Ny budgetmodel i Københavns Kommune

Økonomiudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde tirsdag den 22. juni 2004

 

 

J.nr. ØU 244/2004

 

1. Ny budgetmodel i Københavns Kommune

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Økonomiforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget:

 

at Økonomiudvalget drøfter de i indstillingen beskrevne principper, der foreslås at være udgangspunkt for indførelse af en ny budgetmodel i Københavns Kommune.

 

at indstillingen sendes i høring i udvalgene og Revisionsdirektoratet med en høringsfrist fastsat til 26. august 2004 kl. 12.

 

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 22. juni 2004

1. at blev drøftet og 2. at blev godkendt.

 

 

Behandling: Økonomiudvalget

 

 

RESUME

Borgerrepræsentationen besluttede i forbindelse med vedtagelsen af Budget 2004 en række hensigtserklæringer, der samlet har til formål at styrke det fremtidige budgetarbejde. Formålet er at skabe større gennemsigtighed og bedre økonomistyring gennem en tættere sammenkobling mellem ressourceforbrug og aktivitetsniveau samt tilpasse budgettet til nye dokumentationskrav. I den ny budgetmodel tilvejebringes der således oplysninger om, hvad servicetilbuddene indeholder, hvor mange personer, som modtager hvert tilbud, og hvad prisen er for de pågældende tilbud.

 

I nærværende indstilling beskrives de principper, som foreslås at være udgangspunkt for indførelse af en ny budgetmodel i Københavns Kommune. Det fremgår af indstillingspunkterne, at Økonomiudvalget i denne indstilling ikke skal tage stilling til de beskrevne principper for en ny budgetmodel, men alene drøfte disse og godkende, at indstillingen sendes i høring i udvalgene.

 

I den ny budgetmodel sondres der grundlæggende mellem på den ene side efterspørgselsstyrede serviceområder og efterspørgselsstyrede overførsler og på den anden side det rammebelagte område.

 

Den ny budgetmodel indebærer nogle ændringer i selve budgetprocessen – specielt i forhold til budgetopfølgningen, hvor der kan foretages en efterregulering af budgettet inden for de efterspørgselsstyrede serviceområder. Ligeledes skal der i forbindelse med budgetopfølgningen tilvejebringes yderligere information i forhold til de i budgettet fastsatte aktivitetsforudsætninger og resultatkrav/servicemål.

 

Den ny budgetmodel stiller således nye krav til indholdet af udvalgenes budgetbidrag.

 

Den ny budgetmodel indebærer væsentlige ændringer af det hidtidige bevillingssystem, hvilket stiller nye krav til såvel den økonomiske styring som til dokumentation af enhedspriser, aktivitet og serviceniveau.

 

Der vil i den ny budgetmodel fortsat indgå et årligt omstillingsbidrag som udgør minimum 200 mio. kr., som skal tilvejebringes inden for de efterspørgselsstyrede serviceområder og det rammebelagte område med henblik på at skabe plads til fortsat politisk prioritering af nye initiativer. Tilsvarende vil det være muligt at foretage udvalgsintern omstilling.

 

Det foreslås, at nærværende indstilling sendes i høring i forvaltningerne og udvalg med en høringsfrist fastsat til d. 26. august 2004 kl. 12. I den forbindelse anmodes forvaltninger og udvalg om at forholde sig til de i indstillingen rejste spørgsmål vedrørende den nærmere afgrænsning af den ny budgetmodel.

 

Økonomiudvalget behandler på mødet den 21. september de indkomne høringssvar sammen med en principbeslutning om indførelse af en ny budgetmodel. Herefter træffer Borgerrepræsentationen beslutning om indførelse af den ny budgetmodel, således at den endelige udformning af den ny budgetmodel kan fastlægges i forbindelse med indkaldelsescirkulæret for budget 2006.