Proces og principper for udmøntning af investeringspuljerne i 2024
Med denne sag fremlægges status på investeringspuljerne samt justeringer af Proces og principper for udmøntning af investeringspuljerne for 2024. Der er ikke foretaget justeringer af investeringspuljens kriterier, men kriterierne for innovationspuljen er bl.a. blevet justeret, så der åbnes op for muligheden for at ansøge innovationspuljen om lån til finansiering af forvaltningsspecifikke foranalyser på digitaliseringsområdet. Herudover udgår krav om, at innovationsforslag enten skal være med ekstern part eller skal omhandle digitalisering.
Indstilling
Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,
- at tage orientering om status på investeringspuljerne i 2023 og 2024 til efterretning,
- at godkende Proces og principper for udmøntning af investeringspuljerne i 2024, jf. bilag 1.
Problemstilling
Investeringsforslag fremlægges til politisk prioritering i forbindelse med overførselssagen og budgetforhandlingerne med henblik på udmøntning af investeringspuljerne. Kriterierne for udmøntning af investerings- og innovationspuljen i 2024 skal godkendes af Økonomikredsen og Kredsen af administrerende direktører forud for godkendelse i Økonomiudvalget.
Sagen blev godkendt af kredsen af administrerende direktører 2. november 2023. Sagen behandles i Økonomiudvalget nu af hensyn til udarbejdelse af investeringsforslag i forvaltningerne samt tværgående investeringsforslag til udmøntning i overførselssag 2023-2024 samt budget 2025.
Løsning
Status på investeringspuljerne for 2023 og 2024
Investeringspuljerne for 2023
Med budget 2023 blev der reserveret 415 mio. kr. til investeringspuljerne til udmøntning i 2023. Der blev udmøntet i alt 370,5 mio. kr.(2023 p/l) fra investeringspuljerne ifm. overførselssagen 2022-2023,heraf 8,9 mio.kr. fra innovationspuljen, jf. tabel 1. Før forhandlingerne om budget 2024 resterede der således 46,3 mio. kr. (2024 p/l) i investeringspuljerne, heraf 11,8 mio. kr. i innovationspuljen.
Der blev godkendt investeringsforslag for 89,4 mio. kr. (2024 p/l) og innovationsforslag for 11,8 mio. kr. (2024 p/l) ifm. forhandlingerne om budget 2024. Der blev således udmøntet for 54,9 mio. kr. mere end afsat til investeringspuljen, hvilket er finansieret fra næste års pulje. Derudover blev der godkendt optagelse af internt lån ifm. godkendelse af Fremtidens indkøb. Måltal til det interne lån på 5,2 mio. kr. i 2024 er håndteret med måltal reserveret til investeringspuljen for 2024.
Tabel 1. Status på investerings- og innovationspuljen for 2023
|
Mio. kr. |
Investeringer |
|||
|
Service |
Anlæg |
Innovation |
I alt |
|
|
(service) |
||||
|
Investeringspuljen 2023 (2023 p/l) |
80,0 |
315,0 |
20,0 |
415,0 |
|
Udmøntet i OFS 2022-2023 (2023 p/l) |
-295,5 |
-66,1 |
-8,9 |
-370,5 |
|
Rest i investeringspuljen 2023 i til budget (2024 p/l) |
0,0 |
34,5 |
11,8 |
46,3 |
|
Udmøntet til budget 2024 (2024 p/l) |
-72,5 |
-16,9 |
-11,8 |
-101,2 |
|
Internt lån til Fremtidens indkøb i 2024 (måltal) (2024 p/l) |
5,2 |
- |
- |
- |
|
Manko |
- |
- |
- |
-54,9 |
Investeringspuljerne for 2024
Med indkaldelsescirkulæret for budget 2024 blev der afsat 375 mio. kr. til investeringspuljerne for 2024. Da der allerede er udmøntet for 54,9 mio. kr. med budget 2024 samt anvendt servicemåltal i 2024 til internt lån ifm. godkendelse af Fremtidens indkøb, resterer der 320,1 mio. kr. i investeringspuljerne til 2024, heraf 42,5 mio. kr. på service.
Der er reserveret 15 mio. kr. til innovationspuljen i 2024.
Tabel 2. Status på investerings- og innovationspuljen for 2024
|
1.000 kr. 2024 p/l |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
I alt |
|
Investeringspuljerne 2024 |
|
|
|
|
|
|
375.000 |
|
Investeringspuljen 2024 |
150.000 |
|
|
|
|
|
360.000 |
|
-heraf service |
85.000 |
|
|
|
|
|
85.000 |
|
-heraf anlæg |
65.000 |
65.000 |
65.000 |
80.000 |
|
|
275.000 |
|
Innovationspuljen 2024 |
15.000 |
|
|
|
|
|
15.000 |
|
Anvendt i budget 2024 |
|
|
|
|
|
|
-101.186 |
|
-heraf service i budget 2024 |
-37.317 |
-21.203 |
-11.194 |
-8.582 |
-2.985 |
-2.985 |
-84.266 |
|
-heraf anlæg i budget 2024 |
-16.170 |
-500 |
-250 |
|
|
|
-16.920 |
|
-heraf service i 2024 til |
-5.224 |
|
|
5.224* |
|
|
0 |
|
Samlet træk fra |
|
|
|
|
|
|
-54.911 |
|
-heraf service |
-42.541 |
|
|
|
|
|
|
|
-heraf anlæg |
-16.170 |
|
|
3.800** |
|
|
|
|
Resterende midler i 2024 |
|
|
|
|
|
|
320.089 |
|
Investeringspuljen 2024 |
91.289 |
65.000 |
65.000 |
83.800 |
|
|
305.089 |
|
-heraf service |
42.459 |
|
|
|
|
|
42.459 |
|
-heraf anlæg |
48.830 |
65.000 |
65.000 |
83.800 |
|
|
262.630 |
|
Innovationspuljen 2024 (service) |
15.000 |
|
|
|
|
|
15.000 |
*Finansieringsoverskud lagt i 2027, da servicemåltal anvendt i 2024
**Behov for finansiering fra investeringspuljen 2024 ud over behov i 2024 + finansieringsoverskud fra internt lån =-54.911-(-37.317-16.170) + 5.224 t. kr. =3.800 t. kr.
Puljerne udmøntes med overførselssagen 2023-2024 og med vedtagelsen af budget 2025.
Ændring i Proces og principper for udmøntning af investeringspuljerne for 2024
Justering af kriterier for investeringspuljerne for 2024
Proces og principper for udmøntning af investeringspuljerne for 2024 er vedlagt denne indstilling, jf. bilag 1. Der er ikke lagt op til justeringer af investeringspuljens kriterier. Der redegøres nedenfor for forslag til justering af kriterierne for innovationspuljen.
Innovationspuljen
- For at åbne op for muligheder for test/pilot-afprøvning på andre områder end digitalisering, udgår formål 4 og tilhørende kriterium 7 med krav om, at innovationsforslag enten skal være et samarbejde med ekstern part eller skal omhandle digitalisering.
- Der åbnes op for muligheden for at ansøge innovationspuljen om lån til finansiering af forvaltningsspecifikke foranalyser på digitaliseringsområdet, der har til hensigt at modne kommende effektiviseringer. Der afgrænses til ét område for at få erfaringer med at udmønte midler fra innovationspuljen til foranalyser. Der vil samlet kunne ansøges om finansiering på tværs af udvalg for i alt 3 mio. kr. Tilbagebetalingen af innovationsmidlerne vil kunne ske med effektiviseringer fra kommende investeringsforslag. Tilbagebetalingstiden er 6 år. Såfremt foranalysen viser, at der ikke kan realiseres effektiviseringer som forventet, håndteres tilbagebetalingen indenfor egen ramme.
- Kriteriet om midler til tværgående foranalyser tilpasses, så der kan søges om midler til tværgående foranalyser. Der vil samlet kunne søges om finansiering til tværgående foranalyser på tværs af udvalg for maksimalt 1 mio. kr. Tilbagebetalingstiden er ligeledes 6 år.
Øvrige justeringer
Derudover foreslås en række mindre justeringer til kriterierne for innovationspuljen. Alle foreslåede justeringer til innovationspuljen er indarbejdet i vedhæftede bilag Proces og principper for investeringspuljerne for 2024 med ændringsmarkeringer.
Økonomi
Sagen har ingen økonomiske konsekvenser i sig selv.
Videre proces
Økonomiudvalget orienteres næste gang om status på investeringspuljerne i forbindelse med overførselssagen 2023-2024, hvor Økonomiforvaltningen samler de udvalgsgodkendte investeringsforslag og præsenterer den samlede pakke af forslag for Økonomiudvalget.
Beslutning
Dagsordenspunkt 11: Proces og principper for udmøntning af investeringspuljerne i 2024 (2023-0426753)
Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 21. november 2023
Indstillingens 1.at-punkt blev taget til efterretning uden afstemning.
Indstillingens 2.at-punkt blev godkendt uden afstemning.