Anlægsoversigt 2022, første kvartal

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget, 

 

5. at det godkendes, at det samlede anlægsmåltal i 2022 fastsættes til 4.558 mio. kr., jf. tabel 1.

Problemstilling

De fire årlige anlægsoversigter giver en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter, jf. bilag 1, samt på overholdelsen af servicemålene for behandling af byggesager og lokalplaner.

Anlægsoversigterne bruges desuden til at sikre, at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de forventes anvendt, under hensyntagen til at de tildelte anlægsmåltal overholdes. Økonomiforvaltningen følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de tre kvartalsvise regnskabsprognoser op på periodiserede budgetter og forventet forbrug på bruttoanlæg.

Bruttoanlægsudgifterne i vedtaget Budget 2022 er 3.932 mio. kr., men for at sikre størst mulig eksekvering blev der i budgetaftalen fastsat et måltal på 4.682 mio. kr. Måltallet blev i fjerde anlægsoversigt 2021 (Borgerrepræsentationen (BR) 2. december 2021) nedjusteret til 4.640 mio. kr.

Måltallet for 2023 blev i Indkaldelsescirkulæret for Budget 2023 foreløbigt fastsat til 4.973 mio. kr. I 2. anlægsoversigt for 2022 skal der foretages en periodisering af den samlede portefølje i 2023 og frem på baggrund af forvaltningernes vurdering af, hvor meget der kan eksekveres i de enkelte år.

Løsning

Udvalgenes forventede eksekvering og tilpasning af måltal i 2022

Siden fjerde anlægsoversigt 2021 er der indarbejdet korrektioner som følge af sager besluttet af BR til og med 3. februar 2022 og sager vedr. omflytninger mellem udvalgene, som forventes besluttet 2. juni 2022.

De fleste forvaltninger har endnu ikke revurderet den forventede eksekvering i 2022. Dog har Børne- og Ungdomsforvaltningen (BUF) nedjusteret forventningerne med 89 mio. kr. set i lyset af resultatet for 2021 og projektstyringskapaciteten i BUF. Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen har derimod opjusteret forventningen med 6 mio. kr. som følge af mindreforbrug i 2021, som forventes overført til 2022. Det indstilles, at udvalgenes måltal tilpasses med disse ændringer, så det samlede måltal inklusive den centrale anlægspulje herefter udgør 4.558 mio. kr., jf. tabel 1 nedenfor.

Der er flere udvalg, hvis budget i 1. anlægsoversigt er lavere end måltallet. Det skyldes primært, at forvaltningerne har frigjort måltal til de forventede overførsler af mindreforbrug fra 2021. Overførslerne indarbejdes i budgetterne i forbindelse med vedtagelsen af Overførselssagen 2021-2022, som behandles af BR 5. maj 2022.

I lyset af regnskabsresultatet for 2021 på 3,5 mia. kr. og det vedtagne budget for 2022 på 3,9 mia. kr., forventes det, at der i løbet af 2022 vil ske en fortsat nedjustering af budget og måltal. Dermed vil der også være mulighed for at tildele ekstra måltal, hvis enkelte forvaltninger har mulighed eller behov for at øge eksekveringen i løbet af året. Forvaltningerne har således mulighed for at indmelde et eventuelt behov for øget måltal i forbindelse med 2.-4. anlægsoversigt.

Tabel 1. Udvalgenes måltal og udgifter i 2022, mio. kr., 2022-pl

Udvalg	Måltal i 4. anlægsoversigt	Ændringer i BR-sager	Ændringer, som besluttes med 1. anlægs- oversigt 2022	Korrigeret måltal i 1. anlægs- oversigt 2022	Budget i 1. anlægs- oversigt 2022
Økonomiudvalget (ØU)	3.017	8	0	3.025	3.011
Kultur- og Fritidsudvalget (KFU)	91	0	0	91	91
Børne- og Ungdomsudvalget (BUU)	290	-8	-89	194	189
Sundheds- og Omsorgsudvalget (SOU)	44	0	0	44	39
Socialudvalget (SUD)	73	0	0	73	70
Teknik- og Miljøudvalget (TMU)	970	0	0	970	941
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget (BIU)	11	0	6	17	21*
I alt	4.497	0	-83	4.414	4.362
Central anlægspulje**	143	0	0	143	143
I alt	4.640	0	-83	4.558	4.505

* BIUs overskridelse af måltallet skyldes, at der i en kommende sag om bevillingsmæssige ændringer forventes tilbageført mindreforbrug på en række afsluttede projekter til kassen.

** Den centrale anlægspulje indeholder måltal på 28 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter, 65 mio. kr. til investeringspuljen og 50 mio. kr. til Overførselssagen 2021/2022.

Anlægsudgifter og måltal i 2023

Anlægsudgifterne i 2023 fremgår af tabel 2 nedenfor. Der er indarbejdet korrektioner som følge af sager besluttet af BR til og med 3. februar 2022.

Udvalgene skal i 2. anlægsoversigt for 2022, som forelægges Økonomiudvalget 24. maj 2022, overholde måltallet fastsat i Indkaldelsescirkulæret for 2023, og derudover foretage en periodisering af den samlede portefølje i 2023 og frem på baggrund af forvaltningernes vurdering af, hvor meget der kan eksekveres i de enkelte år. Økonomiforvaltningen vil gå i dialog med de enkelte forvaltninger herom. Med udgangspunkt i periodiseringen i 2. anlægsoversigt vurderes det, hvorvidt der skal fastlægges et foreløbig måltal for 2023 og 2024 i juniindstillingen til budget 2023.

Der tages stilling til Københavns Kommunes anlægsstyring og anlægsmåltal i 2023 i august forud for budgetforhandlingerne, når indholdet af økonomiaftalen for 2023 kendes.

Tabel 2. Udvalgenes måltal og udgifter i 2023, mio. kr., 2023-pl

Udvalg	Måltal i IC 2023	Budget i 1. anlægsoversigt 2022	Difference
Økonomiudvalget (ØU)	3.160	3.207	47
Kultur- og Fritidsudvalget (KFU)	42	56	14
Børne- og Ungdomsudvalget (BUU)	348	299	-49
Sundheds- og Omsorgsudvalget (SOU)	112	119	7
Socialudvalget (SUD)	229	247	18
Teknik- og Miljøudvalget (TMU)	940	948	8
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget (BIU)	0	0	0
I alt	4.830	4.875	45
Central anlægspulje	143	143	0
I alt	4.973	5.018	45

Den centrale anlægspulje indeholder måltal på 28 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter, 65 mio. kr. til investeringspuljen og 50 mio. kr. til Overførselssagen 2022/2023.

Samlede anlægsbudgetter

Københavns Kommune har i perioden 2022-2032 et samlet bruttoanlægsbudget på 24,3 mia. kr. Forøgelsen af det samlede anlægsbudget siden fjerde anlægsoversigt 2021 skyldes primært nye puljer afsat i Indkaldelsescirkulæret for Budget 2023, herunder grundkøbspulje, investeringspulje og pulje til imødegåelse af yderligere nedslidning af veje og broer.

Tabel 3. Bruttoanlægsbudget inkl. central anlægspulje 2022-2032

Mio. kr.	2022-pl	2023-pl					2022-/ 2023-pl
	2022	2023	2024	2025	2026	2027-2032	I alt
4. anlægsoversigt (december 2021)	4.640	4.952	3.297	2.688	965	6.596	23.138
1. anlægsoversigt (februar 2022)	4.505	5.018	3.317	2.654	1.769	7.020	24.284
Ændringer	-134	66	20	-34	804	424	1.145

I nedenstående tabel 4 fremgår fordelingen af bruttoanlægsbudgettet på de enkelte udvalg. 

Tabel 4. Bruttoanlægsbudget fordelt på udvalg 2022-2032

	2022-pl	2023-pl					2022-/ 2023-pl
Mio. kr.	2022	2023	2024	2025	2026	2027-2032	I alt
ØU	3.011	3.207	2.246	1.638	993	3.072	14.167
KFU	91	56	16	17	6	38	223
BUU	189	299	274	291	31	25	1.109
SOU	39	119	48	91	26	93	417
SUD	70	247	25	4	0	0	345
TMU	941	948	616	520	312	3.638	6.975
BIU	21	0	0	0	0	0	22
Central pulje	143	143	93	92	400	154	1.025
I alt	4.505	5.018	3.317	2.654	1.769	7.020	24.284

Styr på eksekveringen

I bilag 1 ’Styr på eksekvering’ gives en status på eksekveringen af kommunes anlægsprojekter i forhold til den gældende politisk vedtagne tidsplan. Fokus er på projekter med udgifter over 20 mio. kr. og andre projekter, som skønnes at være forbundet med høj risiko (se bilag 5 for definition).

Bilag 1 viser, at 29 procent af projekterne er forsinket med mere end seks måneder i forhold til den gældende tidsplan, i alt 165 ud af 579 projekter. Ved den seneste opfølgning var 33 procent af projekterne forsinket mere end 6 måneder.

Vigtigste forsinkede anlægsprojekter

Blandt de vigtigste forsinkede anlægsprojekter, som forvaltningerne har oplyst, kan nævnes:

Skolen i Sydhavn (Økonomiforvaltningen for Børne- og Ungdomsforvaltningen)

Projektet er forsinket som følge af skærpede krav til de statiske konstruktioner (bærende vægge) i Bygningsreglement 2018, der har medført en forsinkelse i leverancen af betonelementer. Konsekvenser i forhold til revideret tidsplan er håndteret i samarbejde med bestiller og brugere. Projektet forventes ibrugtaget i august 2023.

Smedestræde, botilbud til udviklingshæmmede (Økonomiforvaltningen for Socialforvaltningen)

Som følge af Planklagenævnets afgørelse vedrørende butiksareal har Teknik- og Miljøforvaltningen valgt at hjemsende den oprindelige byggetilladelse. Byggeri København (ByK) forudsætter modtagelse af ny byggetilladelse senest ultimo maj 2022. Indflytning estimeres til primo december 2023.

Opfølgning på daginstitutioner

Bilag 2 giver en status på 16 daginstitutionsprojekter med en forventet eksekveringstid på over 30 måneder.

Opfølgning på servicemål

Økonomiudvalget vedtog i 2010 servicemål for behandling af byggesager og lokalplaner i Teknik- og Miljøforvaltningen. Andelen af byggesager, der overholder målene er faldet med 1 procentpoint siden opgørelsen for 3. kvartal 2021, som fremgik af i tredje anlægsoversigt 2021, mens overholdelsen af servicemål for lokalplaner er forbedre med 3 procentpoint, jf. tabel 5 nedenfor. Detaljeret status fremgår af bilag 3.

Tabel 5. Udviklingen i andelen af sager, der overholder servicemålene

Servicemålskategori	Antal sager	Servicemål overholdt (antal sager)	Procent af sagerne, som har overholdt servicemålet
Byggesager - 3. kvartal 2021 (4. anlægsoversigt 2021)	1.495	415	28%
Lokalplaner, servicemål - 3. kvartal 2021 (4. anlægsoversigt 2021)	9	6	67%
Lokalplaner, aftalt tid - 3. kvartal 2021 (4. anlægsoversigt 2021)	7	7	100%
Byggesager - 4. kvartal 2021 (1. anlægsoversigt 2022)	1.921	524	27%
Lokalplaner, servicemål - 4. kvartal 2021 (1. anlægsoversigt 2022)	10	7	70%
Lokalplaner, aftalt tid - 4. kvartal 2021 (1. anlægsoversigt 2022)	10	10	100%

Frigivelse af anlægsmidler

Der frigives i alt 64,4 mio. kr. til otte anlægsprojekter under Byggeri København, som får tilført midler fra overskuds-/underskudsmodellen til dækning af merudgifter, jf. kommunens bevillingsregler. Heraf vedrører 45,7 mio. kr. Tingbjerg Bibliotek og Kulturhus, hvor bl.a. omprojektering af tagkonstruktionen har fordyret projektet væsentligt. En samlet status for overskuds-/underskudsmodellen fremgår af jf. bilag 4.2 - Afrapportering på ByK over-underskudsmodel (FORTROLIG).

Herudover frigives 20,9 mio. kr. i 2023 og 6,3 mio. kr. varigt til Klubhuspuljen under Kultur- og Fritidsudvalget. Klubhuspuljen anvendes til støtte til nybyggeri, ombygning og renovering af klub- og foreningslokaler og udmøntes af Kultur- og Fritidsudvalget. Puljen er ved en fejl ikke blevet frigivet i forbindelse med permanentgørelsen i Budget 2018.

Tabel 6. Anlægsbevillinger – frigivelse af anlægsmidler (1.000 kr.)

Udvalg	Aktivitet/projekt	Bevilling (nr. og navn)	Hoved- produkt	2022 (2022 p/l)	2023 (2023 p/l)	2024 og frem (2023 p/l)
ØU	XB-4328000181 - Udestår 1378 Tingbjerg Bibliotek/ Kulturhus	3160 – Byggeri København, anlæg	Byggeri	45.697
ØU	XB-4325000218 - Udestår 2014 Musiktorvet, 3. etape	3160 – Byggeri København, anlæg	Byggeri	9.089
ØU	XB-4328000176 - Udestår 1647 Skøjtehal i Ørestaden	3160 – Byggeri København, anlæg	Byggeri	4.830
ØU	XB-4325000220 - Udestår 2101 Lergravspark en skole	3160 – Byggeri København, anlæg	Byggeri	2.062
ØU	XB-4327000187 - Udestår 2296 Holbergskolen HHR SP	3160 – Byggeri København, anlæg	Byggeri	1.405
ØU	XB-4325000226 - Udestår 1212 Bavnehøj Allé 40	3160 – Byggeri København, anlæg	Byggeri	635
ØU	XB-4325000231 - Udestår Geislersgade 32, DI, ombyg	3160 – Byggeri København, anlæg	Byggeri	449
ØU	XB-4325000215 - Nedtag 2369 Europaskolen Pavillon	3160 – Byggeri København, anlæg	Byggeri	264
KFU	XA-4362000022 – Klubhuspuljen, varig	2060 – Kultur og Fritid,anlæg	Kultur og fritid	6.113	14.819	6.286
I alt				70.544	14.819	6.286

Ændring af bevillingsreglerne – Overskuds-/underskudsmodel i BUF

En stor del af Børne- og Ungdomsforvaltningens anlægsportefølje udgøres af midler til montering af inventar i skoler og daginstitutioner, sikring af midlertidig kapacitet, flytninger mv. Gennemførelsen af disse projekter er afhængig af anlæg, renovering eller køb, som foretages af ByK eller KEID, og er forbundet med en vis usikkerhed, da der ofte går lang tid fra midlerne afsættes, til de skal anvendes.

For at sikre en mere smidig håndtering af mer- og mindreforbrug på sådanne projekter, indstilles det, at de omfattes af en overskuds-/underskudsmodel. Det tilføjes derfor i bevillingsreglernes afsnit 3.2.5 om budgetændringer på anlægsområdet, at BUF ligesom ByK og TMF får en overskuds-/underskudsmodel, som omfatter de projekter, der har sammenhæng til projekter, der udføres af ByK og KEID. De justerede bevillingsregler er vedlagt i bilag 8, hvor tilføjelsen er fremhævet og modellen og baggrunden for den er nærmere beskrevet i bilag 9.

Status på ByKs færdiggjorte projekter og Samlokaliseringscase II

En oversigt over de projekter, ByK har afleveret til bestiller i 4. kvartal 2021 samt status på Samlokaliseringscase II fremgår af bilag 10 og 11.

Økonomi

De bevillingsmæssige ændringer som følge af sagen fremgår af bilag 6 og 7.

Videre proces

Anden anlægsoversigt 2022 forelægges for ØU 24. maj 2022 og BR 2. juni 2022.