Tredje anlægsoversigt 2020

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at den ændrede periodisering af udvalgenes budgetter og de deraf følgende bevillingsmæssige ændringer i 2020-2032, jf. bilag 6, godkendes.

Problemstilling

De fire årlige anlægsoversigter giver en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter, jf. bilag 1, samt på overholdelsen af servicemålene for behandling af byggesager og lokalplaner.

Anlægsoversigterne bruges desuden til at sikre, at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de forventes anvendt, under hensyntagen til at de tildelte anlægsmåltal overholdes. Økonomiforvaltningen (ØKF) følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de tre kvartalsvise regnskabsprognoser op på periodiserede budgetter og forventet forbrug på bruttoanlæg.

Løsning

Anlægsudgifter i 2020

Der er indarbejdet korrektioner som følge af udmøntning af nye midler i Overførselssagen 2019-2020, samt øvrige sager besluttet af Borgerrepræsentationen til og med 27. august 2020. Anlægsudgifterne i 2020 fremgår af tabel 1. Udgiftsniveauet i 2020 på 3.749 mio. kr. er 350 mio. kr. højere end vedtaget budget, som følge af fremrykninger i lyset af COVID-19.

Anlægsudgifterne i 2020 er faldet med 63 mio. kr. siden anden anlægsoversigt, hvilket primært skyldes tilbageførsel af midler til kassen i forbindelse med annullering af puljer og projekter og aflæggelse af anlægsregnskaber.

Tabel 1. Anlægsudgifter i 2020, mio. kr., 2020-pl

*Note: Puljen til uforudsete udgifter er nulstillet i forbindelse med indstillingen om udgifter relateret til COVID-19, som er behandlet af Borgerrepræsentationen 27. august 2020.

ØU = Økonomiudvalget

KFU = Kultur- og Fritidsudvalget

BUU = Børne- og Ungdomsudvalget

SOU = Sundheds- og Omsorgsudvalget

SUD = Socialudvalget

TMU = Teknik- og Miljøudvalget

BIU = Beskæftigelse- og Integrationsudvalget

Anlægsmåltal i 2021

I aftalen om kommunernes økonomi er der fastsat et anlægsloft på 21,6 mia. kr. for kommunerne under ét. Københavns Kommune har i budgetforhandlingerne taget udgangspunkt i et forventet vedtaget budget på 4.473 mio. kr. Hertil lægges 5 pct., så sigtepunktet for 2021 er et måltal på i alt 4.697 mio. kr.

Det aktuelle måltal for 2021 samt udvalgenes budgetterede udgifter fremgår af tabel 2 nedenfor. Udvalgenes måltal er opdateret med udmøntning af nye midler i Overførselssagen 2019-2020, samt øvrige ændringer besluttet af Borgerrepræsentationen til og med 27. august 2020. Samtlige udvalg overholder det tildelte måltal, BIUs budget er dog 9 mio. kr. lavere end måltallet.

Tabel 2. Udvalgenes overholdelse af anlægsmåltallet i 2021, mio. kr., 2021-pl

Den centrale anlægspulje indeholder reserveret måltal på 143 mio. kr. fordelt med 50 mio. kr. til Overførselssagen 2020-2021, 28 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter og 65 mio. kr. til investeringspuljen, samt ledigt måltal på 367 mio. kr. i 2021, heraf 21 mio. kr. i uudnyttet måltal, som SOU i forbindelse med tredje anlægsoversigt har afgivet til den centrale pulje. Det ledige måltal i 2021 udmøntes med vedtagelsen af budget 2021 den 1. oktober 2020.

Københavns Kommunes endelige andel af kommunernes anlægsloft vil være kendt senest 15. oktober 2020 i forbindelse med den faseopdelte budgetlægning.

Samlede anlægsbudgetter

Københavns Kommune har i perioden 2020-2032 et samlet bruttoanlægsbudget på 25,2 mia. kr. Forøgelsen af budgettet siden anden anlægsoversigt skyldes det ledige måltal i den centrale pulje som udmøntes med Budget 2021, jf. ovenfor.

Tabel 3. Bruttoanlægsbudget inkl. central anlægspulje 2020-2032

I nedenstående tabel 4 fremgår fordelingen af bruttoanlægsbudgettet på de enkelte udvalg. 

Tabel 4. Bruttoanlægsbudget fordelt på udvalg 2020-2032

I Indkaldelsescirkulæret for Budget 2021 blev det på baggrund af de høje udgifter i 2022 besluttet, at ØKF skal gå i dialog med forvaltningerne om periodiseringen. Udgifterne er i tredje anlægsoversigt nedbragt med 225 mio. kr. som følge af, at flere forvaltninger har reperiodiseret projekter fra 2022 til senere år. Udgiftsniveauet i 2022 er dog stadig højt, bl.a. som følge af fremrykning af projekter i forbindelse med COVID-19. ØKF vil fortsat være i dialog med forvaltningerne for at sikre korrekt periodisering af anlægsbudgetterne imellem årene.

Styr på eksekveringen

I bilag 1 ’Styr på eksekvering’ gives en status på eksekveringen af kommunes anlægsprojekter i forhold til den gældende politisk vedtagne tidsplan. Fokus er på projekter med udgifter over 20 mio. kr. og andre projekter, som skønnes at være forbundet med høj risiko (se bilag 5 for definition).

Bilag 1 viser, at 42 procent af projekterne forsinkede med mere end 6 måneder i forhold til den gældende tidsplan, i alt 228 ud af 545 projekter. Ved den seneste opfølgning var 39 procent af projekterne forsinket mere end 6 måneder.

Vigtigste forsinkede anlægsprojekter

Blandt de vigtigste forsinkede anlægsprojekter, som forvaltningerne har oplyst, kan nævnes:

Masterplan Åboulevarden

Masterplanen er en forudsætning for fem anlægsprojekter og kræver koordinering med Frederiksberg Kommune samt afklaring af, hvorvidt Bispeengbuen skal nedrives. Planen forventes at foreligge i 2021.

Helhedsrenovering af Kildevældsskolen og etablering af EAT-bod

Projektet er forsinket pga. ophævelse af entreprisekontrakten efter uoverensstemmelser med entreprenøren. Det vurderes p.t., om projektet kan placeres hos en strategisk partner uden udbud.

Opfølgning på daginstitutioner

Bilag 2 giver en status på 16 daginstitutionsprojekter med en forventet eksekveringstid på over 30 måneder.

Opfølgning på servicemål

Økonomiudvalget vedtog i 2010 servicemål for behandling af byggesager og lokalplaner i Teknik- og Miljøforvaltningen. Andelen af sager, der overholder målene er faldet lidt siden sidste opgørelse i anden anlægsoversigt 2020, jf. tabel 5 nedenfor. Detaljeret status fremgår af bilag 3.

Tabel 5. Udviklingen i andelen af sager, der overholder servicemålene

Økonomi

De bevillingsmæssige ændringer som følge af sagen fremgår af bilag 6.

Videre proces

Fjerde anlægsoversigt, hvor konsekvenserne af budgetaftalen for 2021 er indarbejdet, forelægges Økonomiudvalget den 1. december 2020.

 Søren Hartmann Hede                         /Mads Grønvall