2. behandling af Københavns Kommunes Budgetforslag 2006 og budgetoverslag for 2007-2009
2. behandling af Københavns Kommunes Budgetforslag 2006 og budgetoverslag for 2007-2009
Økonomiudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde tirsdag den 20. september 2005
J.nr. ØU 305/2005
1. 2. behandling af Københavns Kommunes Budgetforslag 2006 og budgetoverslag for 2007-2009
INDSTILLING
Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget
fremsender forslag til budget 2006 og budgetoverslag for 2007-2009 til Borgerrepræsentationen, således at forslaget lægges til grund for Borgerrepræsentationens budgetforhandling
indstiller til Borgerrepræsentationen, at budgetforslaget mellem Borgerrepræsentationens 1. og 2. behandling henvises til Økonomiudvalget
indstiller til Borgerrepræsentationen, at fristen for fremsættelse af ændringsforslag fastsættes til mandag den 5. september 2005 kl. 12.00, samt at Økonomiudvalget undtages fra denne frist.
indstiller til Borgerrepræsentationen, at fristen for underændringsforslag fastsættes til onsdag den 21. september 2005 kl. 12.00, samt at Økonomiudvalget undtages fra denne frist.
Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 9. august 2005
Godkendt.
Økonomiudvalget oversender vedlagte budgetforslag for 2006 og budgetoverslag for 2007-2009 til Borgerrepræsentationens behandling, idet der tages forbehold for fremsættelse af ændringsforslag frem mod 2. behandlingen af budgettet.
Borgerrepræsentationens beslutning i mødet den 22. august 2005
Sagerne BR 429/05, BR 431/05 og BR 430/05 blev behandlet under ét.
BR 429/05: Godkendt
BR 431/05: 1. at-punkt drøftet og 2. at-punkt godkendt.
BR 430/05: Godkendt.
Ved forhandlingernes afslutning blev de 3 budgetforslag oversendt til 2. behandling. Budgetforslagene blev mellem 1. og 2. behandling oversendt til Økonomiudvalget.
Borgerrepræsentationens beslutning i mødet den 8. september 2005
Borgerrepræsentationen godkendte, at fristen for fremsættelse af ændringsforslag til kommunens eget budgetforslag ændres fra 5. september 2005 kl. 12.00 til den 19. september kl. 12. 00, dog således at Økonomiudvalget er undtaget fra denne frist, og Borgerrepræsentationen godkendte, at fristen for underændringsforslag ændres fra onsdag den 21. september 2005 kl. 12.00 til den 26. september kl. 12.00, dog således at Økonomiudvalget er undtaget fra denne frist, jf. BR 481/05.
RESUME
Københavns Kommunes budgetforslag for 2006 indeholder et
positivt råderum på 178 mill. kr., da indtægterne overstiger udgifterne i 2006.
Budgetforslaget bygger på en forudsætning om uændret skat på 32,1 pct. og uændret grundskyld på 34 promille. Herudover indeholder budgetforslaget et gældsafdrag på 163 mill. kr. svarende til de af Borgerrepræsentationen vedtagne forudsætninger i forbindelse med Københavns Energis udskillelse.
Af indstillingen fremgår en række områder, hvor udgiftspresset medtages i budgetforhandlingerne for 2006.
Kommunens muligheder for at lade serviceudgifterne vokse fra 2005-2006 udgør 1,5 pct. svarende til 391 mill. kr. Baggrunden herfor er et fald i kommunens udgifter fra 2005-2006 på ca. 1,2 pct., hvilket bl.a. kan henføres til gennemførelsen af den årlige omstilling på 200 mill. kr., aktivitetstilpasning til befolkningsudviklingen og parkeringsaftalen. Herudover må kommunen i forlængelse af Amtsrådsforeningens aftale med regeringen lade udgifterne stige med knap 0,3 pct. svarende til ca. 75 mill. kr.
SAGSBESKRIVELSE
Med denne indstilling forelægges budgetforslaget for 2006.
I budgetforslaget er i forlængelse af kommuneaftalerne indarbejdet finansiering af efterregulering til staten som følge af kommunens valg af selvbudgettering af personskatter i 2003.
Kommunen har tidligere hensat 649 mill. kr. på kassen til finansiering af efterreguleringen til staten for selvbudgettering. Da efterreguleringen er fuldt finansieret i budgetforslaget er der ikke behov for denne hensættelse. Dette betyder en forbedring af kommunens kassebeholdning. Kassebeholdningen har som følge af hensættelsen til betaling af efterreguleringen været lavere end de 6-700 mill. kr. som Økonomiforvaltningen tidligere har anbefalet som størrelsen på kommunens reelle kasse. Kommunens reelle kasse – dvs. kassebeholdningen ultimo året korrigeret for de økonomiske konsekvenser af beslutninger i Borgerrepræsentationen i kommende år – udgør 972 mill. kr. i 2006.
Økonomiforvaltningen anbefaler i øvrigt at størrelsen af kommunens reelle kasse også vurderes i lyset af de udgifter der kan komme som følge af kommunalreformen og udligningsreformen samt udgifter til KMD (ca. 59 mill. kr.) og RIA (ca. 33 mill. kr.), jf. nedenfor i del 3.
Budgetforslaget 1. behandles i Borgerrepræsentationen d.18. og d. 22. august 2005. Fristen for fremsættelse af ændringsforslag til budgettet er fastsat til d. 5. september 2005, kl. 12.00. Budgetforslaget 2. behandles d. 9. oktober.
Økonomiudvalget får i slutningen af august 2005 forelagt en indstilling om regulering af udvalgenes rammer som følge af lov- og cirkulæreprogrammet (dvs. DUT-sager). I nærværende indstilling er indarbejdet, at Økonomiudvalget tiltræder indstillingen om regulering af udvalgenes rammer. Eventuelle ændringer vil kunne ændre kommunens økonomiske råderum.
Endelig vil Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen i september 2005 få forelagt en indstilling om valg af selvbudgettering eller statsgaranti. Staten har, som led i den økonomiske regulering af kommunerne i forbindelse med gennemførelsen af kommunalreformen, lagt visse begrænsninger på kommunernes valg af selvbudgettering, som medfører grænser for væksten i indtægterne i 2006, såfremt der vælges selvbudgettering. Københavns Kommune har i 2000, 2001 og 2003 valgt selvbudgettering, mens der i 2002, 2004 og 2005 blev valgt statsgaranti.
Indstillingen er opdelt i 4 dele:
1. Forudsætningerne i budgetforslag 2006 og det økonomiske råderum
2. Udgiftspres i 2006
3. Ændringer i udvalgenes budgetrammer siden juni
4. Den videre budgetproces mv., herunder valg af statsgaranti eller selvbudgettering
DEL 1:
FORUDSÆTNINGERNE I BUDGETFORSLAG 2006 OG DET ØKONOMISKE RÅDERUM
Budgetforslaget for 2006 bygger på følgende forudsætninger:
· Uændret skat på 32,1 pct. og uændret grundskyldspromille på 34
· De indberettede budgetbidrag fra udvalgene indeholder beslutninger fra Borgerrepræsentationen og omstillingsbidrag
· Et gældsafdrag på 162 mill. kr., svarende til et ordinært afdrag på 226 mill. kr. reguleret for effekten af udskillelsen af Københavns Energi i 2006. (jf. BR 603/2004)
· Et statsligt balancetilskud på i alt 1,6 mia. kr. heraf et tilskud på 229 mill. kr. til betaling af efterregulering for valg af selvbudgettering i 2003. Begge tilskud følger af Kommunernes Landsforening (KL) og Amtsrådsforeningens (ARF) aftaler med regeringen om den kommunale økonomi.
Budgetforslaget indeholder et positivt råderum på 178 mill.
kr. I indkaldelsescirkulæret for 2005
var det skønnet, at økonomien ville udvise et negativt råderum på 198 mill. kr.
i 2006.
Ændringer siden indkaldelsescirkulæret
De markante
forbedringer udspringer af flere forhold, men er først og fremmest et udtryk
for at balancetilskud/udligningsbeløbene er blevet væsentligt forbedret (340
mill. kr) ift. tidligere skøn. Ligeledes
er forventningerne til skatteindtægterne steget markant, bl.a. i kraft af de
ekstra indtægter fra indkomstskatterne (184 mill. kr.) og éngangsindtægter fra dødsboskatter (75 mill.
kr.)
I tabel 1 er
gengivet ændringerne fra skønnet i januar 2005 til budgetforslaget (august
2005).
Tabel 1: Ændringer fra januar til
budgetforslag
mill. kr. |
IC
2006 |
BF
2006 |
Forskel |
Udgiftssiden |
31.159 |
30.964 |
-195 |
Herunder bl.a. |
|
|
|
- Demografikorrektioner |
-2 |
-20 |
-18 |
- Parkeringsaftale |
0 |
-53 |
-53 |
- skattevæsenets overførsel til
staten |
0 |
-178 |
-178 |
- anlægsudgifter - metro |
0 |
28 |
28 |
- stigning i overførselsudgifterne
(siden januar) |
0 |
95 |
95 |
|
|
|
|
Indtægtssiden |
|
|
|
Skatter |
-26.611 |
-26.913 |
-302 |
Herunder bl.a. |
|
|
|
- Indkomstskat (kommunal og amt) |
-21.500 |
-21.685 |
-184 |
- Ejendomsværdiskat |
-584 |
-600 |
-15 |
- Selskabsskat, mv. |
-1.051 |
-1.048 |
3 |
- Anden skat pålignet visse
indkomster |
-53 |
-128 |
-75 |
- Grundskyld |
-2.000 |
-2.008 |
-7 |
- Anden skat på fast ejendom |
-1.299 |
-1.322 |
-23 |
Tilskud og udligning mv. |
-4.648 |
-4.987 |
-340 |
Herunder bl.a. |
|
|
|
- Udligning af udgiftsbeho
v |
370 |
341 |
-29 |
- Udligning af købsmoms |
1.707 |
1.532 |
-175 |
- Balancetilskud sfa. KL-aftalen |
-925 |
-1.080 |
-156 |
- Balancetilskud sfa. ARF-aftalen |
-510 |
-501 |
9 |
- Budgetgarantien på aktstykket |
-288 |
-336 |
-49 |
-DUT-skattesag – skattevæsenets
overførsel til staten |
0 |
240 |
240 |
Øvrige finansposter |
494 |
958 |
465 |
Herunder bl.a. |
|
|
|
Udeblevet kassetræk til betaling af
efterregulering 2003 |
-308 |
0 |
308 |
Parkeringsaftale (kasseopbygning) |
0 |
53 |
53 |
Metro (3. etape) (kassetræk) |
0 |
-22 |
-22 |
|
|
|
|
Omstillingsbidrag |
-200 |
-200 |
0 |
|
|
|
|
Råderum |
-193,0 |
178,2 |
371,2 |
Efterregulering for valg af selvbudgettering
i 2003
I råderummet på 178
mill. kr. er medregnet effekten af bortfaldet af efterreguleringen af skatter
og tilskud og udligning for de amter, som valgte selvbudgettering i 2003.
I 2003 besluttede
Københavns Kommune at selvbudgettere sine indtægter. Grundet en svagere
udvikling i skatteindtægterne i 2003 end forudsat, var det forventningen, at
Københavns Kommune i 2006 skulle betale en negativ efterregulering på 649 mill.
kr. Dette har indgået i rapporteringen til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen
om kommunens økonomi. Til at finansiere denne udgift var der hensat et beløb i
kommunens kasse, mens den resterende udgift forventedes finansieret af det
kommunale balancetilskud fra staten.
Som følge af
Amtsrådsforeningens aftale med regeringen om amternes økonomi i 2006 bortfalder
imidlertid den amtslige del af efterreguleringen. Det betyder, at Københavns
faktiske efterregulering i 2006 bliver på 537 mill. kr., mens finansieringen
fra balancetilskuddet udgør 229 mill. kr. Den resterende finansiering af betalingen
på 308 mill. kr. er indregnet i budgetforslaget.
De 229 mill. kr. er
Københavns Kommunes andel af den del af balancetilskuddet, der gives af staten
til finansiering af de selvbudgetterende kommunernes negative efterregulering
for 2003. Beløbet fastsættes år til år og er afhængigt af, hvor mange kommuner,
der selvbudgetterer og hvordan udskrivningsgrundlaget udvikler sig i forhold
til det, de selvbudgetterende kommuner har forudsat. Beløbet er således forbundet
med stor usikkerhed og kan i 2007 – hvor efterreguleringen for de kommuner, der
har selvbudgetteret i 2004 finder sted – lige så godt være negativt som positivt.
Kommunen har, jf. ovenfor, tidligere hensat 649 mill. kr. på kassen til finansiering af efterreguleringen til staten for selvbudgettering. Da efterreguleringen er fuldt finansieret i budgetforslaget er der ikke behov for denne hensættelse. Dette betyder en forbedring af kommunens kassebeholdning. Kassebeholdningen har som følge af hensættelsen til betaling af efterreguleringen været lavere end de 6-700 mill. kr. som Økonomiforvaltningen tidligere har anbefalet som størrelsen på kommunens reelle kasse. Kommunens reelle kasse – dvs. kassebeholdningen ultimo året korrigeret for de økonomiske konsekvenser af beslutninger i Borgerrepræsentationen i kommende år – udgør 972 mill. kr. i 2006.
Økonomiforvaltningen anbefaler i øvrigt at størrelsen af kommunens reelle kasse også vurderes i lyset af de udgifter der kan komme som følge af kommunalreformen og udligningsreformen samt udgifter til KMD (ca. 59 mill. kr.) og RIA (ca. 33 mill. kr.), jf. nedenfor i del 3.
Muligheder for realvækst i budgettet
Københavns Kommune
har fra 2005-2006 teknisk mulighed for at realisere en realvækst på 1,5 pct. i
serviceudgifterne, svarende til i alt 391 mill. kr. Realvækst ud over de 178
mill. kr. som råderummet udgør kræver tilvejebringelse af finansiering.
Muligheden skyldes
et fald i serviceudgifterne i kommunen fra 2005-2006 på 1,2 pct., hvilket bl.a.
kan henføres til årlige omstillingsbidrag på 200 mill. kr. , aktivitetstilpasning
til befolkningsudviklingen og parkeringsaftalen. Hertil kommer at Amtsrådsforeningens aftale med regeringen giver
mulighed for at lade kommunens udgifter vokse med ca. 0,3 pct.
KL-kommunerne har
ikke mulighed for realisere realvækst, men den demografiske vækst i
KL-kommunerne kan indgå i udgiftsrammen med 0,25 pct. Københavns Kommune har
imidlertid ikke stigende nettoudgifter til demografi, hvorfor udgiftsrammen
ikke kan udvides på dette område.
Af figur 1 fremgår
vækst mulighederne.
Figur 1 Realvækst 2005-2006, KL, ARF og Københavns
Kommune
Kilde: Københavns Kommunes
egne beregninger.
Som det fremgår, overstiger mulighederne for realvækst kommunens økonomiske råderum. Mulighederne for at realisere realvæksten skal også ses i lyset af forventningerne til kommunens økonomi i budgetoverslagsårene.
I budgetoverslagsårene forventes fortsat et positivt økonomisk råderum, bl.a. på grund af den fortsatte omstilling på 200 mill. kr. årligt.
Der er samtidigt et statsligt krav om nul-vækst i kommunernes udgifter, hvorfor det positive råderum alene fremkommer ved omprioriteringer, f.eks. omstillingsbidraget, indenfor den nuværende udgiftsramme. Økonomiforvaltningen vil revurdere forventningerne til budget overslagsårene, når KL i september fremlægger nye skøn over statens balancetilskud til kommunerne i overslagsårene.
Reguleringer for opgaveændringer (dvs. DUT)
Økonomiudvalget får
i slutningen af august 2005 forelagt en indstilling om regulering af udvalgenes
økonomi for opgaveændringer mellem stat og kommuner.
Staten beregner
årligt effekten af ændringer i opgaver mellem staten og kommunerne, og
regulerer herfor i de såkaldte DUT-korrektioner. Effekten af årets DUT-korrektioner
er medregnet i råderummet. Med udgangspunkt i forvaltningernes indmeldinger til
Økonomiforvaltningen i form af beregninger af faktiske udgifter i de enkelte DUT-sager,
har Økonomiforvaltningen således beregnet den samlede virkning af DUT for Københavns
Kommune.
Når den statslige
DUT-kompensation sammenholdes med de afledte faktiske udgifter i udvalgene, er
der en samlet mindreudgift for kommunen i årene 2005-2007 og en merudgift i
2008. Differencen mellem den statslige DUT-kompensation og udvalgenes faktiske
kompensation på 11.469 t. kr. i 2005 overføres til kassen – bl.a. med henblik
på at finansiere det økonomiske tab som følge af den særskilte DUT-sag om
overdragelsen af skatteopgaven til staten – mens differencen på 2.117 t. kr. i
2006 indgår i råderummet for 2006.
På den baggrund har
den samlede DUT-kompensation fra staten efter fordelingen til udvalgene
forbedret kommunens råderum op til forhandlingerne om budget 2006 med 2,1 mill.
kr.
Kommunens tab ved overdragelsen af skatteopgaven til staten på ca. 67 mill. kr. indgår ikke i reguleringen for opgaveændringerne, men indgår i budgetforslaget.
Del 2: Ændringer i udvalgenes budgetrammer siden juni
I tabellen nedenfor ses ændringerne i udvalgenes
budgetrammer siden den sidste indstilling i Økonomiudvalget i juni måned (ØU
220/2005, den 14. juni 2005):
Udvalgenes rammer og
tekniske korrektioner
1.000 kr., 2006-P/L |
Rammer
pr. 14. juni 2005 |
Tekniske
korrektioner |
Budgetforslag
2006 |
Borgerrådgiveren |
5.116 |
0 |
5.116 |
Revisionen |
20.140 |
-479 |
19.661 |
Økonomiudvalget |
1.036.204 |
-157.639 |
878.565 |
Kultur- og Fritidsudvalget |
949.958 |
0 |
949.958 |
Uddannelses- og Ungdomsudvalget |
4.408.111 |
0 |
4.408.111 |
Sundheds- og Omsorgsudvalget |
3.774.275 |
1.953 |
3.776.228 |
Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget |
6.984.815 |
0 |
6.984.815 |
Bygge- og Teknikudvalget |
1.195.324 |
-56.078 |
1.139.246 |
Miljø- og Forsyningsudvalget |
123.120 |
0 |
123.120 |
Hele kommunen |
18.497.064 |
-212.244 |
18.284.820 |
Note: Udvalgenes
rammer omfatter udgifterne til rammebelagt drift, efterspørgselsstyrede serviceområder
samt anlæg.
Nedenfor uddybes de tekniske korrektioner.
Revisionen
Revisionen, 2006-P/L |
Mill.
kr. |
Ramme majindstillingen |
20,1 |
DUT-sag skatteområdet |
-0,5 |
Budgetforslag 2006 |
19,7 |
Revisionens ramme er reduceret med 479 t.kr. som følge af dut-sagen vedr. skatte- og inddrivelsesopgaven der overføres til staten. Rammereduktionen er en følge af, at Revisionen ikke kompenseres for manglende betaling for Selskabsberetningen.
Økonomiudvalget
Økonomiudvalget, 2006-P/L |
Mill.
kr. |
Ramme pr. 14. juni 2005 |
1.036,2 |
KL medlemskab – midlertidig placering,
|
10,0 |
DUT-pulje eksl. Skattesagen, og H:S
dutsager - midlertidigt under ØU |
28,6 |
DUT sag skatteområdet incl. Skat –
Øresund |
-177,6 |
Nedjustering af lønpulje |
-21,2 |
Ændret udgiftsprofil på områdefornyelse
(ØU/BTU) |
2,6 |
Budgetforslag 2006 |
878,6 |
Økonomiudvalget ramme er forøget med 10 mill. kr. som følge af kommunens betaling for medlemskab af KL.
Økonomiudvalget får samtidigt med denne indstilling forelagt en indstilling om regulering af udvalgenes økonomi for opgaveændringer mellem stat og kommuner, jf. ovenfor. DUT-puljen på 28,6 mill. kr. er midlertidigt placeret under Økonomiudvalget, og udmøntes til udvalgene i forbindelse med budgetvedtagelsen som en del af de tekniske ændringsforslag til budgettet.
Som følge af dut-sagen
vedr. skatte- og inddrivelsesopgaven, der overføres til staten, reduceres
Økonomiudvalgets ramme med 178 mill. kr.
Udvalgenes budgetbidrag er beregnet på
baggrund af pris- og lønforudsætninger på hhv. 1,9 pct. og 2,1 pct., samt en
tilbageholdt lønpulje svarende til 2,0 pct. af lønsummen. Lønpuljen er i
budgetforslaget justeret svarende til de seneste pris- og lønskøn. Justeri
ngen
indebærer en reduktion af lønpuljen, der er placeret under Økonomiudvalget, med
21 mill. kr. Lønpuljen udmøntes til udvalgene i forbindelse med
budgetvedtagelsen som en del af de tekniske ændringsforslag til budgettet.
Endelig forøges Økonomiudvalgets ramme med 2,6 mill. kr. vedr. områdefornyelse (BR338/05). Korrektionen modsvares af en korrektion under Bygge- og Teknikudvalget.
Sundheds- og
Omsorgsudvalget
Sundheds- og Omsorgsudvalget, 2006-P/L
|
Mill.
kr. |
Ramme pr. 14. juni 2005 |
3.774,3 |
Finansiering af rehabiliteringspladser
og træningstilbud for 65 og 66 årige |
2,0 |
Budgetforslag 2006 |
3.776,2 |
Sundheds- og Omsorgsudvalgets ramme er forøget med 2 mill. kr. til rehabiliteringspladser og træningstilbud for 65 og 66 årige (BR377/05).
Bygge- og
Teknikudvalget
Bygge- og Teknikudvalget, 2006-P/L |
Mill.
kr. |
Ramme majindstillingen |
1.195,3 |
Parkering København aftale |
-53,5 |
Ændret udgiftsprofil på
områdefornyelse (ØU/BTU) |
-2,6 |
Budgetforslag 2006 |
1.139,2 |
Bygge- og Teknikudvalgets ramme reduceres med 53 mill. kr. som følge af takstforhøjelser (BR398/05) – parkeringssagen.
Derudover reduceres Bygge- og Teknikudvalget ramme med 2,6 mill. kr. vedr. områdefornyelse (BR338/05). Korrektionen modsvares af en korrektion under Økonomiudvalget.
Det skal i øvrigt bemærkes, at Bygge- og Teknikudvalget i sit majbidrag havde indarbejdet en omflytning fra anlæg til drift på 36 mill. kr. på byfornyelsesområdet. På den baggrund besluttede Økonomiudvalget den 14. juni 2005 (ØU 220/2005) at anmode Bygge- og Teknikforvaltningen og Økonomiforvaltningen om at udarbejde en redegørelse herom. Redegørelsen giver ikke anledning til at ændre på Bygge- og Teknikudvalgets budgetbidrag.
./. Redegørelsen vedlægges som bilag.
DEL 3:
UDGIFTSPRES I 2006
I forlængelse af de udgifter, som på nuværende tidspunkt er optaget i budgetforslaget har følgende udgifter været drøftet med henblik på at kunne indgå i budgetforhandlingerne for 2006.
- Kapacitetsudbygning
vedr. døgnanbringelse og aflastning af handicappede børn
- Vippeordning
på dagpasningsområdet
- Merudgifter
til KMD i lønsagen
- Vedligeholdelse
af ejendomme og idrætsanlæg
- Pulje
til merudgifter ved nye byområder
- RIAs
afvikling
- Hjemmeplejeplan
- Genberegning
af moderniseringsplanen for plejeboliger
- Udgiftsbehovet
på gymnasieområdet
- H:S
- Handicappolitik
- Individuelle
kontaktforløb på socialcentrene
- Medfinansiering
af fritidsklubtilbud til handicappede unge over 18 år på ungdomsskolen i
Utterslev
- SOSU-skolen
– voksenelevløn
- Daghøjskoler
- BST
- Sociologisk
undersøgelse af integrationsprocesser i Københavns Kommune
Beredskab Storkøbenhavn - Medlemsforslag
til Borgerrepræsentationen om en bedre folkeskole i København
- Medlemsforslag
til Borgerrepræsentationen om integrationspolitik i Københavns Kommune
Kapacitetsudbygning vedr. døgnanbringelse og
aflastning af handicappede børn
I Økonomiudvalgets
tiltrædelse af indkaldelsescirkulæret indgik at Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen
skulle udarbejde en redegørelse over døgnanbringelses- og aflastningsområdet
for handicappede børn, herunder status på ventelister, med henblik på at denne
kan indgå i drøftelserne om budget 2006.
Redegørelsen
beskriver et udgiftsbehov på 41 mill. kr.
Vippeordning på dagpasningsområdet
I Familie- og
Arbejdsmarkedsudvalgets budgetforslag 2006 er det forudsat, at en gennemførelse
af vippeordningen på dagpasningsområdet tilvejebringer et provenu på 25 mill.
kr. Det foreliggende forslag, som er resultatet af forhandlinger mellem
Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen og de faglige organisationer, medfører
kun et provenu på 7 mill. kr.
En tiltrædelse af
forhandlingsresultatet for vippeordningen medfører en budgetmanko på ca. 18
mill. kr. i Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget budgetforslag 2006.
Merudgifter til KMD i lønsagen
Som følge af
ophævelsen af kontrakten med Accenture og tiltrædelse af ny kontrakt med KMD er
der et finansieringsbehov til etableringsudgifterne på 58,64 mill. kr. Økonomiudvalget
har besluttet at udgifterne ikke skal finansieres af fagudvalgene.
Vedligeholdelse af ejendomme og idrætsanlæg
Københavns Ejendomme
har sammen med Økonomiforvaltningen udarbejdet en investeringsplan, der opgør
det ufinansierede vedligeholdelsesefterslæb på kommunens ejendomme til ca. 1,8
mia. kr. over de næste 10 år.
Hertil kommer et
særskilt vedligeholdelsesbehov for idrætsanlæg på 445 mill. kr. over de næste 5
år.
Pulje til merudgifter ved nye byområder
Bygge- og Teknikforvaltningen
har foreslået Økonomiforvaltningen, at øgede driftsudgifter ved renovering af
eksisterende og etablering af ny infrastruktur håndteres ved hjælp af en pulje,
afsat under budgetforhandlingerne for 2006.
RIAs afvikling
Den endelige
finansiering af RIAs afvikling udestår. Den samlede udgift hertil er på ca. 50
mill. kr., som skal afholdes fra 2006 til 2009. Heraf er ca. 17 mill. kr. finansieret
i overførelsessagen.
Hjemmeplejeplan
I forbindelse med
Økonomiudvalgets behandling af aktivitetsændringer i budget 2006 på baggrund af
nye befolkningsprognoser blev det besluttet, at Sundhedsforvaltningen og
Økonomiforvaltningen inden budgetforhandlingernes start udarbejder en udviklingsplan
for hjemmeplejen der – i lighed med moderniseringsplanen for plejeboligområdet
– kan konkretisere, hvilke omkostninger der kan være forbundet med de
organisatoriske og personalemæssige demografitilpasninger i hjemmeplejen.
Herudover har
Sundhedsforvaltningen og Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen igangsat et
arbejde, hvor udgiftsudviklingen indenfor hjemmesygeplejen analyseres, bl.a. i
lyset af H:S's budget, udskrivningspraksis, gennemsnitlig liggetid og sengemasse.
Resultatet heraf vil kunne indgå i forhandlingerne om budget 2006 med henblik
på at undtage hjemmesygeplejeområdet fra demografitilpasningen, hvilket kan
medføre et finansieringsbehov.
Genberegning af moderniseringsplanen for
plejeboliger
I forbindelse med
vedtagelsen af budget 2005 besluttede Borgerrepræsentationen at igangsætte
moderniseringsplanen for plejeboliger, sideløbende med en tilpasning af
antallet af boliger til det faldende antal ældre. Da den demografiske udvikling
nu tilsiger en endnu større tilpasning af plejeboliger, ønsker Sundheds- og
Omsorgsudvalget en genberegning af økonomien bag moderniseringsplanen med
henblik på indgåelse i budgetforhandlingerne.
Udgiftsbehovet på gymnasieområdet
Økonomiudvalget
besluttede ved godkendelsen af Indkaldelsescirkulæret for budgetforslag 2006,
at Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen i samarbejde med Økonomiforvaltningen
udarbejder en rapport, der beskriver udgiftsbehovet på gymnasieområdet i 2006,
med henblik på at emnet kan indgå i budgetforhandlingerne.
Udgiftsbehovet er i
redegørelsen beskrevet til mellem 6,7-9,2 mill. kr.
H:S
I budgetforslaget for
2006 forventer H:S stort set økonomisk balance. H:S' ønskeseddel til årets
budgetforhandlinger er - i højere grad end de seneste budgetår - ikke et
spørgsmål om at lukke en økonomisk ubalance, men en mulighed for at prioritere
nye tiltag.
H:S har indarbejdet en kommunal
bidragsforhøjelse på 88,2 mio. kr. i sit budgetforslag, svarende til en bidragsforhøjelse
for Københavns Kommune på i alt 73,1 mio. kr. Det øgede bidrag forslås anvendt
til:
-
Psykiatri
-
Kræftbehandling
-
Bedre
kommunikation
-
Apparatur.
I forlængelse heraf
skal det fremhæves, at det af Københavns Kommunes aftale med regeringen
fremgår, at "regeringen og Københavns
Kommune er enige om, at Københavns Kommune på sundhedsområdet bør fastlægge et
budget for overgangsåret 2006, som tager hensyn til prioriteringerne for resten
af landet i aftalen mellem regeringen og Amtsrådsforeningen om amternes økonomi
for 2006 under hensynstagen til særlige forhold i H:S."
Endelig skal det
nævnes, at der som følge af beslutning i Borgerrepræsentationen er indarbejdet
et ekstra bidrag i H:S' budgetforslag 2006 fra Københavns Kommune på 4 mill.
kr. til psykiatriske skadestuer.
Handicappolitik
Den samlede
handicappolitik blev tiltrådt af Borgerrepræsentationen d. 2. juni 2005. De
økonomiske konsekvenser af handicappolitikken med tilhørende handlingsplaner
vil enten blive afholdt indenfor de enkelte udvalgs budgetrammer eller blive
inddraget i drøftelserne om budget 2006.
Individuelle kontaktforløb på socialcentrene
Borgerrepræsentationen
har d. 15. juni 2005 (BR402/05) besluttet, at afhjælpe ressourceproblemerne i
forbindelse med gennemførelsen af individuelle kontaktforløb på lokalcentrene,
bl.a. ved at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget overfører 2,75 mill af ubrugte
midler i 2004 til efteruddannelse af teammedarbejderne i lokalcentrene. Den
beregnede merudgift i 2005 til kontaktforløb på ca. 5 mill finansieres ligeledes
af Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets overførsler.
Merudgiften i 2006
og frem på 11 mill. har Borgerrepræsentationen (BR 402/05) besluttet at lade
indgå indgår i budgetdrøftelserne for 2006.
Medfinansiering af fritidsklubtilbud til
handicappede unge over 18 år på ungdomsskolen i Utterslev
Borgerrepræsentationen
besluttede 15. juni 2005 (BR 410/05) at lade Familie- og
Arbejdsmarkedsudvalgets årlige driftsudgifter på 2,1 mill. kr. fra 2006 og frem
til medfinansiering af fritidsklubtilbud på ungdomsskolen i Utterslev indgå i
budgetdrøftelserne for 2006.
SOSU-skolen – voksenelevløn
I forbindelse med
vedtagelsen af budget 2005 blev det besluttet, at man medio 2005 skulle vurdere
behovet for at tilføre midler til voksenelevløn. Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen
vil i den forbindelse udarbejde en dimensioneringsanalyse, der kan konkretisere
behovet.
Daghøjskoler
I budgetaftalen for
2005 blev der afsat midler, der skulle bringe daghøjskolernes økonomi i balance
i 2004 og 2005. Håndteringen af en evt. ubalance i 2006 udestår fortsat.
BST
Borgerrepræsentationen
godkendte den 28. april 2005 en indstilling om tilrettelæggelse af
arbejdsmiljøarbejdet i Københavns Kommune som følge af udfasningen af BST
Københavns Kommune. Det fremgår bl.a. af indstillingen, at Københavns Kommune
med virkning fra den 1. juli 2005 etablerer en tværgående arbejdsmiljøenhed,
samt at Sundheds- og Omsorgsudvalgets budget til BST-formål anvendes delvist
til drift af den tværgående arbejdsmiljøenhed, idet budgetrammen reduceres i
takt med, at den statslige finansiering (DUT) af den lovpligtige BST-ordning
ophører, og at udgifterne på 3,5 mill. kr. til at opretholde en fælles indsats
for arbejdsmiljøet i 2005 bliver mellemfinansieret over Kassen, med henblik på
endelig anvisning af finansiering i forbindelse med Overførselssagen mellem
2004 og 2005 m.m. Forslaget skal fremsendes til Økonomiudvalget senest den 2.
august 2005.
Sociologisk undersøgelse af
integrationsprocesser i Københavns Kommune
Økonomiforvaltningen har på baggrund af et ønske fra Økonomiudvalget udarbejdet et oplæg til en sociologisk undersøgelse af integrationsprocesser i Københavns Kommune, herunder forslag til finansiering. Formålet med undersøgelsen er at afdække muligheder og barrierer for indvandrere og efterkommeres samfundsdeltagelse i Københavns Kommune. Det anbefales, at forslaget om en konsulentundersøgelse samt finansieringen heraf indgår i forhandlingerne om budget 2006.
Beredskab Storkøbenhavn
Det skal i forbindelse med Bygge- og Teknikudvalgets budget for 2006 bemærkes, at Bygge- og Teknikforvaltningen i brev af 25. juli 2005 har gjort opmærksom på, en problemstilling vedrørende Beredskab Storkøbenhavn i forbindelse med budget 2006. Beredskab Storkøbenhavn er som følge af en ændring af Beredskabsloven i 2002 blevet afviklet. Besparelserne ved afviklingen skal realiseres fra og med budget 2005 (BR 512/2003). Bygge- og Teknikforvaltningen bemærker, at der i perioden 2006 til 2009 vil være afledte driftsudgifter til rådighedsløn og pensioner på i alt 3,7 mill. kr. Samtidig forventes der at være et driftsmæssigt overskud i det endelige regnskab for Beredskab Storkøbenhavn på ca. 2,5 mill. kr. Håndteringen af sagen skal indgå i budgetforhandlingerne vedrørende budget 2006.
Medlemsforslag til Borgerrepræsentationen om
en bedre folkeskole i København
Borgerrepræsentationen har den 2. juni 2005 behandlet et
medlemsforslag om en bedre folkeskole i København (BR 292/05). Forslaget
indebærer bl.a. at Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen med inddragelse af
Økonomiforvaltningen medio august 2005 udarbejder et forslag til forbedring af
folkeskolen i København.
Medlemsforslag til Borgerrepræsentationen om integrationspolitik
i Københavns Kommune
Borgerrepræsentationen har den 2. juni 2005 behandlet et
medlemsforslag om integrationspolitik i Københavns Kommune (BR 328/2005).
Forslaget indebærer bl.a. at Københavns Kommunes nuværende integrationspolitik
(vedtaget af BR i juni 2002) revideres.
DEL 4:
DEN VIDERE
BUDGETPROCES MV., HERUNDER VALG AF STATSGARANTI ELLER SELVBUDGETTERING
Økonomiudvalget har i forbindelse med Indkaldelsescirkulæret fastsat budgetprocessen for budget 2006 (ØU 32/2005, den 25. januar 2005). Den resterende del af processen er vist nedenfor.
09/08 |
1. ØU 1. behandler
budgetforslaget for 2006. 2. ØU 1. behandler H:S og HUR's
budgetforslag 2006, og overgiver alle budgetforslagene til BR |
18/08 |
BR 1. behandler
kommunens, H:S og HUR's budgetforslag 2006 |
22/08 |
BR 1. behandler
kommunens, H:S og HUR's budgetforslag 2006 – fortsat fra 18/08 – øvrige
talere |
05/09 kl. 12.00 |
Frist for
ændringsforslag til kommunens budget og udtalelse om H:S og HUR's
budgetforslag |
06/09 |
1. ØU får
forelagt udkast til afstemningsprogram for H:S og HUR 2. ØU 2.
behandler H:S og HUR's budgetforslag |
08/09 |
BR 2. behandler
H:S og HUR's budgetforslag |
15/09 |
HUR 2. behandler
budgetforslag 2006 |
15/09 |
Udsendelse af
endelig fortegnelse over ændringsforslagene til ØUs medlemmer |
20/09 |
ØU 2. behandler
kommunens budgetforslag 2006 |
21/09 kl. 12.00 |
Frist for
underændringsforslag til kommunens budgetforslag 2006 |
28/09 |
H:S 2. behandler
budgetforslag 2006 |
30/09 |
Afstemningsprogram
med indarbejdede underændringsforslag udsendes til BR |
04/10 |
Afstemningsprogram
med indarbejdede underændringsforslag forelægges ØU |
06/10 |
BR 2. behandler
kommunens budgetforslag 2006 |
Budgetforslaget 1. behandles i Borgerrepræsentationen den 18. og 22. august 2005. Frist for fremsættelse af ændringsforslag til budgettet og udtalelse om H:S og HUR's budgetforslag er fastsat til den 5. september 2005 kl. 12.00. Budgettet 2. behandles i Borgerrepræsentationen den 6. oktober 2005.07.22
Pris- og lønskøn
Budgetforslag 2006 bygger på en række forudsætninger angående udviklingen i priser og lønninger.
I budgetforslaget for 2006 er den samlede lønudvikling fra
2005 til 2006, i overensstemmelse med KTO-forliget, forudsat at være på 3,82
pct.
Der er i budgetforslaget forudsat en prisstigning fra 2005 til 2006 på 2,18 pct., baseret på den prisstigning der indgår i den økonomiske aftale mellem regeringen og kommunerne (KL).
Udvalgenes budgetbidrag i budgetforslaget er beregnet på baggrund af pris- og lønforudsætninger på hhv. 1,9 pct. og 2,1 pct., samt en tilbageholdt lønpulje svarende til 2,0 pct. af lønsummen. Lønpuljen er i budgetforslaget justeret svarende til de seneste pris- og lønskøn, og udmøntes i forbindelse med budgetvedtagelsen, som en del af de tekniske ændringer til budgettet. Justeringen indebærer at prisskønnet løftes fra 1,9 pct. til 2,18 pct., svarende til en forøgelse af puljen med 14,5 mill. kr. Lønskønnet er ændret fra 4,1 til 3,82 pct., svarende til en formindskelse af puljen på 35,7 mill. kr. Nettoeffekten på puljen er således en reduktion på 21,2 mill. kr., som er indarbejdet i budgetforslaget.
Det bemærkes i øvrigt, at lønpuljen for 2005 udmøntes ved en
tillægsbevilling senere på året.
I budgetoverslagsårene er pris- og lønudviklingen fastsat til 2,9 pct.
Satsreguleringsprocent
og Efterspørgselsstyrede overførsler
På baggrund af Finansministeriets foreløbige vurdering er satsreguleringsprocenten fastsat til 2,1 pct. Satsreguleringsprocenten regulerer en lang række offentlige overførsler, og anvendes som skøn for pr isstigningen i de efterspørgselsstyrede overførsler. Den endelige satsreguleringsprocent ventes i august 2005.
Økonomiudvalget besluttede i
forbindelse med redegørelsen for udvalgenes budgetbidrag (ØU 220/2005, 14. juni
2005), at bemyndige Økonomiforvaltningen til – i dialog med fagforvaltningerne
– at vurdere de indberettede budgetbidrag på de Efterspørgselsstyrede
overførsler i lyset af bl.a.
konjunkturudviklingen.
Økonomiforvaltningen skal hertil
bemærke, at Sundhedsforvaltningen har revurderet medicinudgifterne, der således
er nedjusteret med ca. 22 mill. kr. i forhold til det indberettede
budgetbidrag. Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen og Økonomiforvaltningen
har i samarbejde vurderet de efterspørgselsstyrede overførsler under Familie-
og Arbejdsmarkedsudvalget. De efterspørgselsstyrede overførsler under Familie-
og Arbejdsmarkedsudvalget er ikke ændret på nuværende tidspunkt, men vil blive
kvalificeret yderligere i løbet af efteråret, når Økonomisk Oversigt fra
Finansministeriet foreligger.
Øvrige bemærkninger til budgetforslaget
Grønne budgetmål: Borgerrepræsentationen
besluttede den 28. april 2005, at de grønne budgetmål skal opdateres.
Udvalgenes midler til arbejdet udmøntes i forbindelse med budgetvedtagelsen som
en del af de tekniske ændringsforslag til budgettet.
Nøgletal om personale i
budgetforslaget: I budgetforslag 2006 er der ikke som tidligere indarbejdet
oplysninger om udviklingen i gennemsnitligt sygefravær, pga. problemer med data
(Accenture) og ny opgørelsesmetode. Derudover skal det bemærkes, at Økonomiforvaltningen
har indarbejdet nøgletal for medarbejdere med anden etnisk baggrund i
udvalgenes budgetbidrag. Det skyldes at tallene først forelå sent i processen
med opsætning af budgetforslaget. Tallet for 2005 er fra Københavns Kommunes
statistisk kontor, og offentliggøres senere i Personalepolitisk regnskab.
Nye bevillingsregler: Bevillingsreglerne er blevet
opdateret på baggrund af den nye budgetmodel. Bevillingsreglerne optrykkes i
budgetforslaget, og vedtages endeligt af Borgerrepræsentationen i forbindelse
med budgetvedtagelsen.
Valg af
selvbudgettering eller statsgaranti i 2006
Økonomiudvalget vil i september få forelagt en indstilling om valg af selvbudgettering eller statsgaranti i 2006. Når kommunen skal budgettere skatteindtægterne kan der vælges mellem statsgaranterede indtægter eller selvbudgettering.
Såfremt kommunen vælger statsgaranti, får kommunen udbetalt en fastsat skatteindtægt af staten, som staten har fastsat ud fra gennemsnitlige skøn over, hvor meget skatteindtægterne vil stige i hele landet. Det kan således være en fordel at vælge statsgaranti, hvis stigningen i den udmeldte statsgaranti er større end skønnet over stigningen i skatteindtægterne i kommunen. Statsgaranti giver samtidigt en stor budgetsikkerhed i kommunens økonomi.
Vælges selvbudgettering, er det kommunens eget skøn for
skatteindtægterne, som lægges til grund i budgettet. Det kan være en fordel at
vælge selvbudgettering, hvis skønnet over stigningen i skatteindtægterne i kommunen
er større end stigningen i den udmeldte statsgaranti. Selvbudgettering
indebærer, at kommunen ikke er sikret en bestemt skatteindtægt. Bliver
skatteindtægterne således højere eller lavere end skønnet ved budgetlægningen,
får kommunen hhv. en gevinst eller et tab. Det skal dog bemærkes, at staten
først udbetaler den væsentligste del af en eventuel gevinst/tab ved
selvbudgettering 3 år efter budgetåret.
Københavns Kommune har i 2000, 2001 og 2003 valgt
selvbudgettering, mens der i 2002, 2004 og 2005 er valgt statsgaranti.
De tidligere valg indebærer, at der ingen efterregulering er
i budget 2007 og budget 2008.
ØKONOMI
MILJØVURDERING
ANDRE KONSEKVENSER
HØRING
Sagen sendes, som lovbestemt, i høring hos ældrerådene efter behandling i Økonomiudvalget. Herudover sendes sagen i høring i Valby Lokaludvalg og Integrationsrådet.
BILAG
Redegørelse vedr. byfornyelsesbudget 2006.
Erik Jacobsen
/ Bjarne Winge