Statusrapport pr. april 2007 om genopretningen af Børne- og Ungdomsudvalgets økonomi (Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget)
Statusrapport pr. april 2007 om genopretningen af Børne- og Ungdomsudvalgets økonomi (Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget)
Økonomiudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde tirsdag den 22. maj 2007
J.nr. ØU 174/2007
2. Statusrapport pr. april 2007 om genopretningen af Børne- og Ungdomsudvalgets økonomi (Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget)
Månedlig statusrapport om genopretningen af Børne-
og Ungdomsudvalgets økonomi til Økonomiudvalgets efterretning som følge af
Borgerrepræsentationens beslutning herom (BR678/06).
INDSTILLING OG Beslutning
Børne- og
Ungdomsforvaltningen og Økonomiforvaltningen indstiller overfor Børne- og Ungdomsudvalget
og Økonomiudvalget, 1. Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget tager statusrapporten for april til efterretning, herunder
indskærpes det, at Børne- og Ungdomsudvalget skal sikre gennemførelsen af
beslutninger om besparelser til sikring af balance i Børne- og
Ungdomsudvalgets økonomi i overensstemmelse med den økonomiske genopretningsplan. 2. at Økonomiudvalgets
beslutning i mødet den 22. maj 2007 For så vidt angår 2. at-punkt
fremsatte Mogens Lønborg (C) følgende ændringsforslag: "Det Konservative
Folkeparti foreslår, at 2. at-punkt bortfalder og erstattes af: at Børne- og
Ungdomsforvaltningen, som følge af mangel på medarbejdere i økonomifunktionen
og stigende rapporteringskrav, benytter yderligere midler til Deloittes
bistand til genopretning af økonomien indenfor en ramme på maksimum på 1,5
mio. kr. Finansiering finder sted inden for Børne- og Ungdomsforvaltningen
samlede rammebudget, herunder på de sparede lønmidler i økonomifunktionen." Der
blev stemt om ændringsforslaget. For
stemte 3 medlemmer: V, O og C Imod
stemte 9 medlemmer: A, B, F og Ø Ændringsforslaget blev dermed
forkastet. 1. at-punkt blev godkendt. 2. at-punkt blev anbefalet. Ritt Bjerregaard (A) afgav
følgende protokolbemærkning: "På
baggrund af Deloittes rapport finder Socialdemokraterne det stærkt
bekymrende, at der på nuværende tidspunkt endnu ikke er skabt flere
resultater i arbejdet med genopretningen af økonomistyringen i Børne- og
Ungdomsforvaltningen. Bl.a. er det fortsat usikkert, hvorvidt nogle af de
allerede besluttede besparelser faktisk gennemføres. Socialdemokraterne
noterer med tilfredshed, at Børne- og Ungdomsforvaltningen har tilkendegivet,
at den yderligere bistand fra Deloitte og PA samt nytilførslen af medarbejdere
vil tilvejebringe ressourcer i det nødvendige omfang. Socialdemokraterne
finder på den baggrund anledning til at understrege Børne- og Ungdomsudvalgets
ansvar for de opgaver, som er pålagt udvalget, samt borgmester Bo Asmus Kjeldgaards
særlige ansvar for, at de besluttede initiativer iværksættes og gennemføres." Det Radikale Venstre
tilsluttede sig protokolbemærkningen. Martin
Geertsen (V) afgav følgende protokolbemærkning: " På baggrund af Deloittes rapport finder Venstre, Det Konservative Folkeparti og Dansk Folkeparti
det stærkt bekymrende, at der på nuværende tidspunkt endnu ikke er skabt
flere resultater i arbejdet med genopretningen af økonomistyringen i Børne-
og Ungdomsforvaltningen. Bl.a. er det fortsat usikkert, hvorvidt nogle af de
allerede besluttede besparelser faktisk gennemføres. Venstre, Det Konservative Folkeparti og Dansk Folkeparti noterer med tilfredshed, at Børne- og Ungdoms forvaltningen har tilkendegivet, at den yderligere bistand fra Deloitte og PA samt nytilførslen af medarbejdere vil tilvejebringe ressourcer i det nødvendige omfang. Venstre, Det Konservative
Folkeparti og Dansk Folkeparti forventer, at Børne- og Ungdomsudvalget samt
Børne- og Ungdomsforvaltningen accelererer arbejdet for at bringe
forvaltningens økonomi i balance." Socialdemokraterne og Det
Radikale Venstre tilsluttede sig protokolbemærkningen. Bo Asmus Kjeldgaard (F) og Mikkel
Warming (Ø) afgav følgende protokolbemærkning: "Både borgmester og Børne- og
Ungdomsudvalget tager deres ansvar omkring økonomi i balance og forbedret
økonomistyring meget alvorligt. Børne- og Ungdomsudvalget og borgmesteren har
tidligere fastslået, at oprydningen er et langt sejt træk, som kræver, at de
nødvendige ressourcer er til stede. Der arbejdes intensivt på gradvise
forbedringer, og at økonomien kan bringes i balance i 2007, men det er
urealistisk, at en ordentlig, professionel og fremadrettet økonomistyring kan
være gennemført før udgangen af 2008. Børne- og Ungdomsudvalget og
borgmesteren har flere gange efterspurgt tilførsel af økonomimedarbejdere med
kendskab til Københavns Kommune, så oprydningen kunne ske hurtigere. Det
noteres med tilfredshed, at det nu sker. Den til Økonomiudvalget udsendte statusrapportering er ca.
en måned gammel. Siden da er der sket en væsentlig fremdrift på en række af
de identificerede milepæle, herunder fremdrift i opgaveløsningen vedr. de 16
kommissorier og dokumentation for de vedtagne besparelser for |
Problemstilling
Borgerrepræsentationen
godkendte genopretningsplanen for
Løsning
Økonomi i Balance
2006
Den endelige gældssanering af
merforbruget i Børne- og Ungdomsudvalget i 2006 vil ske i forbindelse med
kommunens regnskab for 2006 i overensstemmelse med Borgerrepræsentationens
beslutning (BR683/2006). Kommunes regnskab behandles i ØU d. 8. maj 2007 og i
BR d. 31. maj 2007.
Børne- og Ungdomsudvalget har
desuden en række udeståender med andre myndigheder vedr. 2006 eller før, der
kan påvirke udvalgets resultat i 2007. Dette vil i henhold til
Borgerrepræsentationens beslutning indgå i den endelige gældssanering af Børne-
og Ungdomsudvalgets underskud i 2006.
2007
Deloitte har gennemgået
samtlige besparelser vedtaget siden budget 2007, i alt ca. 210 mio. kr., og har
foretaget risikovurdering af besparelserne. Endvidere er der opstillet en
målbar samlet vurderingsparameter for den overordnede status på det samlede
besparelseskatalog, som vil være et fast element i fremtidige rapporteringer.
Gennemgangen viser, at:
- 28 mio. kr. af besparelserne er røde, jf. figur
- 165 mio. kr. af besparelserne er gule, jf. figur
- 12 mio. kr. af besparelserne er grønne, jf. figur
Den røde søjle viser de samlede besparelser på områder, hvor der er
væsentlig tvivl om, at besparelsen kan opnås i det forudsatte omfang. Den del
af den røde søjle, der er skraveret gul, markerer det beløb, der vurderes at
kunne opnås. Det vil sige, at den røde
del af søjlen, viser den
reelt kritiske andel af de usikre besparelser.
Den gule søjle viser de besparelser, hvor det endnu ikke er
dokumenteret tilstrækkeligt, at besparelsen kan gennemføres, eller i øvrigt
indeholder usikkerheder. Den del der er skraveret med grønt angiver generelle
rammebesparelser som er udmeldt, men hvor realiseringen beror på decentral
budgetoverholdelse. Den grønne søjle
illustrerer de besparelser, hvor Deloitte har vurderet at besparelsen er
effektueret.
Bruttolisten i bilag 2 vil
danne grundlag for det interne arbejde i
Deloittes samlede vurdering
er, at risikovurderingen skal tages med forbehold, på grund af manglende
dokumentation for besparelser på 69 mio. kr. Endvidere skal der pt. findes
kompenserende besparelser i størrelsesordenen 10 mio. kr. Det er dog samtidig
Deloittes opfattelse, at
Deloitte skal nu i gang med
at vurdere balancen i
Forbedring af Økonomistyringen
Bilag 3 omfatter en status på
arbejdet med den økonomiske genopretning i
Deloitte vurderer, at der med
udarbejdelse af kommissorier for de 16 tiltag med prioriteten "høj" er
etableret et grundlag for at kunne implementere og følge op på fremdriften i
disse. Deloitte noterer sig endvidere vedrørende implementeringen af de 16
tiltag, at disse er spredt ud over mange medarbejdere, men at det ikke har
været muligt at vurdere, om der er tilført tilstrækkeligt med ressourcer, idet
der ikke er udarbejdet specifikke tids- og aktivitetsplaner samt
ressourceoversigter.
Tabel 1. Risikovurdering af
høj prioritetsprojekterne.
Kommissorie udarbejdet, men
opgaven ikke påbegyndt |
4 |
Kommissorie udarbejdet, men
opgave forsinket |
0 |
Kommissorie udarbejdet og
opgave er påbegyndt, helt eller delvist |
12 |
Projekter med hhv. mellem og
lav prioritet vil blive vurderet på et senere tidspunkt, idet der er enighed om
at fokusere ressourcerne på områder med høj prioritet.
Økonomi
Som en konsekvens af
manglende ressourcer og stigende rapporteringskrav indstilles det derfor, at
Der er tidligere afsat 2 mio.
kr. årligt i årene 2007-09. I 2007 er der betalt 1,5 mio. kr. til Deliotte, og
de resterende 0,5 mio. kr. har
Tabel 2. Fordelingen af de 1,5 mio. kr. (1.000
kr.)
Økonomiudvalget |
80 |
Kultur- og Fritidsudvalget |
55 |
Socialudvalget |
315 |
Beskæftigelses- og
Integrationsudvalget |
45 |
Sundheds- og
Omsorgsudvalget |
390 |
Børne- og Ungdomsudvalget |
555 |
Teknik- og Miljøudvalget |
60 |
Samlet |
1.500 |
Fordelingen af de 1,5 mio.
kr. vil blive besluttet i Borgerrepræsentationen på baggrund af høring i
udvalgene.
Videre proces
Denne indstilling behandles i
Børne- og Ungdomsudvalget d. 9. maj, og i Økonomiudvalget d. 22. maj 2007.
Bilag
- Oversigt over politisk
behandling
1.
Statusrapportering
for april 2007 vedrørende Genopretningsplan for "Økonomistyring" og "Økonomisk
Balance" fra Deloitte
2.
Status på Børne-
og Ungdomsudvalgets økonomi i 2007
3.
Status på
arbejdet med økonomisk genopretning i
Else Sommer / Claus
Juhl