Tidsplan for budgetprocessen for budget 2013

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,

1.      at tidsplanen for udarbejdelse af budget 2013 godkendes.

Problemstilling

Økonomiforvaltning har udarbejdet følgende indstilling om tidsplan for budget 2013 for at få fastlagt rammerne for kommunens budgetproces for budget 2013. Tidsplanen er i overensstemmelse med de mødedage, som Borgerrepræsentation og Økonomiudvalget har afsat til budget 2013.

Udover tidsplanen indeholder indstillingen en kort gennemgang af arbejdsdelingen i budgetprocessen for budget 2013.

Løsning

På baggrund af ovenstående er der udarbejdet en tidsplan for budgetprocessen for budget 2013 jf. bilag 1.

Tidsplanen og den politiske arbejdsfordeling kan opdeles på følgende vis:

·         Februar: Økonomiudvalget forelægges indkaldelsescirkulæret for budget 2013 (IC). Indkaldelsescirkulæret er den første indstilling vedr. det kommende budget. Med denne indstilling adresseres væsentlige problemstillinger, og budgetrammer samt krav til budgetlægningen af budget 2013 og budgetoverslagsår 2014-16 fastsættes. Endvidere opstilles konkrete formkrav til udarbejdelse af udvalgenes budgetbidrag. Status og tidsplan for administrationsplanen, 2025-planen samt nedbringelse af administrationsudgifter vil indgå i IC.

·         Februar – maj: Fagudvalgene drøfter og konkretiserer deres bidrag til budgetforslaget i overensstemmelse med Økonomiudvalgets beslutning. Udvalgenes budgetbidrag udarbejdes på baggrund af den kendte budgetramme for det enkelte udvalg samt de efterfølgende politiske beslutninger, som har økonomiske konsekvenser for udvalgets budget. Udvalgene 1. og 2. behandler budgetbidraget, inden det i maj oversendes til Økonomiforvaltningen.

·         Marts: Økonomiudvalget forelægges indstillingen om regulering af de demografiafhængige områder på baggrund af den seneste befolkningsprognose. Børne- og Ungdomsudvalgets, Sundheds- og Omsorgsudvalgets, Socialudvalgets og Økonomiudvalgets budgetrammer justeres på udvalgenes demografiregulerede bevillinger som følge af den nye befolkningsprognose samtidig med, at indeværende års budgetrammer efterreguleres.

·         Juni: Økonomiudvalget forelægges udvalgenes budgetbidrag i juniindstillingen, der redegør nærmere for indholdet i udvalgenes budgetbidrag og forventninger til budgetforslag 2013, inden resultatet af økonomiaftalen mellem Regeringen og KL er på plads. Beslutningsoplæg for nedbringelse af administrationsudgifter med 500 mio. kr. forelægges ØU. Herudover drøftes nedbringelse af administrationsudgifter på ØU tirsdag d. 29. november 2011.

·         August: Budgetforslaget fremlægges ultimo august. Her indarbejdes resultatet af økonomiaftalen på både indtægts- og udgiftssiden. Budgetforslaget danner derfor udgangspunkt for de politiske prioriteringer i de kommende budgetforhandlinger.

·         September – oktober: Borgerrepræsentationen drøfter og vedtager budget 2013. Budgetforhandlingerne starter i forlængelse af Borgerrepræsentationens 1. behandling af budgetforslaget. Primo oktober vedtages budgettet i Borgerrepræsentationen.

Nedenstående sammenfatter hovedtrækkene i tidsplanen:

Videre proces

I indkaldelsescirkulæret for budget 2013 vil Økonomiforvaltningen beskrive de formkrav og retningslinier mv., som udvalgenes budgetbidrag skal indeholde, herunder:

• generelle krav til budgetteringen, såsom bevillingsregler, p/l og interne rente
• oversigt over de produkter, som forvaltningerne skal levere
• beskrivelse af de skabeloner, som budgetbidragene skal udarbejdes indenfor
•  tidsplan og afleveringsfrister

Økonomiforvaltningen står til rådighed for alle Borgerrepræsentationens medlemmer, såfremt der er spørgsmål til kommunens budget, produkterne til budgettet, processen for vedtagelsen af budgettet mv. Medlemmerne kan henvende sig herom til Økonomiforvaltningens direktion.

Claus Juhl                                                 /Bjarne Winge