Bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2014

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen,

1. at de foreslåede bevillingsmæssige omplaceringer inden for og mellem udvalg af teknisk karakter, som ikke har likviditetseffekt på 361,6 mio. kr. i 2014, godkendes, jf. bilag 1-5,
2. at de foreslåede bevillingsmæssige omplaceringer med likviditetseffekt på 398,5 mio. kr. i 2014, bl.a. vedrørende deponeringer for salg af Sølund samt Københavns Kommunes andel af lån vedr. Royal Arena (Multiarenaen), godkendes, jf. bilag 6,
3. at en rentebesparelse i 2014 på 8,0 mio. kr. på kommunekreditlån samt 4,2 mio. kr., som var afsat til gældsafdrag i 2013 men ikke blev udnyttet, anvendes til øget gældsafdrag på kommunens langfristede gæld jf. bilag 6, hvilket er i overensstemmelse med tidligere beslutninger om anvendelsen af sparede renteudgifter og er reel kasse-neutralt.

Udvalgene kan søge om budgetomplaceringer inden for og mellem udvalgene med henblik på at sikre overensstemmelse mellem budget og forbrug. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer primært af teknisk karakter.

I denne sag er de beslutninger medtaget, der ikke kan ændres af udvalget alene, og som kræver en beslutning af Borgerrepræsentationen.

Der er bevillingsmæssige omplaceringer inden for og mellem Økonomiudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalget, Børne- og Ungdomsudvalget, Teknik- og Miljøudvalget, Kultur- og Fritidsudvalget, Socialudvalget og Beskæftigelses- og Integrationsudvalget jf. bilag 1-5.

Bevillingsmæssige omplaceringer mellem udvalg er afstemt mellem de implicerede udvalg og har ikke likviditetseffekt. Af bilag 6 fremgår omplaceringer med likviditetseffekt.

En oversigt over omplaceringerne findes i tabel 1.

Tabel 1. Tekniske bruttoomplaceringer i 2014 (1.000 kr.)

Omplaceringer inden for udvalg uden likviditetseffekt

Omplaceringerne omhandler bl.a. følgende:

• Økonomiudvalget opjusterer indtægts- og udgiftsbudgettet med 43,3 mio. kr. vedr. forsikringsordningen ifm. skadesdækning fra den eksterne forsikringsordning vedrørende Sydhavnsskolen. Endvidere omplaceres 4,8 mio. kr. fra Fælles driftspulje til Københavns Ejendomme vedr. kompensation for færre huslejeindtægter i Københavns Ejendomme ifm. salg af ejendomme.
• Sundheds- og Omsorgsudvalget foretager en række budgettilpasninger inden for bl.a. tilbud på aktivitetscentre samt Folkesundhed.
• Børne- og Ungdomsudvalget omplacerer 10,0 mio. kr. fra Specialundervisning til Undervisning som et led i korrekt budgetlægning i forhold til den budgetudmelding, som skolerne får.
• Teknik- og Miljøudvalget omplacerer 7,0 mio. kr. mellem bevillingerne Ordinær drift og Parkering i forbindelse med detailbudgetprocessen for Budget 2014. Medarbejdere flyttes på baggrund af den organisatoriske ændring, der foretages i Teknik- og Miljøforvaltningen i 2014.
• Socialudvalget omplacerer 7,0 mio. kr. sfa. ændret målgruppesnit mellem Handicapcenter København, der varetager ydelser til børn med handicap, samt Børnefamiliecenter København, der varetager ydelser til børn med sociale problemer. Flytningen sker for at sikre, at budgettet afspejler den administrative praksis og de gældende aftaler på området.
• Beskæftigelses- og Integrationsudvalget omplacerer 2,3 mio. kr. vedr. Håndholdt virksomhedsrettet indsats for minoritetskvinder og Fremskudt sprogindsats.

Omplaceringer mellem udvalg uden likviditetseffekt

Omplaceringerne omhandler bl.a. følgende:

• Omplacering af igangværende anlægsprojekter på 14,6 mio. kr. fra Socialudvalget til Økonomiudvalget.
• Omplacering på 14,2 mio. kr. fra Børne- og Ungdomsudvalget til Økonomiudvalget (Københavns Ejendomme) til opstilling af midlertidige pavilloner på seks skoler i forbindelse med, at der ved skolestart 2014/15 starter flere klasser, end der er kapacitet til. Overførslen finansieres af de 15,7 mio. kr. (stjernemarkeret), der blev afsat til tidlige opstarter i Budget 2014.
• Omplacering på 4,6 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Børne- og Ungdomsudvalget vedr. Øget Sundhed for Børn ifm. indsatsen Øget Sundhed.
• Omplacering på 4,1 mio. kr. fra Økonomiudvalget til Kultur- og Fritidsudvalget til dækning af Københavns Borgerservices betaling til administrationsbidrag (udenfor baseline) ifm. Udbetaling Danmark.
• Omplacering på 2,0 mio. kr. fra Børne- og Ungdomsudvalget til Teknik- og Miljøudvalget til områdefornyelse i Sundholmsvejkvarteret Nord og Sundholmsvejkvarteret Syd.
• Omplacering på 1,7 mio. kr. fra samtlige udvalg til Økonomiudvalget til en fælles pulje hos Koncernservice til videreudvikling af Min lederside pba. programstyregruppens beslutning den 4. oktober 2013 om finansiering af denne pulje.

Omplaceringer med modpost på kassen

Der sker en teknisk tilpasning af budgettet uden reel kasseeffekt på en række finansposter. Omplaceringer i denne sag medfører et kassetræk på 431,5 mio. kr., der alene har likviditetseffekt, herunder:

• Deponeringer for samlet 426,7 mio. kr., som vedrører leje af den fortsat kommunalt benyttede del af Sølund efter salget samt låntagning i selskabet bag Royal Arena (Multiarenaen), der henregnes til kommunens låneramme. Beløbet skal tilbageføres til kassen gennem træk på den ledige låneramme over de følgende år.
• Udlodninger fra kommunens investeringsforening i 2014 ligger 7,0 mio. kr. under budgettet, hvilket skyldes, at der er en lavere udbytteprocent af den reelle værditilvækst i foreningen, som ligger over budgettet. Beløbet indgik allerede pr. 1. januar 2014 i kassebeholdningen og har dermed ikke reel kassevirkning i denne sag.
• Der er forsinkelser vedr. bedre cykelparkering og det internationale forskningscenter for sundheds- og velfærdsløsninger, hvor der udskydes projektudgifter på samlet ca. 2,3 mio. kr.
• Øvrige mindre poster med en nettovirkning på ca. 0,2 mio. kr.

Bevillingsændringer med reel kassevirkning

Der omplaceres i denne sag samlet netto 33,0 mio. kr. til kassen i 2014. Omplaceringerne vedrører følgende:

• Økonomi- og Indenrigsministeriet har ændret muligheden for momsafløftning vedr. plejefamilier, hvilket giver mulighed for forbedret refusion vedr. tidligere år på 31,3 mio. kr.
• Rentebesparelse i 2014 på 8,0 mio. kr. på kommunekreditlån samt 4,2 mio. kr. som var afsat til gældsafdrag i 2013 men ikke blev udnyttet. Midlerne anvendes til øget gældsafdrag på kommunens langfristede gæld jf. bilag 6, hvilket er i overensstemmelse med tidligere beslutninger om anvendelsen af sparede renteudgifter og er reel kasse-neutralt.
• Renteindtægter på realkreditobligationer forventes i 2014 3,0 mio. kr. større end budgetteret.
• Der er en besparelse på 2,2 mio. kr. vedr. nyt lønsystem i 2014. Midlerne foreslås tilført kassen.
• Nedjustering af budget til etablering af fælles grafisk enhed sfa. færre udgifter end oprindeligt forventet på 0,4 mio. kr. pr. år i 2014 og 2015.
• Øvrige mindre sager på samlet 0,3 mio. kr.

Servicemål

Udvalgenes servicemåltal korrigeres som følge af omplaceringerne i bilag 1-6 som angivet i tabel 1 i henhold til principper for tildeling af servicemåltal. Principperne tilsiger, at udvalgenes budget på serviceområdet skal svare til udvalgets servicemåltal. Med denne sag øges servicebufferpuljen med 4,6 mio. kr., således at puljen udgør 92,2 mio. kr.

Se ovenfor. 

Indstillingen behandles af Borgerrepræsentationen på mødet den 18. juni 2014.

 




Claus Juhl                                                                       Bjarne Winge

Dagsordenspunkt 3: Bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2014

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 20. maj 2014

Indstillingen blev anbefalet over for Borgerrepræsentationen uden afstemning.