Første anlægsoversigt 2019

Københavns Kommunes vedtagne budget på bruttoanlæg udgør 3.036 mio. kr. i 2019. For at sikre at regnskabsniveauet for 2019 ligger tæt på vedtagne budget har hver forvaltning fået tildelt et anlægsmåltal, som skal overholdes i forbindelse med de fire anlægsoversigter og de tre regnskabsprognoser i 2019. Det samlede måltal i 2019 udgør 3.188 mio. kr. svarende til vedtagne budget plus 5 pct.

I perioden den 7. – 31. januar 2019 har alle fagudvalg i overensstemmelse med Økonomiudvalgets beslutning den 11. december 2018, behandlet en særskilt indstilling om forvaltningens overholdelse af måltallet i 2019 og alle forvaltninger overholder det tildelte anlægsmåltal.

Sagen giver endvidere status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter, ligesom forvaltningerne anvender sagen til at periodisere projekter, således at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de skal anvendes.

Det korrigerede budget i 2020 og 2021 udgør henholdsvis 6.388 og 3.607 mio. kr. Fagudvalgene skal inden den 23. maj 2019 have behandlet en særskilt indstilling om udvalgenes overholdelse af måltallet i 2020 og 2021, som blev givet med Økonomiudvalgets beslutning herom på mødet 19. februar 2019.

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at den ændrede periodisering af udvalgenes budgetter og de deraf følgende bevillingsmæssige ændringer i 2019-2023 (bilag 2) godkendes. 

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,

     2.  at status på kommunens anlægsprojekter (bilag 1) tages til efterretning.

Problemstilling

De fire årlige anlægsoversigter giver en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter (bilag 1) og bruges desuden til at sikre, at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de skal anvendes (bilag 2). Endvidere skal udvalgene sikre, at det korrigerede budget på bruttoanlæg løbende er lig med det forventede forbrug, samt at de tildelte anlægsmåltal overholdes.

Økonomiforvaltningen (ØKF) følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de tre kvartalsvise regnskabsprognoser op på budgetterne på bruttoanlæg.

Københavns Kommune arbejder aktivt for at udvikle og forbedre byen til gavn for borgerne og andre, der bruger og færdes i byen. Formålet med anlægsoversigten er derfor også at fremhæve forhold vedrørende eksekveringen af nogle af kommunens vigtigste anlægsprojekter og give en status på overholdelse af servicemålene for byggesager og lokalplaner.

For at sikre at Københavns Kommunes regnskab for bruttoanlæg i 2019 ender tæt på vedtaget budget på 3.036 mio. kr., besluttede Økonomiudvalget (ØU) den 11. december 2018 en model for styring af bruttoanlæg i 2019. Modellen indebærer, at hvert udvalg har fået et måltal, der skal overholdes i forbindelse med 1. anlægsoversigt 2019.

Løsning

Overholdelse af måltal

Forvaltningerne har i 1. anlægsoversigt 2019 skulle overholde det anlægsmåltal de fik tildelt på ØUs møde den 11. december 2018 i forbindelse med 4. anlægsoversigt.

I perioden 7. – 31. januar 2019 har alle fagudvalg i overensstemmelse med ØUs beslutning den 11. december, behandlet en særskilt indstilling om forvaltningerne overholdelse af måltallet i 2019.

Forvaltningernes måltal er efterfølgende blevet justeret som følge af projekter der er flyttet mellem forvaltningerne. I tabel 1 ses den opdaterede fordeling af kommunens anlægsmåltal på forvaltning, samt forvaltningernes samlede korrigerede budget for 2019.

Tabel 1 – Forvaltningernes måltal i 2019

* Den centrale pulje udgøres af 50 mio. kr. til nye projekter i overførselssagen, 65 mio. kr. til investeringspuljeprojekter, 10 mio. kr. i puljen til uforudsete udgifter på anlæg, samt 4 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget (SOU) som følge af forskydning af de forventede udgifter til indretning af nyt lejemål fra 2019 til 2020.

Som det ses i tabel 1, overholder alle forvaltningerne det tildelte måltal.

Det er dog en forudsætning for Økonomiforvaltningens overholdelse af måltallet i 2019, at Økonomiudvalget godkender indstillingen vedr. flerårig anlægsstyring i Byggeri København på mødet 19. marts 2019.

Opfølgning på anlægsbudgetter

Københavns Kommune har i perioden 2019-2023 et samlet bruttoanlægsbudget på 20.910 mio. kr. Med den seneste budgettilpasning udgør budgettet for bruttoanlæg i 2019 nu 3.188 mio. kr. Ved første anlægsopfølgning i 2018 var budgettet 3.473 mio. kr.

Tabel 2 - Bruttoanlæg periodisering (mio. kr. i løbende priser)

*Heri indgår ikke måltal i den centrale pulje uden finansiering. Dette udgør 54 mio. kr. i 2019 (måltal til overførselssagen for 50 mio. kr. og ledigt måltal fra SOU for 4 mio. kr.) og 143 mio. kr. i 2020 og 2021 (måltal til nye projekter)

ØU  har besluttet at udvalgenes anlægsramme i 2. anlægsoversigt samlet set må udgøre i alt 5,6 mia. kr. i 2020 og 2021, fordelt med 2,8 mia. kr. pr. år.  Hertil kommer en central pulje på 236 mio. kr. hvert år. Med denne opfølgning udgør udvalgenes periodiserede udgifter i alt 10,1 mia. kr. i 2020 og 2021.

I nedenstående tabel 3, fremgår fordelingen af bruttoanlægsbudgettet på de enkelte forvaltninger. Her fremgår det, at ØKF og Teknik- og Miljøforvaltningen (TMF) udgør størstedelen.

Tabel 3 - Forvaltningernes projekter i 2019-2023

* 2019: Den centrale pulje udgøres af 50 mio. kr. til nye projekter i overførselssagen, 65 mio. kr. til investeringspuljeprojekter, 10 mio. kr. i puljen til uforudsete udgifter på anlæg, samt 4 mio. kr. fra SOU som følge af forskydning af de forventede udgifter til indretning af nyt lejemål fra 2019 til 2020.

2020 og 2021: Den centrale pulje udgøres af puljen til uforudsete udgifter på 28 mio. kr., måltal til initiering af nye investeringsforslag på 65 mio. kr., samt måltal til nye initiativer i budgetaftaler og overførselssager på 143 mio. kr.

Kategorisering af anlægsprojekter i 2020-2023

I nedenstående tabel 4 gennemgås forvaltningernes korrigerede budgetter i 2020 - 2023.

Først vises forvaltningernes indmeldinger på de prioriterede kategorier (lovmæssigt bundet, igangsat, kontraktligt forpligtet, investeringspuljeprojekter og eksternt finansierede) og herefter øvrige projekter.  

Tabel 4 - forvaltningernes projekter i 2020 - 2023

* Indeholder måltal til nye projekter (143 mio. kr.) samt måltal og finansiering til hhv. puljen til uforudsete udgifter (28 mio. kr.) og investeringspuljen (65 mio. kr.)

Af bilag 6 fremgår de enkelte udvalgs projekter fordelt på de enkelte kategorier.  

Styr på eksekveringen

I bilaget ’Styr på eksekvering’ (bilag 1), gives en status på eksekveringen af kommunes anlægsprojekter. Fokus er her på store projekter/projekter med høj risiko (se bilag 5 for definition), og der følges i bilaget op på den gældende politisk vedtagne tidsplan.

Bilaget viser, at der ved denne opfølgning i forhold til den oprindelige tidsplan er 186 røde projekter ud af i alt 517 ikke-ibrugtagne projekter, svarende til 36 procent. Ved den seneste opfølgning var 172 ud af 522 projekter røde, svarende til 33 procent. I forhold til den gældende tidsplan er 30 procent af projekterne forsinkede, i alt 155 ud af 517 projekter. Ud af disse 155 forsinkede projekter, er årsagen til forsinkelsen for 54 projekter udskydelse som følge af anlægsloftet.

Vigtigste forsinkede anlægsprojekter

Forvaltningerne skal oplyse deres vigtigste forsinkede anlægsprojekter. Blandt disse kan nævnes:

Indre Ringrute bro CSS (Teknik- og Miljøforvaltningen)

Forsinkelsen skyldes at dele af projektet er udskudt pga. anlægsloftet 2018. Forsinkelsen skyldes yderligere, at opstart af hovedprojekt, og dermed også udførsel og ibrugtagningstidspunkt er udskudt, da anlægsoverslaget efter projektforslaget viser, at projektet manglede 10,5 mio. kr. for at kunne gennemføres.

Pakkemaskine til Københavns Madservice (Sundhed- og Omsorgsforvaltning)

Anlægsmidlerne blev ønsket i 2019 i forbindelse med overførselssagen 2017-2018, da anskaffelsen af maskinerne sker på baggrund af kravsspecifikationer og en udbudsproces, som blev påbegyndt i maj 2018 og med forventet projektafslutning efteråret 2019. Projektet forventes nu afsluttet dec. 2019 af hensyn til koordinering med øvrige udviklingsaktiviteter i Københavns Madservice.

Opfølgning på daginstitutioner

Bilag 3 giver en status på 19 daginstitutioner med en forventet eksekveringstid på over 30 måneder. Af nye daginstitutioner kan blandt andet nævnes 5 nye daginstitutionsgrupper i Ørestad Syd. Det forventes at stå klar til februar 2021.

Opfølgning på servicemål

Den 15. juni 2010 vedtog ØU servicemål vedrørende lokalplaner og byggesagsbehandling i TMF. Status på de to områder er følgende:

Tabel 5 - Overholdelse af servicemål for lokalplaner i perioden 1. januar 2018 til 31. December 2018

Tabel 6 - Opgørelse af sagsbehandlingstider for byggesager.

Indstillingen har ingen økonomiske konsekvenser ud over de bevillingsmæssige ændringer, som fremgår af bilag 2.

Frem mod 2. sag om anlægsoversigten i 2019, der behandles ØUs møde den 11. juni, skal forvaltningerne forelægge en sag om egen anlægsinvesteringsoversigt i 2020 og 2021 for fagudvalgene senest 23. maj. Her skal det anlægsmåltal fagudvalgene på ØUs møde den 19. februar fik tildelt for 2020 og 2021 overholdes.

Anlægsinvesteringsoversigten udarbejdes som led i indmeldingen til 2. anlægsoversigt 2019 og fremsendes administrativt til ØKF den 3. maj 2019 med forbehold for udvalgsgodkendelse.

Peter Stensgaard Mørch               /Mads Grønvall

Dagsordenspunkt 7: Første anlægsoversigt 2019 (2019-0052804)

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 19. marts 2019

Indstillingens 1. at-punkt blev anbefalet over for Borgerrepræsentationen uden afstemning.

Indstillingens 2. at-punkt blev taget til efterretning uden afstemning.

Venstre og Det Konservative Folkeparti afgav følgende protokolbemærkning:

“Venstre og Det Konservative Folkeparti anerkender behovet for en kritisk gennemgang af anlægsporteføljen, såfremt vi skal undgå massive overskridelser af anlægsloftet i perioden 2020-23 (pt står anlægsporteføljen til at stige med tre mia. kr., om året i perioden, hvor der i forvejen er besluttet projekter for 20 mia. kr.). Herudover er vi stærkt utilfredse med den dårlige performance på de af Økonomiudvalget vedtagne servicemål for lokalplaner og byggesagsbehandling - og henstiller kraftigt til en snarlig opstramning.”