Første anlægsoversigt 2020

Der fremrykkes anlægsprojekter for i alt 309 mio. kr. til 2020 som følge af ophævelsen af måltalsstyringen i 2020. I 2021 overholder udvalgene med enkelte mindre undtagelser de tildelte anlægsmåltal. Indstillingen giver desuden en status på fremdriften i kommunens vigtigste anlægsprojekter, samt på overholdelsen af servicemålene for behandling af byggesager og lokalplaner. Den ændrede periodisering af udvalgenes anlægsbudgetter forelægges til godkendelse.

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at den ændrede periodisering af udvalgenes budgetter og de deraf følgende bevillingsmæssige ændringer i 2020-2032, jf. bilag 6, godkendes. 

Problemstilling

De fire årlige anlægsoversigter giver en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter, jf. bilag 1, samt på overholdelsen af servicemålene for behandling af byggesager og lokalplaner.

Anlægsoversigterne bruges desuden til at sikre, at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de forventes anvendt, under hensyntagen til at de tildelte anlægsmåltal overholdes. Økonomiforvaltningen (ØKF) følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de tre kvartalsvise regnskabsprognoser op på periodiserede budgetter og forventet forbrug på bruttoanlæg.

Som følge af COVID-19 har regeringen frisat kommunerne fra det aftalte anlægsloft i 2020. Økonomiudvalget (ØU) besluttede derfor den 31. marts 2020 at ophæve kommunens interne måltalsstyring i 2020, således at udvalgene får mulighed for at fremrykke projekter til 2020.

Måltalsstyringen for 2021 fastholdes, men måltallene er tilpasset som følge af forvaltningernes oplysninger om effekten i 2021 af den mulige fremrykning af anlægsprojekter, jf. ØU 31. marts 2020.

Løsning

Fremrykning af anlægsprojekter til 2020

Forud for ØUs beslutning 31. marts 2020 havde forvaltningerne vurderet, at der kan fremrykkes projekter til 2020 for i alt 320 mio. kr. I 1. anlægsoversigt er der indarbejdet fremrykning af projekter for i alt 308 mio. kr. i 2020 i, jf. tabel 1 nedenfor og bilag 7. Den forventede fremrykning af i alt 8,3 mio. kr. under Børne- og Ungdomsudvalget (BUU) forventes indarbejdet i 2. anlægsoversigt. Herudover er fremrykning af yderligere 17,7 mio. kr. under Kultur- og Fritidsudvalget (KFU) under afklaring med henblik på indarbejdelse i 2. anlægsoversigt. Endelig er ØKF ved at undersøge mulighederne for at fremrykke køb af ejendomme og grunde til 2020.

Tabel 1. Anlægsudgifter i 2020 og fremrykning af projekter, mio. kr. 2020-pl

AO = Anlægsoversigten

ØU = Økonomiudvalget

KFU = Kultur- og Fritidsudvalget

BUU = Børne- og Ungdomsudvalget

SOU = Sundheds- og Omsorgsudvalget

SUD = Socialudvalget

TMU = Teknik- og Miljøudvalget

BIU = Beskæftigelses- og Integrationsudvalget

Note til tabel 1: Det takstfinansierede område og klimaområdet er ikke omfattet af måltalsstyring og har ikke hidtidigt indgået i opgørelsen af anlægsudgifter.

Fremrykningerne under ØU og TMU er indarbejdet med forbehold for udvalgenes godkendelse.

Anlægsmåltal i 2021

Det aktuelle måltal for 2021 samt udvalgenes budgetterede udgifter fremgår af tabel 2 nedenfor. Måltallet er fastsat af ØU i Indkaldelsescirkulæret for Budget 2021 og er tillagt omflytninger mellem udvalgene besluttet af Borgerrepræsentationen samt ændringer besluttet af ØU 31. marts 2020 som følge af fremrykning af anlægsprojekter.

Tabel 2. Udvalgenes overholdelse af anlægsmåltallet i 2021, mio. kr., 2021-pl

Den centrale anlægspulje indeholder reserveret måltal på 275 mio. kr. fordelt med 50 mio. kr. til Overførselssagen 2020-2021, 28 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter og 65 mio. kr. til investeringspuljen, samt ledigt måltal på 132 mio. kr. i 2021. Det ledige måltal i 2021 udmøntes i forbindelse med Overførselssagen 2019-2020 og budgetforhandlingerne for 2021.

Samtlige udvalg bortset fra TMU og BUU overholder det tildelte måltal. TMU har endnu ikke taget stilling til prioritering af projekter med henblik på overholdelse af det fastsatte måltal for 2021, hvilket vil ske frem mod 2. anlægsoversigt. For BUU skyldes overskridelsen, at den forventede fremrykning af projekter fra 2021 til 2020 først besluttes med 2. anlægsoversigt.

Samlede anlægsbudgetter

Københavns Kommune har i perioden 2020-2032 et samlet bruttoanlægsbudget på 25,2 mia. kr.

Tabel 3. Bruttoanlægsbudget inkl. central anlægspulje 2020-2032

Stigningen i det samlede anlægsbudget for 2020-2032 siden 4. anlægsoversigt 2019 skyldes nye puljer afsat i Indkaldelsescirkulæret for Budget 2021.

I Indkaldelsescirkulæret blev det på baggrund af de høje udgifter i 2022 besluttet, at ØKF skal gå i dialog med forvaltningerne om periodiseringen. Udgiftsniveauet i 2022 er, bl.a. som følge af fremrykning af projekter, stadig højt i 2022. Nogle forvaltninger har tilkendegivet, at der er mulighed for at reperiodisere projekter fra 2022, hvilket vil blive indarbejdet i 2. anlægsoversigt. Når anlægsmåltallet for 2021 er kendt, vil ØKF forelægge en indstilling om måltal for 2022.

I nedenstående tabel 4 fremgår fordelingen af bruttoanlægsbudgettet på de enkelte udvalg. 

Tabel 4. Bruttoanlægsbudget fordelt på udvalg 2020-2032

Styr på eksekveringen

I bilag 1 ’Styr på eksekvering’ gives en status på eksekveringen af kommunes anlægsprojekter i forhold til den gældende politisk vedtagne tidsplan. Fokus er på projekter med udgifter over 20 mio. kr. og andre projekter, som skønnes at være forbundet med høj risiko (se bilag 5 for definition).

Bilag 1 viser, at 50 procent af projekterne forsinkede med mere end 6 måneder i forhold til den gældende tidsplan, i alt 250 ud af 500 projekter. Ved den seneste opfølgning var 44 procent af projekterne forsinket mere end 6 måneder. Ud af de 250 forsinkede projekter er udskydelse som følge af anlægsloftet årsagen til forsinkelsen for 135 projekter.

Vigtigste forsinkede anlægsprojekter

Blandt de vigtigste forsinkede anlægsprojekter, som forvaltningerne har oplyst, kan nævnes:

Permanent Skøjtehal på Østerbro

Projektet er forsinket med 38 måneder som følge af anlægsloftet. Forventet ibrugtagning er februar 2022.

Ny skole på Sluseholmen

Planlægningsfasen er nu afsluttet og har vist, at tidsplanen skal forlænges med 12 måneder. Forventet ibrugtagning er januar 2024.

Opfølgning på daginstitutioner

Bilag 2 giver en status på 16 daginstitutionsprojekter med en forventet eksekveringstid på over 30 måneder.

Opfølgning på servicemål

Økonomiudvalget vedtog i 2010 servicemål for behandling af byggesager og lokalplaner i Teknik- og Miljøforvaltningen. Andelen af sager, der overholder målene på begge sagsområder er nogenlunde uændret siden sidste opgørelse i 4. anlægsoversigt 2019, jf. tabel 5 nedenfor. Detaljeret status fremgår af bilag 3.

Tabel 5. Udviklingen i andelen af sager, der overholder servicemålene

Økonomi

De bevillingsmæssige ændringer som følge af sagen fremgår af bilag 6.

Videre proces

2. anlægsoversigt forelægges for ØU 9. juni 2020. Frem mod 2. anlægsoversigt vil ØKF fortsætte dialogen med forvaltningerne om periodisering af udgifterne i 2022, jf. Indkaldelsescirkulæret for Budget 2021.

Søren Hartmann Hede                         /Mads Grønvall