Redegørelse for udvalgenes indberettede budgetbidrag til budgetforslag 2003 - Udsat - (Indstilling samt bilag tidligere udsendt) Behandles under eet med ØU 122/2002

DAGSORDEN

for Ekstraordinært tirsdag den 21. maj 2002

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget:

• fastsætter udvalgenes rammer som vist i tabel 1 på baggrund af de i indstillingen foreslåede tekniske korrektioner til rammerne i indkaldelsescirkulæret:

• anmoder Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget om at udarbejde et nyt budgetbidrag, der overholder den af Økonomiudvalget udmeldte ramme inden d. 31. maj 2002 samt indeholder samtlige forventede udgifter, herunder til ungdomssanktionen, således at budgettet er realisererbart.

• tiltræder, at de indberettede budgetbidrag fra udvalgene inkl. de foreslåede korrektioner indgår i det videre arbejde med udarbejdelsen af et samlet budgetforslag for Københavns Kommune for 2002.
• bemyndiger Økonomiforvaltningen til at søge en afklaring på tekniske udeståender (f.eks. DUT) vedrørende udvalgenes rammer for 2003 i dialog med fagforvaltningerne. Afklaringen forelægges Økonomiudvalget d. 25. juni.
• bemyndiger Økonomiforvaltningen til – i dialog med fagforvaltningerne - at vurdere de indberettede budgetbidrag på de lovbundne områder og på de finansielle poster i lyset af bl.a. rente- og konjukturudviklingen. Vurderingen forelægges Økonomiudvalget d. 25. juni.
• bemyndiger Økonomiforvaltningen til – i dialog med fagforvaltningerne – at tilrette udvalgenes budgetbemærkninger således, at de er i overensstemmelse med de retningslinier for budgetbemærkninger, som Økonomiudvalget besluttede d. 5. februar.

Udsat.

Økonomiudvalget udmeldte d. 5. februar 2002 rammerne for udvalgenes budgetbidrag 2003. Udvalgene blev pålagt at udarbejde budgetbidrag indenfor den udmeldte ramme og aflevere budgetbidrag senest d. 1. maj.

I denne indstilling gennemgås de budgetbidrag, som udvalgene har afleveret og øvrige generelle ændringer i kommunens økonomi.

Følgende udvalg overholder ikke den af Økonomiudvalget udmeldte ramme:

• Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget – overskridelse på 14,5 mill. kr.

Økonomiforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget, at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget pålægges at udarbejde et nyt budgetbidrag, der overholder den udmeldte ramme inden d 31. maj.2002.

De øvrige udvalg overholder den udmeldte ramme, når der tages hensyn til de tekniske korrektioner, som Økonomiforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget, at der gennemføres i forlængelse af nærværende indstilling.

Af betydning for alle udvalg indstiller Økonomiforvaltningen, at prisfremskrivningen ændres fra 2,7 pct. til 2,4 pct. således at prisfremskrivningen er i overensstemmelse med KL´s og Finansministeriets udmeldinger.

Lønfremskrivningen fastholdes uændret, idet der er overensstemmelse med den indgåede aftale med organisationerne.

Udgifterne stiger med i alt 330 mill. kr. Stigningen skyldes primært en stigning i udgifterne til overførselsindkomster (kontanthjælp, dagpenge, førtidspension) og medicin.

Økonomiforvaltningen foreløbige vurdering af indtægterne er, at i forhold til skønnet i januar måned vil der være en stigning i indtægterne fra personskatter, selskabsskatter og ejendomsskatter. De endelige indtægter fra udligning og bloktilskud kendes først efter afslutningen af regeringsforhandlingerne.

Det endelige skøn over kommunens udgifter og indtægter vil kendes efter afslutningen af regeringsforhandlingerne og vil blive forelagt Økonomiudvalget d. 25. juni 2002.

Økonomiforvaltningen har på baggrund af de indberettede budgetbidrag fra udvalgene og de seneste skøn over udviklingen i skatteindtægterne revurderet kommunens økonomi.

Indstillingen er inddelt i 5 afsnit

Del 1: Vurdering af udvalgenes budgetbidrag

Del 2: Udviklingen i kommunens udgifter

Del 3: Vurdering af indtægtssiden

Del 4: Gennemgang af de enkelte udvalgs rammekorrektioner

Del 5: Status på økonomiudvalgets beslutning af 5. februar 2002 – budgetprocessen 2004

På baggrund af Økonomiudvalgets udmelding af de økonomiske rammer for budgetbidrag 2003 har samtlige udvalg indberettet budgetbidrag for 2003.

Samtlige udvalg, på nær Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget, har indberettet et budgetbidrag, der overholder den udmeldte ramme.

Note: Korrektionerne vedr. afvigelser udgøres alene af tekniske ændringer.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har i udvalgets budgetbidrag indregnet en rammeudvidelse på 14,5 mill. kr. som skal dække merudgifter på dagpasningsområdet i de tidligere forsøgsbydele.

I forbindelse med bydelsafviklingen besluttede Borgerrepræsentationen (BR 469/2000) at overføre de tidligere forsøgsbydeles opgaver til udvalgene på baggrund af det vedtagne budget for 2001.

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen har overfor Økonomiforvaltningen tilkendegivet, at en del af merudgifterne på dagpasningsområdet skyldes manglende servicenivellering i forbindelse med bydelsafviklingen.

For at kompensere for evt. skævheder mellem finansieringen til opgaver i forsøgsbydelene og BR-kommunen blev der – i forbindelse med bydelsafviklingen gennemført en såkaldt servicenivellering.

Servicenivelleringen bestod i, at de områder, som i kraft af bydelsrådenes prioriteringer havde mindre finansiering end de tilsvarende områder i BR-kommunen, blev tilført ekstra midler fra de centrale og ufordelte puljer i bydelene.

I bydelsforsøgene var typisk afsat færre midler til dagpasning, ældre og skoleområdet end i BR-kommunen. Hvorimod kultur- og biblioteksområdet typisk havde mere finansiering end i BR-kommunen.

Økonomiudvalget besluttede derfor, at de midler i de centrale puljer i bydelene, som bydelsrådene ikke havde udmøntet inden sommerferien, skulle bruges til at udjævne forskelle mellem finansiering i bydelene og BR-kommunen – den såkaldte servicenivellering.

Servicenivelleringen skulle imidlertid kun foregå på områder, hvor bydelenes budgetter lå under BR-kommunens, dvs. på områder, hvor budgettet i bydelene var højere end i BR_kommunen. Hermed sikredes det, at f.eks. Kultur- og Fritidsudvalget ikke overtog opgaver, som der ikke var finansiering til i budgettet.

Økonomiforvaltningen har på baggrund af Familie og Arbejdsmarkedsforvaltningens tilkendegivelse af, at merudgiften vedrører manglende servicenivellering, foretaget en teknisk beregning af en servicenivellering, som fatter bydelsrådenes beslutninger helt frem til årsskiftet, hvorimod den af Økonomiudvalget besluttede servicenivellering kun gik frem til 19. juni af hensyn til udvalgenes budgetsikkerhed i forbindelse med budgetlægningen for 2002.

Resultatet af den teknisk gennemførte beregning ville betyde, at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget skulle have tilført ca. 1 mill. kr. Resultatet af servicenivelleringen frem til d. 31. december 2001 er beskrevet i bilag 1, hvor resultaterne for Uddannelses- og Ungdomsudvalget samt Sundheds- og Omsorgsudvalget også er nævnt.

Af hensyn til udvalgenes budgetsikkerhed i forbindelse med budgetlægningen for 2003 er det fortsat Økonomiforvaltningens vurdering, at Økonomiudvalgets beslutning om at lægge skæringsdatoen for servicenivellering d. 19. juni 2001 bør fastholdes.

På baggrund af Borgerrepræsentationens beslutning om overførsel af det vedtagne budget 2001 er det Økonomiforvaltningens vurdering, at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget skal tilvejebringe sammenhæng mellem finansiering og aktivitetsniveau i budgettet 2003, ligesom de øvrige udvalg, der har overtaget opgaver fra forsøgsbydelene.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har ligeledes i deres budgetbidrag bemærket, at en manglende tilførsel af midler til brug overfor kriminelle unge (den såkaldte ungdomssanktion) vil betyde, at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget ikke kan overholde deres budget i 2003.

Ved udarbejdelsen af budgetbidraget for 2003 er forudsat, at udvalgene skal indarbejde kendte og forventede udgifter inden for den udmeldte ramme, således at udvalget har mulighed for at løse de opgaver der forventes at udløse udgifter i 2003.

Økonomiforvaltningen indstiller derfor til Økonomiudvalget – i overensstemmelse med Borgerrepræsentationens beslutning (BR 469/2000) - at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget anmodes om at udarbejde et nyt budgetbidrag inden d. 31. maj. 2002, som overholder den udmeldte ramme og sikrer, at udvalget kan overholde det indberettede budgetbidrag med de på nuværende tidspunkt kendte opgaver.

*

I forhold til Økonomiudvalgets udmelding af udvalgenes økonomiske rammer d. 5. februar (ØU 23/2002) forventes de samlede udgifter på nuværende tidspunkt at være 330 mill. kr. højere end forudsat.

Ændringerne skyldes primært udvalgenes vurdering af niveauet for de lovbundne udgifter. Ændringerne gennemgås nedenfor.

Herudover er det Økonomiforvaltningens vurdering, at der i forbindelse med juni-indstillingen kan komme yderligere ændringer i udgifterne som følge af DUT-sager (f.eks. regeringens udmelding om DUT i forbindelse med ændret barselsorlov, frit-valg på ældreområdet og integrationspakken). Økonomiforvaltningen anmoder derfor om en bemyndigelse til at søge at afklare de tekniske sager i dialog med fagforvaltningerne frem mod juni-indstilingen.

Udgifterne til H:S er indarbejdet i overensstemmelse med Borgerrepræsentationens beslutning ved vedtagelsen af budgettet for 2002. På H:S bestyrelsesmøde den 12. december 2001 blev der redegjort for H:S økonomiske situation i perioden 2002-2006. H:S økonomiske ubalance i 2003 blev opgjort til 408 mill. kr. stigende til godt 1 mia. kr. i 2006 i forhold til de rammer, som er forudsat i kommunens flerårsbudget.

Efterfølgende har H:S via besparelser og justeringer af udgiftsbehovet i forbindelse med planlagte initiativer udarbejdet forslag til, hvorledes ubalancen kan reduceres.

På H:S bestyrelsesmøde den 24. april 2002 blev H:S ubalance i 2003 opgjort til 186 mill. kr. stigende til 749 mill. kr. i 2006.

Økonomiforvaltningen finder, at der bør ske en afklaring af kommunens økonomi før der kan tages stilling til eventuelle ændringer i kommunens tilskud til H:S. Det er Økonomiforvaltningens forventning at denne afklaring af kommunens økonomi foreligger ved afslutningen af regeringsforhandlingerne.

Ændringerne i kommunens økonomi er specificeret på følgende vis:

I Indkaldelsescirkulæret for budgetforslag 2003 blev skønnet for prisudviklingen fra 2002 til 2003 sat til 2,7 pct. på baggrund af KL's skøn i januar. KL har i marts valgt at nedjustere sit skøn for prisudviklingen til 2,3 pct. Beregnet på baggrund af udgiftssammensætningen i Københavns Kommune svarer det til et skøn for prisudviklingen på 2,4 pct. Økonomiforvaltningen har derfor nu nedjusteret skønnet for prisudviklingen fra 2002 til 2003 til 2,4 pct.

Skønnet for lønudviklingen fra 2002 til 2003 er som følge af KTO-forliget fastholdt uændret på 3,5 pct., hvoraf 1,5 pct. er tilbageholdt i en central lønpulje under Økonomiudvalget.

Som følge af nedjusteringen af skønnet for prisudviklingen ændres skønnet for den sammenvejede pris- og lønudvikling fra 2002 til 2003 fra at være 3,3 pct. i indkaldelsescirkulæret til nu at være på 3,2 pct.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har indberettet en stigning i de forventede udgifter til overførsler på 293 mill. kr.

Dette skyldes hovedsagelig en stigning i udgifterne til førtidspension, som vokser med 179 mill. kr. Desuden forventes udgifterne til kontanthjælp at stige med 72 mill. kr. pga. højere aktiveringsudgifter. Endelig budgetteres der med en stigning i udgifterne til sygedagpenge på 56 mill. kr.

Økonomiforvaltningen vil sammen med Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen revurdere skønnet over stigningen, bl.a. i lyset af Finansministeriets Økonomioversigt i maj og på baggrund af forventningerne til udviklingen i budgetgarantien i forbindelse med regeringsforhandlingerne.

Økonomiforvaltningen anmoder derfor Økonomiudvalget om en bemyndigelse til at vurdere udviklingen i dialog med Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen frem mod juni-indstillingen om kommunens økonomi.

Sundhedsforvaltningen har indberettet en stigning i udgifterne på sygesikringsområdet på 65 mill. kr. Stigningen kan primært henføres til en forventet stigning i medicinudgifterne.

På medicinområdet kalkuleres med en stigning svarende til ca. 18 pct. set i forhold til B2002. Vurderes stigningen i forhold til regnskab 2001 udgør den ca. 10 pct. Budgettet for medicin blev reduceret i 2002 svarende til ca. 13 mill. kr., som følge af indførelsen af nye regler vedrørende dosisdispensering. Sundhedsforvaltningen vurderer, at det er højst usikkert, om indførelsen af dosisdispensering vil få nogen videre effekt. Hertil kommer, at der forventes en stigningstakt i medicinudgifterne svarende til stigningstakten for 2000 til 2001, hvor stigningen udgjorde 9 pct. i løbende priser.

Det skal herudover bemærkes at Amtsrådsforeningen forventer en stigning i medicinudgifterne svarende til 10 pct. i løbende priser fra 2002 til 2003. Herudover forventer Amtsrådsforeningen ligeledes en stigning i udgifterne i indeværende år, således at regnskab 2002 vil overstige budget 2002.

For speciallæge-, fysioterapi-, samt fodterapiområdet begrundes stigningerne med nye overenskomster. Øvrige stigninger begrundes i regnskabsresultatet for 2001 og den tidligere stigningstakt på områderne.

Det er Økonomiforvaltningens vurdering, at stigningerne i udgifterne på baggrund af nye overenskomster kan ligestilles med beslutninger om serviceløft på øvrige områder, f.eks. at vælge at indføre et ekstra løntilskud til dagplejere for at tiltrække dagplejere til kommunen. Derimod er ændringer i efterspørgsel på f.eks. medicin ikke på samme vis muligt at kontrollere ved kommunale beslutninger

Økonomiforvaltningen vil derfor i 2. kalkule for 2002 vurdere, om der er behov for at iværksætte en undersøgelse af, hvorvidt de dele af udgiftsstigningerne der vedrører nye overenskomster skal undersøges nærmere med henblik på, at Sundheds- og Omsorgsudvalget kan begrænse stigningerne.

Økonomiforvaltningen vil sammen med Sundhedsforvaltningen revurdere skønnet over stigningen, bl.a. i lyset af Indenrigs- og Sundhedsministeriets udmeldinger på området i forbindelse med regeringsforhandlingerne.

Økonomiforvaltningen anmoder derfor Økonomiudvalget om en bemyndigelse til at revurdere udviklingen i dialog med Sundhedsforvaltningen frem mod juni-indstillingen om kommunens økonomi.

Økonomiforvaltningen foreslår i denne indstilling en række tekniske ændringer til udvalgenes rammer, som primært kan henføres til beslutninger i Borgerrepræsentationen efter 5. februar 2002 eller ændrede tekniske forhold siden januar-udmeldingen.

Af den samlede udgiftsstigning på 330 mill. kr. kan mindreudgifter på 10,0 mill. kr. henføres til tekniske korrektioner, jf. tabel 4. Heraf vedrører 22,1 mill. kr. mindreudgifter til de lovbundne områder, primært tjenestemandspensioner, mens 12,1 mill. kr. vedrører merudgifter i udvalgenes rammer.

Samlet er der korrektioner til udvalgenes rammer på i alt -6,3 mill. kr., jf. nedenstående tabel.

Ændringerne i tabel 6 er specificeret i del 4 som omhandler de enkelte udvalgs rammer.

*

Økonomiforvaltningen har – siden indkaldelsescirkulæret i januar – fået nye skøn over kommunens indtægter fra skatter, tilskud og udligning.

Det er på nuværende tidspunkt vurderingen, at indtægterne fra personskatter, selskabsskatter og ejendomsskatter vil være højere end skønnet i januar.

De samlede finansielle poster kendes først i juni, idet ændringerne i budgetgaranti og balancetilskud først fastlægges i økonomiforhandlingerne, ligesom der forventes nye skøn for skatterne baseret på Finansministeriets økonomiske oversigt, der udkommer medio maj.

De skønnede ændringer i indtægterne fremgår af tabel 7.

Note: Et negativt tal betyder en stigning i indtægterne

Følgende forklaringer kan knyttes til de ændrede indtægtsskøn:

Januarskønnet er blevet opdateret med den seneste opgørelse af indkomstskatten for 2000 og fremskrevet til 2003 med Finansministeriets nyeste skøn for væksten i udskrivningsgrundlaget.

Januarskønnet er blevet opjusteret på baggrund af forskudsopgørelserne for ejendomsværdierne for 2002. I skønnet er der taget højde for, at ejendomsværdiskatten er indeholdt i regeringens skattestop.

Januarskønnet er blevet opjusteret på baggrund af et nyt skøn for Københavns Kommunes andel af selskabsskatten for afregningsåret 2000 og den endelige opgørelse af den andel af beløbet, som kommunen skal afgive til andre kommuner.

Januarskønnet er opjusteret på baggrund af den offentlige vurdering af grundværdierne pr. 1. januar 2002.

Januarskønnet er opjusteret på baggrund af den offentlige ejendomsvurdering pr. 1. januar 2002.

Januarskønnet er blevet nedjusteret med tilskuddet til Ørestadsselskabet, jf. afsnittet vedr. afregning af grundskyld og dækningsafgift til Ørestadsselskabet.

Det har ikke været muligt at præcisere indtægterne fra tilskud- og udligningsordningerne, idet opgørelsen af bl.a. statsgarantien, budgetgarantien og bloktilskuddet afventer regeringens forhandlinger med kommunerne og amterne. Resultatet af forhandlingerne forventes at foreligge ultimo juni.

Januarskønnet er blevet opjusteret som følge af fagudvalgenes opgørelse af renteudgifterne, jf. udvalgenes budgetforslag, og et ændret skøn for renteudgifterne på kommunens langfristede gæld.

Januarskønnet er blevet opjusteret som følge af fagudvalgenes opgørelse af finansforskydningerne, jf. udvalgenes budgetforslag, at udgifterne til den boligpolitiske strategiplan er forudsat finansieret af indtægterne fra salg af tilbagekøbsrettigheder med de almene boligselskaber (jf. BR 137/2000), samt et nyt skøn fra Indenrigsministeriet vedr. størrelsen af momspuljen for 2003.

*

I det følgende præsenteres udvalgenes rammer og ændringer hertil.

Revisionsdirektoratets budgetbidrag kan opstilles således:

Økonomiforvaltningen har ingen bemærkninger til Revisionsdirektoratets budgetbidrag.

Der er følgende nye korrektioner til Revisionens ramme for 2003:

Revisionsdirektoratet har ingen udgifter på det lovbundne område og finansposterne.

Der er opstillet mål i Revisionsdirektoratets budgetbidrag, men der er ikke opstillet flerårige mål. Resultatkravene er endvidere ikke målbare.

Økonomiforvaltningen foreslår, at Økonomiudvalget beslutter:

• at reducere Revisionens ramme med 6 t.kr. således at den samlede ramme udgør 19.257 t.kr.

Økonomiudvalgets budgetbidrag kan opstilles således:

Økonomiudvalgets budgetbidrag afviger ikke i forhold til den af Økonomiudvalget udmeldte ramme for budgetforslag 2003.

Der er følgende nye korrektioner til Økonomiudvalgets ramme for 2003:

Til lønpuljen i budgetforslag 2003 er der afsat 1,5 pct. af den samlede lønfremskrivning på 3,5 pct. En teknisk korrektion af lønfremskrivningen i Bygge- og Teknikudvalgets ramme medfører en forøgelse af lønpuljen på 4.617 t.kr.

KMD fraflytter lejemålet på Ottiliavej. Økonomiforvaltningen har hidtil refunderet huslejebetalingen som en del af outsourcingkontrakten om udskillelse af aktiviteterne i KKI. Da KMD's huslejebetaling bortfalder, bortfalder huslejerefusionen ligeledes. Økonomiudvalgets ramme skal derfor reduceres med 5.111 t. kr.

Barselsfondens budget var i 2002 på 62.000 t.kr. I regnskab 2001 blev forbruget af Barselsfonden på 65.244 t.kr. Efter lønfremskrivning svarer dette til, at Barselsfonden i budget 2003 er på 69.000 t. kr. svarende til et rammeløft på 7.000 t.kr.

Puljen til projektering ifm. nye boligområder er flyttet fra bevillingen "Fælles anlægspuljer", hvor der ikke sker pris- og lønfremskrivning til bevillingen "Økonomisk forvaltning, drift", hvor der sker pris- og lønfremskrivning. Økonomiudvalgets ramme hæves med 256 t.kr.

Københavns Kommune opkræver vand- og vandafledningsafgifter for Københavns Energi. Skatteforvaltningen modtager 2% af det opkrævede beløb ekskl. moms og statsafgifter i vederlag svarende til 10.603 t. kr. i 2003.

Fra 1. januar 2003 opkræver Københavns Energi selv vand- og vandafledningsafgifter, da Københavns Energi ønsker, at forbrugerne får en samlet regning for de ydelser som KE leverer. Det medfører, at Skatte- og Registerforvaltningens vederlag bortfalder. Københavns Energi betaler fortsat selv for udgifterne til opkrævning efter 1. januar 2003, så Miljø- og Forsyningsudvalgets ramme skal ikke korrigeres.

Opkrævningsvederlaget på 10.603 t. kr. har indgået som en del af Skatte- og Registerforvaltningens budgetramme, hvorfor Økonomiudvalgets ramme hæves med 10.603 t. kr.

Økonomiudvalget har indberettet følgende lovbundne udgifter og finansposter:

Faldet i de lovbundne udgifter (pensionsudgifter) fra 2002-2003 skyldes en forventning om et lavere antal tjenestemandspensionister i 2003.

Der er ingen bemærkninger til Økonomiudvalgets målsætninger.

Økonomiforvaltningen foreslår, at Økonomiudvalget beslutter:

• at forhøje Økonomiudvalgets ramme med 16.401 t.kr. således at den samlede ramme udgør 1.121.908 t.kr.

Kultur- og Fritidsudvalgets budgetbidrag kan opstilles således:

Økonomiforvaltningen har ingen bemærkninger til Kultur- og Fritidsudvalgets budgetbidrag.

Der er følgende nye korrektioner til Kultur- og Fritidsudvalgets ramme for 2003:

I henhold til bekendtgørelse nr. 632 af 30. juni 2000 har Kultur- og Fritidsforvaltningen dokumenterede merudgifter til kontrol af tekniske installationer i forsamlingslokaler på 0,3 mill.kr. (2000-p/l). Udgifterne for 2001 og 2002 meddeles Kultur- og Fritidsudvalget i form af en tillægsbevilling i 2002, mens udgifterne for 2003 indregnes i udvalgets ramme som et varigt løft. Fremskrevet til 2003-prisniveau udgør udgiften 0,31 mill.kr., der således indarbejdes i Kultur- og Fritidsudvalgets ramme.

Borgerrepræsentationen behandlede den 28. februar 2002 en sag vedrørende lokaleomflytninger. Konkret overtages ejendommene Griffenfeldsgade 44 og Sjællandsgade 38-40 af Kultur- og Fritidsudvalget. Til finansiering af et anlægsarbejde optager Kultur- og Fritidsudvalget et lån på 24,2 mill.kr., der afdrages med 4,1 mill.kr. årligt. Herudover reduceres Kultur- og Fritidsudvalgets ramme med 5,134 mill.kr. (P/l-regulering af 4,975 mill.kr.) i 2003 som følge af lejeindtægterne.

Kultur- og Fritidsudvalget har ingen lovbundne udgifter og finansposter.

Kultur- og Fritidsudvalgets har formuleret 21 målsætninger fordelt på de to bevillingsområder Kultur og Fritid og Ejendomsdrift. De to overordnede bevillingsområder er brudt ned i budgetområder med yderligere underområder. Målsætningerne afspejler den af Økonomiudvalget udmeldte skabelon.

Økonomiforvaltningen foreslår, at Økonomiudvalget beslutter:

• at reducere Kultur- og Fritidsudvalgets ramme med 10.188 t.kr., således at den samlede ramme udgør 680.615 t.kr.

Økonomiforvaltningen har ingen bemærkninger til Uddannelses- og Ungdomsudvalgets budgetbidrag.

Der er følgende nye korrektioner til Uddannelses- og Ungdomsudvalgets ramme for 2003:

Uddannelses- og Ungdomsudvalget har indberettet følgende lovbundne udgifter og finansposter:

Økonomiforvaltningen foreslår, at Økonomiudvalget beslutter:

• at reducere Uddannelses- og Ungdomsudvalgets ramme med 3.689 t.kr., således at den samlede ramme udgør 3.772.529 t.kr.

Sundheds- og Omsorgsudvalgets budgetbidrag kan opstilles således:

Økonomiforvaltningen har ingen bemærkninger til Sundheds- og Omsorgsudvalgets budgetbidrag.

Der er følgende nye korrektioner til Sundheds- og Omsorgsudvalget ramme for 2003:

I forbindelse med bydelsforsøgets afvikling på Indre Østerbro og Indre Nørrebro er der sket en omflytning af opgaver og personale. Med henblik på at skabe hensigtsmæssige lokaleforhold har Økonomiforvaltningen sammen med de øvrige forvaltninger udarbejdet et forslag til lokaleomflytninger, hvor andre påtrængende lokaleproblemer samtidigt er søgt løst. Indstilingen blev tiltrådt i Borgerrepræsentationen og Sundheds- og Omsorgsudvalgets budget tilføres 4.352 t. kr.

Sundheds- og Omsorgsudvalget har indberettet følgende lovbundne udgifter og finansposter:

Den store stigning på det lovbundne område kan primært henføres til praksisområdet, herunder en forventet stigning i medicinudgifterne.

På medicinområdet kalkuleres med en stigning svarende til ca. 18 % set i forhold til B2002. Vurderes stigningen i forhold til regnskab 2001 udgør den ca. 10 %. Budgettet for medicin blev reduceret i 2002 svarende til ca. 13 mill. kr., som følge af indførelsen af nye regler vedrørende dosisdispensering. Sundhedsforvaltningen vurderer at det er højst usikkert, om indførelsen af dosisdispensering vil få nogen videre effekt. Hertil kommer, at der forventes en stigningstakt i medicinudgifterne svarende til stigningstakten for 2000 til 2001, hvor stigningen udgjorde 9 % i løbende priser.

Det skal herudover bemærkes at Amtsrådsforeningen forventer en stigning i medicinudgifterne svarende til 10 % i løbende priser fra 2002 til 2003.

For speciallæge-, fysioterapi-, samt fodterapiområdet begrundes stigningerne med nye overenskomster. Øvrige stigninger begrundes i regnskabsresultatet for 2001 og den tidligere stigningstakt på områderne.

Sundheds- og Omsorgsudvalget har opstillet målsætninger, som dækker alle bevillingsområder. Udformningen af målsætningerne følger de retningslinjer, som fremgår af indkaldelsescirkulærets bilag 1.

Sundhedsforvaltningen vil arbejde med målsætningerne frem mod budgetforslag 2004, med henblik på at få et politisk fastsat gennemarbejdet målhierarki. I forbindelse med udmøntningen af budget 2003 til det decentrale niveau vil der blive opstillet yderligere konkrete driftsmål.

Økonomiforvaltningen foreslår, at Økonomiudvalget beslutter:

• at forhøje Sundheds- og Omsorgsudvalgets ramme med 2.147 t.kr., således at den samlede ramme udgør 3.514.222 t.kr.

Som følge af nedjusteringen af skønnet for prisfremskrivningen fra 2002 til 2003 skal kommunens bidrag til H:S reduceres med 4.789 t.kr. Kommunens bidrag til H:S bliver herefter på 4.942.044 t.kr.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets budgetbidrag kan opstilles således:

Økonomiforvaltningen har følgende bemærkninger til Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets budgetbidrag:

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets budgetbidrag afviger fra den udmeldte ramme med 10,492 mill. kr. Dette skyldes tre korrektioner, som fremgår af nedenstående tabel:

På baggrund af Borgerrepræsentationens beslutning om at det vedtagne budget for 2001skulle danne baggrund for udvalgenes overtagelse af forsøgsbydelenes opgaver, er det Økonomiforvaltningens vurdering, at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget skal tilvejebringe sammenhæng mellem finansiering og aktivitetsniveau i budgettet 2003, ligesom de øvrige udvalg, der har overtaget opgaver fra forsøgsbydelene.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har ligeledes i deres budgetbidrag bemærket, at en manglende tilførsel af midler til brug overfor kriminelle unge (den såkaldte ungdomssanktion) vil betyde, at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget ikke kan overholde deres budget i 2003

Ved udarbejdelsen af budgetbidraget for 2003 er forudsat, at udvalgene skal indarbejde kendte og forventede udgifter i den udmeldte ramme, således at der er mulighed for, at udvalget kan løse de opgaver der forventes at udløse udgifter i 2003.

Økonomiforvaltningen indstiller derfor til Økonomiudvalget – i overensstemmelse med Borgerrepræsentationens beslutning - at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget anmodes om at udarbejde et nyt budgetbidrag inden d. 31. maj 2002, som overholder den udmeldte ramme og sikrer at udvalget udvalget kan overholde det indberettede budgetbidrag med de på nuværende tidspunkt kendte opgaver

Korrektionen vedrørende introduktionsprogram og korrektionen vedrørende overflytning af metadonbehandling til lovbundent område er forklaret i nedenstående.

Der er følgende nye korrektioner til Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets ramme for 2003:

Rammen på bevillingen Voksne med behov for serviceydelser er tilført 4,571 mill. kr. Ved integrationslovens vedtagelse i 1998, blev refusion og tilskudsordninger sat sammen således, at manglende refusionsindtægt på funktion 5.61 (lovbundent) skulle dækkes af et tilskud givet på funktion 5.60 (styrbart). Idet tilskuddet er bortfaldet skal beløbet tilføres Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets ramme, og Økonomiforvaltningen har derfor ingen bemærkninger til korrektionen.

Udgiften til metadonbehandling er blevet overflyttet fra bevillingen Stofafhængige til det lovbundne område, hvilket indebærer en reduktion af rammen på 8,579 mill. kr. På Sundheds- og Omsorgsudvalgets budget var udgifterne konteret på det lovbundne område under 4.70 Sygesikring.

I forbindelse med bydelsforsøgets afvikling på Indre Østerbro og Indre Nørrebro er der sket en omflytning af opgaver og personale. Med henblik på at skabe hensigtsmæssige lokaleforhold har Økonomiforvaltningen sammen med de øvrige forvaltninger udarbejdet et forslag til lokaleomflytninger, hvor andre påtrængende lokaleproblemer samtidigt er søgt løst. Indstilingen blev tiltrådt i Borgerrepræsentationen og Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget budget tilføres 758 t. kr.

Det er foventningen, at der vil tilkomme korrektioner på Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets ramme fra bl.a. som følge af DUT-sagen vedr. forlænget barslesorlov.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har indberettet følgende lovbundne udgifter og finansposter:

De lovbundne udgifter er steget markant, hvilket primært skyldes stigende udgifter til førtidspension, sygedagpenge og aktiverede kontanthjælpsmodtagere.

Dette skyldes hovedsagelig en stigning i udgifterne til førtidspension, som vokser med 179 mill. kr. Desuden forventes udgifterne til kontanthjælp at stige med 72 mill. kr. pga. højere aktiveringsudgifter. Endelig budgetteres der med en stigning i udgifterne til sygedagpenge på 56 mill. kr.

Af nedenstående tabel fremgår, hvordan udgifterne har udviklet sig siden regnskab 2001. Som det ses af kalkulen for 2002 forventes der på nuværende tidspunkt ikke merudgifter i 2002.

Økonomiforvaltningen foreslår, at Økonomiudvalget beslutter:

• at reducere Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets ramme med 4.729 t.kr., således at den samlede ramme udgør 5.961.404 t. kr.
• at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget udarbejder et nyt budgetbidrag, der overholder den af Økonomiudvalget udmeldte ramme inden d. 31. maj 2002 samt indeholder samtlige forventede udgifter, herunder til ungdomssanktionen, således at budgettet er realisererbart.

Bygge- og Teknikudvalgets budgetbidrag kan opstilles således:

Bygge- og Teknikudvalget afviger fra den udmeldte ramme med 8,3 mill. kr. Afvigelsen skyldes en teknisk korrektion i p/l-fremskrivningen af Bygge- og Teknikudvalgets ramme.

Der er følgende rammekorrektioner til Bygge- og Teknikudvalgets budgetbidrag.

En teknisk korrektion i p/l-fremskrivningen af Bygge- og Teknikudvalgets ramme fra 2002 medfører en korrektion i udvalgets ramme på 8.343 t.kr.

Det er forventeligt at følgende endnu ikke afsluttede DUT-sager kan påvirke rammen i 2003:

Ændring af lov om almene boliger samt støttede private andelsboliger mv. (forøgelse af andelsboligkvoten og ændret finansiering af støttede andelsboliger). Der forudsættes en kommunal merudgift i 2003 på 29,3 mill. kr., svarende til en forøgelse af Københavns Kommunes bloktilskud på knap 3. mill. kr.

Reduktion af byfornyelsesrammen på 750 mill. kr. på FL 2002. Der forudsættes en kommunal mindreudgift i 2003 på 35,4 mill. kr., svarende til en reduktion af Københavns Kommunes bloktilskud på 3,5 mill. kr.

Derudover har Borgerrepræsentationen tiltrådt, at der afsættes en pulje på 5 mill. kr. på Bygge- og Teknikudvalgets budget for 2004 til trafiksanering i forbindelse med udformningen af Metroens 3. etape.

I forbindelse med budget 2002 blev udvalgenes rammer reduceret med en anlægsudskydelse på i alt 81,3 mill. kr. Disse midler er tilbageført i budgetforslaget for 2003.

Nedenfor er vist en tabel for Bygge- og Teknikudvalgets anlægsudgifter i 2002-2003, samt hvordan anlægsudgifter ville have været, hvis der ikke var blevet foretaget en anlægsudskydelse i 2002.

I forbindelse med budgetforliget for 2000 blev det besluttet, at der skulle anlægges og forbedres krematorier for i alt 87,2 mill. kr. fordelt over 5 år: 0,3 mill. kr. i 1999, 5 mill. kr. i 2000, 24 mill. kr. i 2001, 42 mill. kr. i 2002 og 15,9 mill. kr. i 2003.

I forbindelse med anlægsudskydelse i budget 2002 blev der vedrørende krematoriet udskudt anlægsmidler for ca. 6 mill. kr. I budgettet for 2003 er de udskudte anlægsmidler tilbageført. Det betyder, anlægsrammen vedrørende krematorier er tilbage på det forudsatte niveau for 2003, mens den samlede anlægsudgift til anlæg af krematorier er ca. 6 mill. kr. mindre end forudsat i budgetforliget for 2000.

Bygge- og Teknikforvaltningen har derfor anført, at udvalgets ramme bør hæves med 6.254 t.kr. svarende til beløbets størrelse i 2003-priser.

Det er imidlertid Økonomiforvaltningens vurdering, at Bygge- og Teknikudvalgets ramme ikke bør korrigeres yderligere for udskudte anlæg i 2002, idet Bygge- og Teknikudvalgets kunne have valgt at udmønte en del af anlægsudskydelsen på et område, som ikke var omfattet af budgetforlig.

Bygge- og Teknikudvalget har indberettet følgende lovbundne udgifter og finansposter:

Stigningen i lovbundne udgifter i forhold til budget 2002 kan henføres til stigende udgifter til ydelsesstøtte.

Bygge- og Teknikudvalget har i budgetforslaget for 2003 opstillet en række målsætninger med tilhørende resultatkrav for forvaltningens enheder. Udformningen af målsætningerne følger i nogen grad de retningslinjer, som er angivet i indkaldelsescirkulæret, bilag 1;

Økonomiforvaltningen foreslår, at Økonomiudvalget beslutter:

at forhøje Bygge- og Teknikudvalgets ramme med 7.930 t.kr., således at den samlede ramme udgør 1.460.432 t. kr.

Miljø- og Forsyningsudvalgets budgetbidrag kan opstilles således:

Miljø- og Forsyningsudvalgets budgetforslag afviger fra den udmeldte ramme med 9,1 mill. kr. Forskellen mellem den af Økonomiudvalget udmeldte ramme og Miljø- og Forsyningsudvalgets budgetforslag skyldes, at der i Miljø- og Forsyningsudvalgets budgetforslag er korrigeret for mindreudgifter på 9,1 mill. kr. som følge af reduktionen i den interne rentefod fra 7,5% til 7%.

Der er følgende rammekorrektioner til Miljø- og Forsyningsudvalgets budgetbidrag.

Miljø- og Forsyningsudvalget har indberettet følgende lovbundne udgifter og finansposter:

Forskellen på finansposterne mellem Budget 2002 og budgetforslaget for 2003 skyldes dels at hensættelsen som følge af vandsagen med omegnskommunerne er nedsat fra 42 mill. kr. til 24 mill. kr., idet omegnskommunerne har hævet den pris de betaler. Dels påvirkes finansposterne af, at den interne rente er reduceret fra 7,5 pct. til 7,0 pct. Endelig er det samlede rentebærende mellemværende (udlæg plus debitortilgodehavender og kreditorgæld) forøget, hvilket medfører øgede renteudgifter for Københavns Energi.

Miljø- og Forsyningsudvalget har i budgetforslaget for 2003 opstillet en række målsætninger med tilhørende resultatkrav og forvaltningen tilkendegiver fortsat at ville arbejde med målsætningerne frem mod budgetforslag 2004. Udformningen af målsætningerne følger i vid udstrækning de retningslinjer, som fremgår af indkaldelsescirkulærets bilag 1.

Økonomiforvaltningen foreslår, at Økonomiudvalget beslutter:

• at reducere Miljø- og Forsyningsudvalgets ramme med 9.331 t.kr., således at den samlede ramme udgør -92.225 t. kr.

Økonomiudvalget besluttede d. 5. februar 2002 (ØU 23/2002) at iværksætte 3 opgaver i forlængelse af udmelding af rammerne for 2003.

1. Udarbejdelse af oplæg om forskellige konkrete modeller for tilvejebringelse af omstillingsbidrag
2. En redegørelse om mulighederne for at frasælge kommunale virksomheder og mulighederne for at opnå besparelser ved at hjemtage opgaver.
3. Udarbejdelse af en oversigt over områder, der ikke er en del af kommunens kerneydelser.

Økonomiforvaltningen udarbejder i oktober måned program for et seminar for BR om arbejderne.

I forlængelse af kommunens deltagelse i 5-byernes nøgletalssamarbejde vil Økonomiforvaltningen i samarbejde med de øvrige forvaltninger udarbejde en præsentation af nøgletal.

Nøgletallene vil blive udarbejdet på samme vis som 5-byernes nøgletal, således at der bliver mulighed for at sammenligne Københavns ressourceforbrug på udvalgte områder i forhold til 5-byerne.

Nøgletallene vil blive suppleret med en borgerundersøgelse, som kan belyse borgernes tilfredshed med den service, som leveres. Herudover overvejes, om der er tilgængelige data for personalets tilfredshed på serviceområderne, som yderligere kan supplere nøgletallene.

Herudover vil Økonomiforvaltningen fremlægge et oplæg om, hvordan processen vedrørende beslutning om metode til tilvejebringelse af omstillingsbidrag kan forløbe.

På baggrund af tværgående drøftelser i kommunen vil Borgerrepræsentationen blive forelagt et oplæg til, hvilke muligheder for besparelser frasalg/hjemtagning rummer. Herudover vil der indgå forslag til politisk prioritering om, hvilke opgaver der kan bortfalde, da de ikke er kommunale kerneopgaver.

På Økonomiudvalgets møde d. 7. august 2002 vil Økonomiforvaltningen præsentere kommunens budgetforslag. Til mødet indkaldes alene Økonomiudvalget. Der forventes således ikke afholdt et egentligt budgetseminar

-

-

-

Bilag 1. Hypotetisk beregning af servicenivellering

Bilag 2: Udvalgenes budgetbidrag 2003

Erik Jacobsen