Bevillingsmæssige ændringer - april 2008

Se alle bilag

Bevillingsmæssige ændringer - april 2008

Økonomiudvalget

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde tirsdag den 20. maj 2008

J.nr. ØU 237/2008

27. Bevillingsmæssige ændringer - april 2008

Bevillingsmæssige ændringer til budget 2008 af teknisk karakter.

INDSTILLING OG Beslutning

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at de foreslåede bevillingsmæssige omplaceringer uden kassepåvirkning inden for budget 2008 godkendes, jf. bilag 1-4,

2. at udvalgenes anlægsrammer for 2008 korrigeres med negative tillægsbevillinger med modpost på Økonomiudvalgets bevilling "Finansposter", fkt. 8.22.05.5, jf. bilag 5. Ændringerne vedrører sagen om "Prioritering af anlægsudgifterne i budget 2008" (ØU 205/2008),

3. at Økonomiudvalget for at korrigere for en teknisk fejl i en tidligere indstilling (BR 16/08) tildeles en negativ indtægtsbevilling på 47,8 mill. kr. på bevillingen "Salg af rettigheder mv.", fkt. 0.22.05.3, med modpost på Økonomiudvalgets bevilling "Finansposter", fkt. 8.22.05.5, jf. bilag 6.

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 20. maj 2008

Indstillingen blev anbefalet, idet Økonomiudvalget noterede sig, at der var sket ændringer i bilag 5.

Problemstilling

Udvalgene kan søge om budgetomplaceringer inden for og mellem udvalg med henblik på at sikre overensstemmelse mellem budget og bogføringen af forbrug. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer af teknisk karakter.

I denne sag er de ændringer medtaget, der ikke kan ændres af udvalget alene, og som kræver en beslutning af Borgerrepræsentationen.

Løsning

Der foreslås bevillingsmæssige omplaceringer inden for og mellem Økonomiudvalget, Børne- og Ungdomsudvalget, Socialudvalget, Kultur- og Fritidsudvalget, Beskæftigelses- og Integrationsudvalget, Teknik- og Miljøudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget, jf. bilag 1-4. Bevillingsmæssige omplaceringer mellem udvalg er afstemt mellem de implicerede udvalg og har som udgangspunkt ikke likviditetsmæssig betydning.

Den beløbsmæssigt største del af ændringerne (755 mill. kr.) skyldes, at to bevillingsområder vedr. dagtilbud under Børne- og Ungdomsudvalget lægges sammen.

En del af omplaceringerne skyldes også udmøntning af udvalgenes budgetreserver.

Endvidere gives der i sagen negative tillægsbevillinger til anlægsområdet på samlet ca 1,76 mia. kr. til budget 2008, jf. bilag 5. Dermed sikres overholdelse af den fra statens side fastlagde anlægsramme for Københavns Kommune i 2008, som blev besluttet i Økonomiudvalget den 9. maj. Periodiseringen er udgiftsneutral, idet budgetreduktionen i budget 2008 modsvares af en tilsvarende indarbejdelse af periodiseringen i budgetforslag 2009.

Derudover indeholder indstillingen en korrektion af en fejlplaceret tillægsbevilling. I forbindelse med salget af en grund i Borgergade (BR 16/08) blev indtægtsbevillingen "Salg af rettigheder mv." forøget med 47,8 mill. kr., hvilket indebar en tilsvarende indtægt på kassen. Salgsprovenuet skal imidlertid indgå i det ordinære salgsbudget, hvorfor indtægtsbevillingen i denne sag korrigeres, så bevillingen herefter igen er retvisende. Herved neutraliseres kasseopbygningen, jf. bilag 6.

I alt indeholder indstillingen bruttoomplaceringer uden likviditetseffekt for ca. 1.200,8 mill. kr og bruttotillægsbevillinger vedr. anlæg for ca. 1.809,0 mill. kr , jf. tabel 1.

Tabel 1. Omplaceringer (1.000 kr.)

	Omplaceringer uden likviditetseffekt	Likviditetseffekt* af resterende omplaceringer
Omplaceringer inden for udvalgene:
Beredskabskommissionen	0	3.000
ØU	1.500	242.644**
KFU	2.639	492.737
BUU	860.042	384.240
SOU	288.612	1.800
SUD	21.459	90.545
TMU	0	498.435
BIU	0	0
Omplaceringer mellem udvalg	29.140	0
Omplaceringer i alt	1.200.753	1.713.401