Indstilling om besvarelse af revisionsprotokollat nr. 18/2004 vedr. Skatte- og Registerforvaltningens årsregnskab

Økonomiudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde tirsdag den 23. august 2005

 

 

 

J.nr.             ØU 327/2005

 

 

5.                   Indstilling om besvarelse af revisionsprotokollat nr. 18/2004 vedr. Skatte- og Registerforvaltningens årsregnskab

 

 

INDSTILLING

Økonomiforvaltningen indstiller,

 

at Økonomiudvalget tiltræder at nedenfor angivne sagsbeskrivelse kan afgives som høringssvar på Revisionsdirektoratets Revisionsprotokollat nr. 18/2004 vedrørende revisionen af Skatte- og Registerforvaltningens regnskab for 2004.

 

 

RESUME

Revisionsdirektoratet har fremsendt revisionsprotokollat nr.18/2004 vedrørende Skatte- og Re gisterforvaltningens regnskab for 2004.

 

Revisionsdirektoratet har bedt om at evt. bemærkninger til det fremsendte protokollat er udvalgsbehandlet og fremsendt til Revisionen senest den 23. august 2005, hvorefter Revisionen fremsender det endelige protokollat vedrørende Skatte- og Registerforvaltningens regnskab for 2004 til behandling i Borgerrepræsentationen.

 

 

 

SAGSBESKRIVELSE

Revisionen har i det fremsendte Revisionsprotokollat nr. 18/2004 om revisionen af årsregnskabet for 2004 hovedsageligt bemærkninger vedrørende "lønsystem" og leverandøren af lønsystemet.

·        Skatte- og Registerforvaltningens samlede lønudgift i Accentures lønsystem er afstemt med KØR, og det er konstateret, at de bogførte lønudgifter er ca. 10 mill. kr. for store. Forvaltningen har ikke gennemgået samtlige lønanvisninger, men det er ligeledes konstateret, at en række medarbejdere siden juni måned 2004 fortsat får udbetalt uberettigede løntillæg. Kredsen af disse medarbejdere og summen af disse uberettigede løntillæg er ikke opgjort. Det er ligeledes konstateret, at der i forbindelse med medarbejderes ophør og udbetaling af 6. ferie uge, opgørelse af feriepenge- tilgodehavender fortsat resterer ikke beregnede ydelser samt uberigtigede fejl.

 

Revisionen har endvidere undersøgt, om der i forbindelse med anvisning af regningsmellemværende med KMD er sket overtrædelse af kommunens gældende forretningsgange. Revisionsdirektoratet er af den opfattelse, at kommunens kasse- og regnskabsregulativ og forretningsgangene for anvisning af betalinger er overholdt i den konkrete betalingssag

 

Skatte- og Registerforvaltningen tager revisionens bemærkninger til efterretning.

 

Skatte- og Registerforvaltningen har ikke andre bemærkninger til protokollatet.

 

Protokollatet tages til efterretning. 

 

 

ØKONOMI

-

 

MILJØVURDERING

-

 

ANDRE KONSEKVENSER

-

 

HØRING

-

 

BILAG

·        Revisionsdirektoratets Revisionsprotokollat nr. 18/2004 vedrørende revisionen af Skatte- og Registerforvaltningens regnskab for 2004.

 

 

 

 

Erik Jacobsen                   

/

Leif Normann Jeppesen