Første anlægsoversigt 2020

I anlægsoversigten afrapporteres der på udvalgenes overholdelse af de tildelte anlægsmåltal i årene 2020-2021 og gives en status på fremdriften i kommunens vigtigste anlægsprojekter, samt på overholdelsen af servicemålene for behandling af byggesager og lokalplaner. Alle udvalg overholder deres måltal i 2020 og 2021, bortset fra Teknik- og Miljøudvalget, som har en mindre overskridelse af måltallet i 2021, som vil blive håndteret frem mod 2. anlægsoversigt. Den ændrede periodisering af udvalgenes anlægsbudgetter forelægges til godkendelse.

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at den ændrede periodisering af udvalgenes budgetter og de deraf følgende bevillingsmæssige ændringer i 2020-2032, jf. bilag 6, godkendes. 

Problemstilling

De fire årlige anlægsoversigter giver en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter, jf. bilag 1, samt på overholdelsen af servicemålene for behandling af byggesager og lokalplaner.

Anlægsoversigterne bruges desuden til at sikre, at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de forventes anvendt, under hensyntagen til at de tildelte anlægsmåltal overholdes. Økonomiforvaltningen (ØKF) følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de tre kvartalsvise regnskabsprognoser op på periodiserede budgetter og forventet forbrug på bruttoanlæg.

For at sikre at Københavns Kommunes regnskab for bruttoanlæg i 2020 ender tæt på det vedtagne budget, har hvert udvalg fået tildelt et måltal, der skal overholdes i anlægsoversigterne. Af hensyn til overholdelse af den forventede anlægsramme i Økonomiaftalen for 2021 er der ligeledes tildelt måltal i 2021.

Løsning

Overholdelse af anlægsmåltallet i 2020

Det aktuelle måltal for 2020 samt udvalgenes budgetterede udgifter fremgår af tabel 1 nedenfor. Måltallet er opgjort inklusive omflytninger mellem udvalgene besluttet af Borgerrepræsentationen siden 4. anlægsoversigt 2019 og ØUs beslutning 3. december 2019 om udmøntning af ledigt måltal.

Tabel 1. Udvalgenes overholdelse af anlægsmåltallet i 2020, mio. kr., 2020-pl

Samtlige udvalg overholder det tildelte måltal. ØU, KFU, SOU, SUD og BIU har budgetteret lavere end deres måltal, hvilket skyldes, at der forud for overførselssagen 2019-2020 er afsat måltal til de forventede tekniske overførsler af mindreforbrug fra 2019.

Anlægsmåltal i 2021

Det aktuelle måltal for 2021 samt udvalgenes budgetterede udgifter fremgår af tabel 2 nedenfor. Måltallet er fastsat af ØU i Indkaldelsescirkulæret for Budget 2021 og er tillagt omflytninger mellem udvalgene besluttet af Borgerrepræsentationen.

Tabel 2. Udvalgenes overholdelse af anlægsmåltallet i 2021, mio. kr., 2021-pl

Den centrale anlægspulje indeholder reserveret måltal på 143 mio. kr. fordelt med 50 mio. kr. til overførselssagen 2020-2021, 28 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter og 65 mio. kr. til investeringspuljen, samt ledigt måltal på 132 mio. kr. i 2021. Det ledige måltal i 2021 udmøntes i forbindelse med overførselssagen 2019-2020 og budgetforhandlingerne for 2021.

Samtlige udvalg bortset fra TMU overholder det tildelte måltal. TMU har endnu ikke taget stilling til prioritering af projekter med henblik på overholdelse af det fastsatte måltal for 2021, hvilket vil ske frem mod 2. anlægsoversigt.

Samlede anlægsbudgetter

Københavns Kommune har i perioden 2020-2032 et samlet bruttoanlægsbudget på 25,2 mia. kr.

Tabel 3. Bruttoanlægsbudget inkl. central anlægspulje 2020-2032

Note: Den centrale anlægspulje er indregnet med måltal i 2020 og 2021 og faktisk budget i investeringspuljen og puljen til uforudsete udgifter i 2022 og frem.

Stigningen i det samlede anlægsbudget for 2020-2032 siden 4. anlægsoversigt 2019 skyldes nye puljer afsat i Indkaldelsescirkulæret for Budget 2021.

I indkaldelsescirkulæret blev det på baggrund af de høje udgifter i 2022 besluttet, at ØKF skal gå i dialog med forvaltningerne om periodiseringen. Udgiftsniveauet i 2022 er væsentligt lavere i 1. anlægsoversigt 2020, men ligger stadig over den forventede anlægsramme i 2021, og der er derfor fortsat behov for, at de enkelte forvaltninger overvejer deres periodisering.

I nedenstående tabel 4 fremgår fordelingen af bruttoanlægsbudgettet på de enkelte udvalg. 

Tabel 4. Bruttoanlægsbudget fordelt på udvalg 2020-2032

Note: Den centrale anlægspulje er indregnet med måltal i 2020 og 2021 og faktisk budget i investeringspuljen og puljen til uforudsete udgifter i 2022 og frem.

Styr på eksekveringen

I bilag 1 ’Styr på eksekvering’ gives en status på eksekveringen af kommunes anlægsprojekter i forhold til den gældende politisk vedtagne tidsplan. Fokus er på projekter med udgifter over 20 mio. kr. og andre projekter, som skønnes at være forbundet med høj risiko (se bilag 5 for definition).

Bilag 1 viser, at 50 procent af projekterne forsinkede med mere end 6 måneder i forhold til den gældende tidsplan, i alt 250 ud af 500 projekter. Ved den seneste opfølgning var 44 procent af projekterne forsinket mere end 6 måneder. Ud af de 250 forsinkede projekter er udskydelse som følge af anlægsloftet årsagen til forsinkelsen for 135 projekter.

Vigtigste forsinkede anlægsprojekter

Blandt de vigtigste forsinkede anlægsprojekter, som forvaltningerne har oplyst, kan nævnes:

Permanent Skøjtehal på Østerbro

Projektet er forsinket med 38 måneder som følge af anlægsloftet. Forventet ibrugtagning er februar 2022.

Ny skole på Sluseholmen

Planlægningsfasen er nu afsluttet og har vist, at tidsplanen skal forlænges med 12 måneder. Forventet ibrugtagning er januar 2024.

Opfølgning på daginstitutioner

Bilag 2 giver en status på 16 daginstitutionsprojekter med en forventet eksekveringstid på over 30 måneder.

Opfølgning på servicemål

Økonomiudvalget vedtog i 2010 servicemål for behandling af byggesager og lokalplaner i Teknik- og Miljøforvaltningen. Andelen af sager, der overholder målene på begge sagsområder er nogenlunde uændret siden sidste opgørelse i 4. anlægsoversigt 2019, jf. tabel 5 nedenfor. Detaljeret status fremgår af bilag 3.

Tabel 5. Udviklingen i andelen af sager, der overholder servicemålene

Økonomi

De bevillingsmæssige ændringer som følge af sagen fremgår af bilag 6.

Videre proces

2. anlægsoversigt forelægges for ØU 9. juni 2020. Frem mod 2. anlægsoversigt vil ØKF gå i dialog med forvaltningerne om periodisering af udgifterne i 2022, jf. Indkaldelsescirkulæret for Budget 2021.

Søren Hartmann Hede                         /Mads Grønvall