Metroselskabet I/S - Årsrapport 2011

Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen skal som følge af Københavns Kommunes medejerskab (50 pct.) af Metroselskabet I/S godkende selskabets årsrapport for 2011.

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at orienteringen om årsrapporten for 2011 for Metroselskabet I/S tages til efterretning.

Københavns Kommune har som medejer af Metroselskabet I/S (50 pct.) modtaget selskabets årsrapport for 2011. Årsrapporten blev godkendt på interessentskabsmødet i Metroselskabet den 27. april 2012 af selskabets ejere Københavns Kommune, staten v/ Transportministeriet (ejer 41,7 pct.) og Frederiksberg Kommune (ejer 8,3 pct.).

Orienteringen om årsrapporten for 2011 bedes taget til efterretning med følgende uddybende bemærkninger:

Passagertal

I 2011 havde Metroen 54,3 mio. passagerer, hvilket er 1,8 mio. (3,4 pct.) flere end i 2010. Metroselskabets budget for 2011 var 53,5 mio. passagerer.

Det skal nævnes, at der i det oprindelige langtidsbudget for Metroen blev budgetteret med et passagertal på 70 mio. i 2011, men i forbindelse med en revision i begyndelsen af 2008 på baggrund af de indtil da foreliggende passagertal blev langtidsbudgettet for perioden 2008-2018 vedrørende antallet af passagerer revideret i nedadgående retning.

Metroselskabet I/S – økonomi og regnskab for 2010

I tabellen nedenfor ses, at resultatet før ned- og afskrivninger i 2011 er 191 mio. kr., hvilket er 37 mio. kr. højere end budgetteret. Årets resultat – dvs. resultatet efter ned- og afskrivninger og efter finansielle poster samt markedsværdiregulering - er minus 8.837 mio. kr., hvilket afviger negativt med 8.740 mio. kr. fra budgettet for 2011. Denne store afvigelse skyldes, at Metroselskabet I/S havde regnet med, at kontrakterne om anlæg af Cityringen kunne indgås ultimo 2010, således at egenkapitalen skulle reduceres i regnskabsåret 2010. På grund af blandt andet klagesager fra de tabende konsortier i udbuddet samt den endelige godkendelse i Metroselskabets ejerkreds blev kontrakterne om Cityringen først underskrevet den 7. januar 2011, hvilket betød, at den store nedskrivning af egenkapitalen som følge af kontraktforpligtelserne først kunne ske i regnskabsåret 2011.

Resultatet før ned- og afskrivninger på 191 mio. kr. afspejler en forøgelse af antallet af passagerer og dermed flere takstindtægter end budgetteret. De 54,3 mio. passagerer i Metroen i 2011 medførte takstindtægter på 635 mio. kr., hvilket er 34 mio. kr. (6 pct.) mere end budgetteret. Desuden betød den nye driftskontrakt med operatøren Ansaldo STS, der trådte i kraft ultimo 2010, lavere omkostninger i den eksisterende Metro.

Resultatopgørelse

Årets resultat blev et underskud på 8.837 mio. kr. Dette skyldes af- og nedskrivninger på investeringer især i forbindelse med indgåelsen af de store entreprenør- og transportkontrakter vedrørende Cityringsprojektet (5.689 mio. kr.) samt markedsværdireguleringer (2.882 mio. kr.).

De finansielle udgifter i 2011 er 457 mio. kr., hvilket er 401 mio. kr. mere end budgettet. Dette skyldes, at Metroselskabet i budgettet for 2011 ikke fik budgetteret med renteudgifter og kursreguleringer i forbindelse med de nævnte entreprenør- og transportkontrakter.

I nedenstående tabel ses Metroselskabets balance for 2011 og 2010. Det store kapitalindestående på 9.139 mio. kr. i 2010 er nu blevet til en egenkapital på 303 mio. kr. ultimo 2011.

Balance

Det skal nævnes, at Metroselskabet i årsrapporten for 2011 i samråd med revisionen har besluttet at oplyse en korrigeret egenkapital ultimo 2011 på 2.847 mio. kr., hvor markedsværdireguleringen er udeladt. Årsagen til dette er, at markedsværdireguleringen er en finansiel teknikalitet i forbindelse med Metroselskabets låneordninger, hvor ’regnestykket’ altid vil give et nulresultat, såfremt Metroselskabet fastholder de indgåede låneaftaler til lånenes udløb.

Drift af etape 1-3 - Metroen

Metroselskabet I/S og Metroens passagerer har kunnet glæde sig over en høj driftsstabilitet på 98,8 pct. i 2011, hvilket er 0,8 pct. højere end den forudsatte driftsstabilitet.

Anlæg af Cityringen

Ultimo 2011 overholder Metroselskabet I/S den opstillede tidsplan og det godkendte budget - med tilladte afvigelser - for Cityringprojektet.

COMET-voldgiftssagen

Voldgiftsretten har den 10. april 2012 afsagt kendelse i COMET-sagen, hvor entreprenørkonsortiet COMET (ejet af 6 entreprenørselskaber) i forbindelse med etableringen af Metroens etape 1 og 2A på den eksisterende Metro fra Frederiksberg til Vestamager og Lergravsparken. Der blev i 2004 fremsat et krav om en ekstrabetaling fra Metroselskabet I/S på 4 mia. kr. Metroselskabet I/S stillede på sin side krav om, at COMET skulle betale mere end 800 mio. kr.

COMET er blevet tilkendt en samlet ekstrabetaling fra Metroselskabet I/S på 407 mio. kr. (ekskl. renter), som skal modregnes i Metroselskabets udlån til COMET i 1999 på 839 mio. kr. (ekskl. renter). Desuden skal der indregnes 72 mio. kr. i COMET’s favør i forhold til anerkendte krav i forbindelse med COMET’s slutopgørelse samt krav forligt undervejs i sagsforløbet. Metroselskabet skal derfor have 360 mio. kr. retur fra COMET.

Metroselskabet I/S har valgt at aktivere lånet til COMET inkl. påløbne renter i selskabets løbende årsregnskaber og i det gældende langtidsbudget, hvilket betyder, at årsregnskabet for 2011 vil blive påvirket negativt af COMET-kendelsen med 896 mio. kr. Metroselskabet I/S bestyrelse har besluttet at anbefale ejerne, at selskabet dækker denne merudgift af egne midler. Repræsentanter for Metroselskabets ejerkreds vil hurtigst muligt drøfte forskellige finansielle løsningsmuligheder, herunder forlængelse af tilbagebetalingstiden, hvorefter der vil kunne fremlægges et fælles forslag til Borgerrepræsentationen, Folketingets Transportudvalg og Kommunalbestyrelsen i Frederiksberg Kommune.

Årsrapporten har ingen økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune.

Metroselskabet I/S og de øvrige ejere orienteres om beslutningen.

Claus Juhl                           / Anne Skovbro

Økonomiudvalgets beslutning den 22. maj 2012

Indstillingen blev anbefalet.