Udviklingsselskabet By & Havn I/S - 3. kvartalsrapport 2013
Indstilling og beslutning
Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,
- at orienteringen om Udviklingsselskabet By & Havn I/S 3. kvartalsrapport 2013 tages til efterretning.
Problemstilling
Løsning
3. Kvartalsrapport 2013 blev godkendt af By & Havns bestyrelse den 11. november 2013 og er vedlagt i bilag 1. Ejerrapporteringen for 3. kvartal 2013 vedlægges som bilag 2.
Kvartalsrapporten forelægges Økonomiudvalget til orientering, idet tabel 1 anskueliggører By & Havns resultat for 3. kvartal 2013:
|
Tabel 1 - 3. kvartals resultat 2013 |
||||
|
3. kvartal 2012 |
3. kvartal 2013 |
Budget 2013 |
Afvigelse |
|
|
Indtægter |
233 |
320 |
321 |
-1,4 |
|
Omkostninger |
-177 |
-205 |
-223 |
17,4 |
|
Resultat af primær drift |
56 |
115 |
98 |
16,4 |
|
Resultatandele i datterselskaber og joint ventures |
16 |
121 |
24 |
97,3 |
|
Finansielle poster netto |
-355 |
-259 |
-360 |
101,2 |
|
Resultat før værdireguleringer |
-283 |
-23 |
-238 |
214,8 |
|
Værdireguleringer af investeringsejendomme |
115 |
108 |
200 |
-91,6 |
|
Resultat før markedsværdiregulering af gæld |
-168 |
85 |
-38 |
123,2 |
|
Markedsværdireguleringer af gæld |
-289 |
618 |
- |
618,3 |
|
Periodens resultat |
-457 |
703 |
-38 |
741,5 |
Periodens samlede resultat var på 703 mio. kr. Det er 741,5 mio. kr. over budget, idet bemærkes, at der i budgettet for 3. kvartalsresultat 2013 ikke er medregnet markedsværdireguleringer af gælden. Baggrunden herfor er, at gælden skal opgøres på skæringsdagen for kvartalsrapporten, og kursen derfor først kendes på dagen. Markedsværdireguleringer af gælden udgjorde 618 mio. kr. for halvåret 2013. Periodens resultat uden markedsværdiregulering var på 85 mio. kr., hvilket er en afvigelse på 123,2 mio. kr. fra budget.
Resultatandelen fra datterselskaber, joint ventures m.v. udgjorde 121 mio. kr. Det er 97,3 mio. kr. over budget.
De samlede finansielle nettoudgifter udgjorde 259 mio. kr. Der er 101,2 mio. kr. bedre end budget.
Værdireguleringer af investeringsejendomme er positiv med 108 mio. kr.
Investeringer
Tabel 2 giver et overblik over selskabet eksekvering af investeringerne i forhold til investeringsbudgettet for 2011-2014. Det fremgår heraf, at selskabet ud af et samlet investeringsbudget i perioden 2011-2014 på 3.553 mio. kr. ved 3. kvartals slutning har investeret i alt 2.842 mio. kr. Der forventes yderligere investeringer i 2013 på 406 mio. kr.
|
Tabel 2 – Investeringer |
|||||
|
3. kvartals-rapport 2013 |
Forventet 2013 |
2011-2013 |
2011-2014 budget |
Forventet 2011-2014 |
|
|
Arealudvikling |
368 |
502 |
994 |
1.231 |
1.230 |
|
Århusgade |
51 |
205 |
94 |
400 |
400 |
|
Øvrige |
9 |
50 |
35 |
86 |
81 |
|
Parkering |
32 |
116 |
169 |
255 |
180 |
|
Lejemål |
70 |
52 |
1.523 |
1.540 |
1.588 |
|
Renoveringer |
9 |
21 |
28 |
41 |
41 |
|
I alt |
539 |
945 |
2.842 |
3.553 |
3.519 |
Økonomiforvaltningen vil løbende overvåge selskabets eksekvering af forretningsstrategien og investeringsbudgettet.
Øvrige nøgletal
Halvårsrapporten har ikke givet anledning til justeringer af langtidsbudgettet af 21. marts 2013.
Gælden udgør 16,4 mia. kr.
Egenkapitalen er negativ med 3,5 mia. kr., hvilket er en forbedring på 700 mio. kr. fra årsrapporten 2012.
Det samlede resultat for 2013 forventes at ligge på 281 mio. kr.
Status for salg
Som det fremgår af tabel 3 nedenfor, blev det i forretningsstrategien forudsat, at der i perioden 2011-2014 ville blive solgt investeringsejendomme for 1,8 mia. kr.
|
Tabel 3 - Salg af investeringsejendomme 2011-2014 |
|||||
|
|
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2011-2014 |
|
Forretningsstrategi |
|
|
|
|
|
|
Regnskab 2011-12 og forventninger for 2013-14 |
|
|
|
|
|
|
Difference |
34 |
-613 |
84 |
-297 |
-792 |
Det har siden forretningsstrategiens vedtagelse vist sig, at de økonomiske konjunkturer helt generelt, men også forholdene på ejendomsmarkedet, ikke rettede sig så hurtigt, som de fleste prognoser pegede på ved udgangen af 2010. Der forventes en negativ difference på 792 mio. kr. i forhold til forretningsstrategien.
|
Tabel 4 - Status for salg, august 2013 |
||
|
Salgssum mio. kr. |
Antal kontrakter |
|
|
Endelige salgsaftaler |
|
|
|
Salgssum indbetalt |
1.910 |
3 |
|
Salgssum deponeret |
- |
- |
|
Salgssum garanteret |
161 |
3 |
|
Overtagelse senere |
241 |
3 |
|
Endelige salgsaftaler i alt |
2.312 |
|
|
Betingede salgsaftaler |
||
|
Betinget af myndighedsforhold |
695 |
9 |
|
Betinget af miljøforhold |
- |
- |
|
Betinget af bestyrelsesgodkendelse hos B&H |
- |
- |
|
Betinget af andre forhold |
387 |
8 |
|
Betingede salgsaftaler i alt |
1.082 |
|
|
Øvrige salgssager |
||
|
Option givet |
808 |
6 |
|
Tilbud givet - Overvejes af køber |
29 |
1 |
|
Øvrige konkrete drøftelser |
30 |
1 |
|
Øvrige salgssager i alt |
867 |
|
|
Total |
4.261 |
|
By og Havns forventninger til salget illustreres i tabel 4, hvoraf det fremgår, at der er indgået salgsaftaler for i alt 2.332 mio. kr., heraf vedrører 1,8 mia. kr. salget af FN-Byen. Samtidig er der indgået betingede salgsaftaler på 1.013 mio. kr.
Økonomi
Indstillingen har ingen bevillingsmæssige konsekvenser for Københavns Kommune.
Claus Juhl /Anne Skovbro
Beslutning
Dagsordenspunkt 8: Udviklingsselskabet By & Havn I/S - 3. kvartalsrapport 2013
Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 21. januar 2014
Indstillingen blev taget til efterretning uden afstemning.