærmere beskrevet i bilag 1, og vil alle bliver udmøntet til de relevante udvalg i sagen ’tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2012’, der behandles i Borgerrepræsentationen d. 6. oktober.

Reviderede bevillingsregler
Forslag til reviderede bevillingsregler er vedlagt som bilag 4. Der er foretaget ændringer som følge af samlingen af serviceudgifter i ét styringsområde. Samlingen af serviceudgifter sker fordi kommunerne er forpligtiget til at styre efter serviceudgifter. Serviceudgifter er omfattet at statens sanktionslovgivning, og afvigelser indebærer sanktion i form af nedsat statstilskud.

Herudover er reglerne for beskæftigelsesindsatsen under Beskæftigelses- og Integrationsudvalget er ændret, og bevillingsreglerne er generelt blevet gennemskrevet. Forslaget til reviderede bevillingsregler sendes i høring, og indstilles til vedtagelse d. 6. oktober sammen med Borgerrepræsentationens 2. behandling af budget 2012.

Efter Økonomiudvalgets 1. behandling af budgetforslag 2012 sendes sagen i høring hos Ældrerådene, Lokaludvalgene, Integrationsrådet og Handicaprådet. Budgetforslaget 1. behandles i Borgerrepræsentationen den 1. og 5. september 2011. Fristen for ændringsforslag til budgetforslag 2012 er d. 19. september 2011 kl. 12.00, og fristen for underændringsforslag er d. 28. september 2011 kl. 12.00. Økonomiudvalget er dog undtaget fra disse frister. Budgetforslag 2012 2. behandles i Økonomiudvalget d. 27. september 2011. Københavns Kommunes budget vedtages d. 6. oktober 2011.

Økonomiudvalgets beslutning den 24. august 2011

Indstillingen blev anbefalet med den bemærkning, at ”Integrationsrådet” i afsnittet videre proces udgår af teksten, da Integrationsrådet er nedlagt.