Optagelse af internt lån til Københavns Museum

Før Borgerrepræsentationen kan tage stilling til en indstilling, skal Økonomiudvalgets erklæring om enhver sag, der vedrører kommunens planlægningsopgaver, økonomiske forhold eller almindelige administrative forhold, indhentes, jf. Københavns Kommunes styrelsesvedtægt § 12, stk. 5.

I nærværende indstilling, skal Økonomiudvalget således alene tage stilling til den foreslåede erklæring i afsnittet "Indstilling".

Borgerrepræsentationen skal tage stilling til et lån på 3,0 mio. kr. på anlæg til dækning af merudgifter i forbindelse med etableringen og åbningen af det nye Københavns Museum i Stormgade 20. 

Kultur- og Fritidsudvalget anbefaler over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen,

1. at der gives et internt lån på 3,0 mio. kr. i 2020 på anlæg til dækning af merudgifter på anlægsprojektet vedrørende udstillinger og åbning af Københavns Museum.

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget oversender sagen til Borgerrepræsentationen med følgende erklæring:

Økonomiudvalget forudsætter, at eventuelle merudgifter, som følge af sagen, afholdes inden for Kultur- og Fritidsudvalgets budgetramme.

Økonomiudvalget bemærker derudover, at anlægsloftet for 2020 er ophævet, og at der derfor ikke skal prioriteres anlægsmåltal i 2020.

Problemstilling

Med Budget 2015 blev der afsat midler til flytningen af Københavns Museum fra Vesterbrogade til Stormgade. Det samlede budget var på 30,8 mio. kr. (2018 P/L), hvoraf 18,4 mio. kr. var ekstern finansiering fra fonde. I Budget 2018 blev bevilget yderligere 8 mio. kr. i restfinansiering til projektet, og det var forventningen, at det nye museum skulle åbne i 2018. På grund af forsinkelser åbnede museet dog først den 6. februar 2020.

Som følge af den forsinkede åbning samt en række uforudsete udgifter er der opstået et samlet merforbrug på 3,0 mio. kr. på anlægsbevillingen til projektet. 

Løsning

Baggrunden for budgetoverskridelsen

Både forsinkelserne af projektet og budgetoverskridelsen skal ses i lyset af, at der er tale om et anlægsprojekt med en række enkeltstående anskaffelser og leverancer fremfor en samlet entreprise, hvor der er flere parametre og udgiftsposter at skrue på. Eksempler på leverancerne er indkøb og montering af udstillingsmontrer, specialdesignede lysanlæg, ventilationssystemer mm.

Der har derudover været en række forsinkelser i leverancer samt en kompleks dialog med leverandører til projektet, herunder omfangsrige og komplicerede udbudsprocesser, hvoraf et enkelt udbud endte med at gå om. Dertil kommer yderligere, at leverandøren af ventilation gik konkurs midt i projektet.

Optagelse af internt lån

For at håndtere budgetoverskridelsen indstilles det, at Kultur- og Fritidsforvaltningen optager et internt lån på i alt 3,0 mio. kr. på anlæg i 2020. Som følge af Folketingets beslutning om at frisætte anlægsloftet i 2020 indebærer lånoptagelsen ikke behov for omprioritering af anlægsmåltal i 2020. Lånet vil blive forrentet med 0,7 pct. og vil skulle afdrages over seks år med servicemidler frigjort under Kultur- og Fritidsudvalgets (KFU) egen serviceramme. Der vil være årlige afdrag på 509 t.kr. i perioden 2021-2026.

I den korte periode fra Københavns Museum åbnede den 6. februar 2020 til nedlukningen som følge af COVID-19 den 12. marts 2020 viste der sig en meget stor interesse for museet, som i perioden havde rigtigt mange besøgende.

Det er usikkert, hvordan det varige besøgstal vil være på museet, men forvaltningen vurderer, at afdragene kan finansieres inden for rammen af Københavns Museum og Historie og Kunst. Skulle det vise sig, at indtægterne på museet ikke kan dække afdragene på lånet, vil afdragene blive finansieret inden for Kultur- og Fritidsudvalgets samlede servicebevilling.

Økonomi

De bevillingsmæssige konsekvenser som følge af optagelsen af det interne lån er opstillet i tabel 1 nedenfor.

Tabel 1. Bevillingsmæssige konsekvenser

ØU = Økonomiudvalget

I tabel 2 ses forløbet af lånet i afdragsperioden.

Tabel 2. Forventet forløb af lånet i afdragsperioden 2021-26.

Videre proces

Såfremt lånet godkendes vil Kultur- og Fritidsforvaltningen kunne aflægge et samlet anlægsregnskab på anlægsprojektet vedrørende udstillinger og åbning af Københavns Museum i balance.

Mette Touborg                                /Annegrete Vallgårda

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller, at Kultur- og Fritidsudvalget over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at der gives et internt lån på 3,0 mio. kr. i 2020 på anlæg til dækning af merudgifter på anlægsprojektet vedrørende udstillinger og åbning af Københavns Museum.

Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 24. september 2020

Kultur- og Fritidsudvalget godkendte indstillingen.

Dagsordenspunkt 14: Optagelse af internt lån til Københavns Museum (2020-0193172)

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 20. oktober 2020

Økonomiudvalget besluttede at oversende indstillingen med udvalgets erklæring til behandling i Borgerrepræsentationen uden afstemning.