Bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2012

Der kan søges om budgetomplaceringer indenfor og mellem udvalgene med henblik på at sikre overensstemmelse mellem budget og forbrug. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer primært af teknisk karakter.

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen,

1.            at de foreslåede bevillingsmæssige omplaceringer inden for og mellem udvalg af teknisk karakter, som ikke har likviditetseffekt på 706 mio.kr. i 2012 godkendes, jf. bilag 1-5,

2.            at de foreslåede bevillingsmæssige omplaceringer med likviditetseffekt på -140 mio. kr. i 2012 primært vedr. nedskrivning af bevilling til deponering samt øget udbytte fra investeringsforeningen godkendes, jf. bilag 6,

3.            at udvalgenes servicemåltal i 2012 tilpasses som angivet i tabel 1,

4.            at der i 2012 udmøntes en anlægsbevilling til Forprojektering vedr. debitorsystem på 1.500 t. kr. (2012 p/l) på bevillingen Københavns Borgerservice, anlæg, funktion 6.45.51.3. Anlægsprojektet blev besluttet i forbindelse med budgetvedtagelsen for 2012.

Udvalgene kan søge om budgetomplaceringer indenfor og mellem udvalgene med henblik på at sikre overensstemmelse mellem budget og forbrug. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer primært af teknisk karakter.

I denne sag er de beslutninger medtaget, der ikke kan ændres af udvalget alene, og som kræver en beslutning af Borgerrepræsentationen.

Der er bevillingsmæssige omplaceringer indenfor og mellem Økonomiudvalget, Børne- og Ungdomsudvalget, Beskæftigelses- og Integrationsudvalget, Teknik- og Miljøudvalget Socialudvalget, Kultur- og Fritidsudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalget jf. bilag 1-5.

Bevillingsmæssige omplaceringer mellem udvalg er afstemt mellem de implicerede udvalg og har ikke likviditetseffekt. Af bilag 6 fremgår omplaceringer med likviditetseffekt. En oversigt over omplaceringerne findes i tabel 1.

Omplaceringer indenfor udvalg uden likviditetseffekt

Omplaceringerne omhandler bl.a. følgende:

·         Børne- og Ungdomsudvalget omplacerer 113 mio. kr. grundet ny kontoplan på specialskoleområdet.

·         Socialudvalget omplacerer 33 mio. kr. vedr. omlægning af pladser på sociale botilbud fra §§ 107 til 108.

·         Kultur- og Fritidsudvalget omplacerer 36 mio. kr. vedr. afsluttede og regnskabsforklarede anlægsprojekter.

·         Økonomiudvalget omplacerer 114 mio. kr. for at få budgettet til arbejdsskadepuljen og garantiprovision placeret korrekt i budgettet. Derudover omplaceres 19,7 mio. kr. vedr. forsikringsordningen fra anlæg til drift. Der er i forbindelse med overførselssagen reserveret servicemåltal hertil på 15,5 mio. kr. Det resterende servicemåltal mellemfinansieres fra det forventede mindreforbrug på øvrige fællesordninger.

·         Sundheds- og Omsorgsudvalget omplacerer 57 mio. kr. vedrører overførsel af budget til personlige hjælpemidler fra lokalområdekontorerne til hjælpemiddelcentret på 52 mio. kr. samt en korrektion af fejlkontering på ca. 5 mio. kr. på samme område.

Omplaceringer mellem udvalg uden likviditetseffekt

·         Der foretages en varig budgetomplacering på 936.000 kr. årligt fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Børne- og Ungdomsudvalget jf. bilag 4 som følge af dannelsen af en fælles enhed til varetagelse af kursusadministration i de to forvaltninger. Beslutningen om, at kursusenheden og de tilknyttede medarbejdere bliver hjemmehørende under Børne- og Ungdomsudvalget godkendes sammen med denne tekniske omplacering.

Omplaceringer med modpost på kassen

·         På grund af forskellig bevillings- og konteringspraksis vedr. fondsmoms henstår der en saldo på 12,2 mio. kr. under TMF, der vedrører indbetalinger fra fonde mv. Da disse indbetalinger, ikke er blevet registreret som indtægter, skal beløbet nu registreres, så balancen bliver korrekt. Der er tale om en teknisk postering, der ikke påvirker kommunens faktiske likviditet eller reelle kasse.

·         Udlodningen fra Kommunens investeringsforening modtages i årets efter det år, indtægten vedrører. Budgettet til udbytte fra investeringsforening skal derfor opskrives med 70 mio. kr. vedr. indtægter i 2011 for at sikre overensstemmelse med det forventede udbytte i 2012. Ændringen har ikke reel kasseeffekt i 2012, idet værdistigningen i 2011 allerede indgår i kommunens likviditet pr. ultimo 2011.

·         Kommunen fik i forbindelse med ekstraordinær indfrielse af gæld i 2011 dispensation fra ministeriet til frigivelse af alle deponerede midler (ca. 1 mia. kr.) i 2011. Budgettet i 2012 nedskrives derfor med 224 mio. kr. til 0. Ændringen har ikke betydning for den reelle kasse, da beløbet allerede indgår i likviditeten pr. ultimo 2011.

Omplaceringer med reel kassevirkning

·         Mindreforbrug vedr. KTO midler, overskydende midler til TR-uddannelsen samt en forøgelse af indtægtskravet vedr. betaling fra KB60 for frikøb af råden over vejrealafgift på i alt 0,9 mio. kr. tilfalder kassen og øger således den reelle kasse.

·         Der modtages en indtægt fra Byggemodningsselskabet Sluseholmen P/S (BR 15/12 2011, punkt 16) vedr. krydsombygning Sluseholmen/Sjællandsbroen på 1 mio. kr.

Udmøntning af anlægsbevilling

Københavns Borgerservice varetager opkrævning af de kommunale krav. Til dette anvendes systemet KMD debitor. Systemet er et ældre system, der aftalemæssigt styres af en programmelaftale mellem KMD og Kommunen, der udløber 2014. Der skal således inden 2014 indkøbes og implementeres et nyt opkrævningssystem, til erstatning for det udgående KMD Debitor system. Der er i Budget 2012 afsat 1,5 mio. kr. til en foranalyse i forbindelse med dette.

Servicemåltal

Udvalgenes servicemåltal korrigeres sfa. omplaceringerne i bilag 1-6 som angivet i tabel 1 i henhold til principper for tildeling af servicemåltal. Principperne tilsiger, at udvalgenes budget på serviceområdet skal svare til udvalgets servicemåltal.

Servicebufferpuljen indeholder 18,5 mio. kr. efter Borgerrepræsentationens møde den 26. april tillagt Overførselssagen 2011-2012 som blev godkendt af Borgerrepræsentationen den 10. maj samt ovenstående omplaceringer. Ændringen i forhold overførselssagen 2011-2012 skyldes primært mellemfinansiering vedr. forsikringsordningen.

Økonomiudvalgets beslutning den 22. maj 2012

Indstillingen blev anbefalet.