Københavns Kommunes regnskab 2000 (udsendt til mødet den 15. maj 2001)

DAGSORDEN

for ekstraordinært møde tirsdag den 22. maj 2001

1. Økonomiudvalget aflægger regnskab og beretning for 2000 til Borgerrepræsentationen.
2. Økonomiudvalget indstiller til Borgerrepræsentationen, at Borgerrepræsentationen afgiver kommunens regnskab og beretning for 2000 til revisionen.
3. Økonomiudvalget indstiller til Borgerrepræsentationen, at Borgerrepræsentationen tager Københavns Kommunes grønne regnskab 2000 til efterretning.

Kommunens regnskab fremlægges i Beretning 2000, der indeholder en overordnet beskrivelse af aktiviteten i 2000, og i Regnskab 2000, som indeholder specifikationer og forklaringer til regnskabstallene. Herudover fremlægges et grønt regnskab for Københavns Kommune som virksomhed.

I henhold til styrelsesloven aflægger Økonomiudvalget årsregnskab til Borgerrepræsentationen. Borgerrepræsentationen afgiver årsregnskabet til revisionen senest den 31. maj 2001.

Kommunens årsregnskab for 2000 fremlægges i følgende publikationer.

Beretning 2000 indeholder en overordnet fremstilling af kommunens aktivitet i 2000. Beretningen er en opfølgning på budget 2000. Ud over en gennemgang af kommunens samlede udgifter og indtægter, indeholder beretningen en beskrivelse af aktiviteter på kommunens serviceområder og i de fire forsøgsbydele i 2000. Endvidere er der en opfølgning på udvalgte mål på serviceområderne.

Regnskab 2000 indeholder regnskabets hovedtal samt specifikationer af regnskabstallene for de enkelte konti. Udvalgenes og forsøgsbydelenes forklaringer på afvigelser i forhold til budgettet er indarbejdet i tilknytning til udvalgstabellerne. Endvidere har udvalg og bydelsråd forklaret væsentlige direkte posteringer på finansiel status.

Endelig indgår der som noget nyt også en opgørelse af mål og opnåede resultater på udvalgte serviceområder i regnskabet.

Københavns Kommunes grønne regnskab 2000 indeholder en beskrivelse af kommunens forbrug af el, vand og varme samt af grønne tiltag i udvalg og forsøgsbydele i 2000.

Ud over det grønne regnskab i denne indstilling udgiver Københavns Kommune Københavnernes grønne regnskab. Københavnernes grønne regnskab er et regnskab for Københavns Kommune som geografisk område. Regnskabet beskriver ressourceforbrug og miljøpåvirkning fra byens brugere.

Nedenfor er hovedresultatet for regnskab 2000 gennemgået.

I 2000 var Københavns Kommunes samlede drifts- og anlægsudgifter på 23,9 mia. kr. Driftsudgifterne udgjorde 22,8 mia. kr., og anlægsudgifterne udgjorde 1,1 mia. kr. I forhold til budgettet for 2000 var der et samlet mindreforbrug på 0,7 mia. kr. På indtægtssiden og på finansforskydninger var der mindreudgifter på 0,2 mia. kr.

Hovedparten af mindreforbruget på 0,7 mia. kr. er fordelt, som følger: På de rammebelagte drifts- og anlægsområder var der et mindreforbrug på 586 mill. kr. På det lovbundne område var udgifterne 11 mill. kr. mindre end forventet. Endelig havde forsyningsvirksomhederne mindreudgifter på 122 mill. kr. i forhold til budgettet.

I det korrigerede budget 2000 indgik et kassetræk på 1,2 mia. kr. I regnskab 2000 var der en kassereduktion på 0,2 mia. kr. Ultimo 2000 udgjorde kassebeholdningen 1,3 mia. kr.

Blandt de væsentligste økonomiske målsætninger for Københavns Kommunes økonomi i 2000 var en fortsat konsolidering af økonomien gennem omstilling og effektivisering samt nedbringelse af gælden.

Regnskabet viste, at disse overordnede målsætninger for 2000 blev indfriet. Budgettet for 2000 blev samlet set overholdt, og der blev netto afdraget 310 mill. kr. på kommunens gæld.

Udvalgene og forsøgsbydelenes afvigelser i regnskab 2000 er vist i tabel 1.

Udvalgene og bydelene havde samlet mindreudgifter på de rammebelagte drifts- og anlægsområder på 708 mill. kr. I henhold til kommunens bevillingsregler kan disse forventes søgt overført til budget 2001.

På grund af afrundinger kan der forekomme afvigelser mellem summen af de anførte tal og totalerne.

1. Inkl. afvigelse som følge af mellemværende mellem Økonomi- og Miljø- og Forsyningsudvalget vedrørende de historiske pensionsforpligtelser i KE på 785 mill. kr.
2. Der pågår p.t. udredning af regnskabet for 2000.

Samtlige udvalg på nær Sundheds- og Omsorgsudvalget havde mindreudgifter i regnskabet i forhold til budget 2000. Sundheds- og Omsorgsudvalgets regnskab udviser på de rammebelagte områder en merudgift på 71 mill. kr. i forhold til det korrigerede budget 2000. Hertil kommer, at der i 2000 til ældreområdet blev givet en tillægsbevilling på 100,9 mill. kr. til Sundheds- og Omsorgsudvalget. Borgerrepræsentationen besluttede i februar 2001 (BR 71/01) at gældssanere Sundheds- og Omsorgsudvalget, så udvalgets interne gæld i forbindelse med merudgifterne i regnskab 1999 og 2000 afvikles.

I forbindelse med redegørelsen om kommunens likviditet (ØU 91/01) er Miljø- og Forsyningsforvaltningen blevet anmodet om en nærmere specifikation af de finansielle poster under Københavns Energi, da disse ikke var tilstrækkelig forklarede.

De uddybende forklaringer er indarbejdet i regnskab 2000. Der er dog behov for supplerende afstemning og regnskabsforklaring af posterne. Resultateffekten af afstemningerne vil blive bogført i regnskabet for 2001.

Forsøgsbydelenes regnskaber udviser samlet merudgifter på 42 mill. kr. på de rammebelagte områder. I henhold til kommunens bevillingsregler skal merforbruget tilbagebetales i efterfølgende år.

Beretning 2000

Regnskab 2000

Københavns Kommunes grønne regnskab 2000.