Anlægsregnskaber fra Københavns Ejendomme - november 2014

Se alle bilag

Anlægsregnskaber fra Københavns Ejendomme forelægges Økonomiudvalget til efterretning.

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,

at aflæggelsen af 17 anlægsregnskaber tages til efterretning.

Problemstilling

I denne indstilling fremlægges 17 anlægsregnskaber med en samlet anlægssum i Københavns Ejendomme (KEjd) på t.kr. 58.550 (2014 p/l).

Anlægsregnskaber for KEjds projekter aflægges i det år, hvor de bliver ibrugtaget. Der kan ske afvigelser fra denne regel, hvis projektet afsluttes sidst på året, eller endnu senere såfremt der udestår regninger til for eksempel afsluttende arbejder eller tvister, som ikke er til 1-års gennemgangen eller til ibrugtagningstilladelsen.

Et anlægsarbejde defineres i KEjd som afsluttet, når endelig afleveringsforretning har fundet sted. Dette er aftalt mellem KEjd som udfører, og de bestillende forvaltninger i KEjds Service Level Agreement på anlægsområdet.

Løsning

De omhandlende anlægsregnskaber jf. bilag 1-17 er udarbejdet og resultatet fremgår af nedenstående oversigt.

			Fremskrevet til prisniveau 2014 (2014 p/l) og i hele kr.1.000
Anlægs emne	Bevilling	Oprindelig anlægs bevilling	Anlægs bevilling	KEjd´s andel af Anlægs bevilling	KEjd´s andel af Forbrug	KEjd´s andel af Mer-/Mindre forbrug (-/+)	Be- stiller
Bagsværd Rostadion - Genopretning (GOPI)	BR 06-10-2011	3.400	3.454	3.454	3.440	14	KFF
Emdrup Idrætspark - Genopretning (GOPI)	BR 06-10-2011	741	753	753	647	106	KFF
Engdraget 2, Klubhus - Genopretning (GOPI)	BR 06-10-2011	500	508	508	417	91	KFF
Forundersøgelser - Husum skole, Amager Skole og Bellahøj Skole - Muligheder for skoleudbygning	BR 12-12-2013, pkt. 12	594	604	604	619	-15	BUF
Forundersøgelser - Islands Brygge Skole,Grøndalsvængetskole og Chr. Havns Skole - Muligheder for skoleudbygning	BR 12-12-2013, pkt. 12	2.068	2.101	693	914	-221	BUF
Genforeningspladsen Skøjtebane - Genopretning (GOPI 2012)	BR 06-11-2011, pkt. 7	4.000	4.117	4.117	3.177	940	KFF
Glucksvej 2 - Renovering af akutinstitutionen Frederiksholm	BR 13-12-2012 BR 06-06-2013	1.000	1.022	1.022	964	58	SOF
Hjortholms Allé 33 - Udvidelse af botilbud	BR 06-10-2011, pkt. 7 BR 20-06-2012, pkt. 33	1.278	1.298	1.298	1.260	38	SOF
Krisecentret Baltic - Oprettelse af 6 nye pladser	BR 10-12-2009, stk. 73	600	609	606	601	5	SOF
Lergravsparkens Skole, Afhjælpning - Etablering af 62 midlertidige fritidspladser	BR 19-06-2012, pkt. 36	4.163	4.229	3.405	2.488	917	BUF
Pilesvinget - Genopretning (GOPI 2010-2011)	BR 11-02-2010, pkt. 12 BR 15-12-2011	3.377	3.580	3.580	3.621	-41	KFF
Pulje til planlægning, Folkeskoler - Vedr. indpasning i nye byområder	BR 29-03-2007, pkt. 9 BR 28-08-2008, pkt. 15 BR 10-06-2009, pkt. 41 BR 16-06-2010, pkt. 34	39	44	44	35	9	BUF
Sundby Idrætspark, Lethal - Undersøgelse af areals egnethed for etablering af lethal	BR 12-12-2013	200	203	203	146	57	KFF
Sølund, - Etablering af Produktionskøkken	BR 16-12-2010, pkt. 49	12.000	12.731	12.731	12.309	422	SOF
Tingbjerg Lysanlæg - Etablering af lysanlæg	BR 06-10-2011, pkt. 7 BR 20-06-2012, pkt. 33	5.969	6.143	6.143	5.503	640	KFF
Vester Voldgade 123 - Etablering af 7 børnegrupper på	BR 10-12-2009, pkt. 73	3.868	4.178	3.750	3.080	670	BUF
Vesterfælledvej 100, Bag Elefanterne - Etablering af 7 gruppers børnehave på Carlsberggrunden	BR 15-06-2011, pkt. 51	17.680	18.259	15.639	16.162	-523	BUF
Total		61.477	63.833	58.550	55.383	3.167

KFF= Kultur- og Fritidsforvaltningen
BUF= Børne- og Ungdomsforvaltningen
SOF= Socialforvaltningen

Økonomi

Ifølge Københavns Kommunes kasse- og regnskabsregulativ skal anlægsregnskaber opgøres i prisniveauet for det år, hvor regnskabet aflægges.

Løber et anlægsprojekt over flere år, vil der grundet prisfremskrivningen være en forskel mellem den reelle kassemæssige effekt af projektet, og prisniveauet i afslutningsåret.

I nærværende sag fremlægges anlægsregnskaber, som udviser et samlet netto mindreforbrug i forhold til KEjd´s andel af bevillingen på t.kr. 3.167 (2014 p/l).

Kassemæssig effekt.
Den reelle kassemæssige effekt for nærværende indstilling udgår et samlet mindreforbrug på t.kr. 3.089.

I nærværende indstilling bærer KEjd det økonomiske ansvar for samtlige 17 regnskaber.

Resultatet indarbejdes efterfølgende i sag om bevillingsmæssige ændringer henholdsvist mellem udvalg, og mellem anlægsprojekter i KEjd.