Håndtering af Børne- og Ungdomsudvalgets budgetunderskud

Økonomiudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde tirsdag den 14. november 2006

 

 

 

J.nr.             ØU 413/2006

 

 

1.                   Håndtering af Børne- og Ungdomsudvalgets budgetunderskud

 

 

INDSTILLING

Økonomiforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget:

·        at Børne- og Ungdomsudvalgets budgetunderskud i 2006 håndteres i overensstemmelse med vedlagte notat, hvilket betyder at  

o       Børne- og Ungdomsudvalget gældsaneres, således at udvalget tildeles en tillægsbevilling på 234,9 mill. kr. i 2006, finansieret af kommunekassen funktion 8.055., og således at merforbruget opgøres endeligt i regnskabet for 2006.

o       Børne- og Ungdomsudvalget i forbindelse med genopretningen af økonomien senest i januar 2007 skal fremlægge en sag for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om, hvilke besparelser, der vil blive gennemført i 2007, så budgettet for 2007 kan overholdes. I den forbindelse skal Børne- og Ungdomsudvalget frigøre bygninger og andre anlægsaktiver med henblik på, at disse kan realiseres og anvendes til at dække kommunens kassetræk som følge af merudgifterne i Børne- og Ungdomsudvalget i 2006.

o       Håndteringen af de bevillingsmæssige konsekvenser sker i regnskabsprognosen for hele kommunen, der forelægges Økonomiudvalget 28. november og Borgerrepræsentationen den 14. december 2006.

 

 

RESUME

Børne- og Ungdomsudvalget forventer et merforbrug på driften på 234,9 mill. kr. i 2006.

På baggrund heraf har Børne- og Ungdomsforvaltningen og Økonomiforvaltningen udarbejdet vedlagte notat med forslag til håndtering af merforbruget i 2006.

Det indstilles i overensstemmelse med notatet, at Børne- og Ungdomsudvalget gældsaneres, således at udvalget ikke skal tilbagebetale merudgifterne i 2006 på 234,9 mill. kr.  Det indstilles videre, at udvalget skal senest i januar 2007 skal fremlægge en sag for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om, hvilke besparelser, der vil blive gennemført i 2007, så budgettet for 2007 kan holdes. I den forbindelse skal Børne- og Ungdomsudvalget frigøre bygninger og andre anlægsaktiver med henblik på, at disse kan realiseres og anvendes til at dække kommunens kassetræk som følge af merudgifterne i Børne- og Ungdomsudvalget i 2006.

 

Den bevillingsmæssige håndtering af ovennævnte indstilling foreslås håndteret i den samlede regnskabsprognose for kommunen pr. oktober, der forelægges Økonomiudvalget den 28. november 2006, og som konsekvens af de bevillingsmæssige konsekvenser forelægges Borgerrepræsentationen den 14. december 2006.

 

 

 

SAGSBESKRIVELSE

Børne- og Ungdomsudvalget forventer i deres seneste regnskabsprognose pr. oktober en budgetoverskridelse på driften på 234,9 mill. kr. i 2006.

På baggrund heraf har Børne- og Ungdomsforvaltningen og Økonomiforvaltningen udarbejdet vedlagte notat med forslag til håndtering af merforbruget i 2006.

Som det fremgår af notatet vil Børne- og Ungdomsudvalget med det forventede merforbrug skulle tilpasse budgettet for 2007 med i størrelsesordenen 167,5 til 177,5 mill. kr. Heri indgår den varige effekt af merforbruget i 2006 (skønsmæssigt 90-100 mill. kr.), afbetaling af merforbruget fra 2006 (44,1 mill. kr.) og fra 2004 og 2005 (3,4 mill. kr.) og medfinansiering af 'Faglighed for alle' (30 mill. kr.), jf. budgetforliget for 2007.

Det vurderes, at besparelser af denne størrelsesorden vil ændre forudsætningerne for at gennemføre de politisk prioriterede tiltag på børne- og ungeområdet væsentligt i negativ retning.

 

Forslag til løsning

På den baggrund foreslås i overensstemmelse med vedlagte notat, at Børne- og Ungdomsudvalget gældsaneres, således at udvalget ikke skal tilbagebetale merudgifterne i 2006 på 234,9 mill. kr. Konkret indstilles det, at Børne- og Ungdomsudvalget tildeles en tillægsbevilling på 234,9 mill. kr. finansieret af kommunekassen, funktion 8.05.5. Merforbruget opgøres endeligt i regnskabet for 2006.

Det indstilles videre, at udvalget skal senest i januar 2007 skal fremlægge en sag for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om, hvilke besparelser, der vil blive gennemført i 2007, så budgettet for 2007 kan holdes. I den forbindelse skal Børne- og Ungdomsudvalget frigøre bygninger og andre anlægsaktiver med henblik på, at disse kan realiseres og anvendes til at dække kommunens kassetræk som følge af merudgifterne i Børne- og Ungdomsudvalget i 2006.

Børne- og Ungdomsforvaltningen og Økonomiforvaltningen vil til brug for Økonomiudvalgets behandling af ovennævnte sag drøfte de konkrete besparelser m.v. og implementeringen heraf.

Det skal bemærkes, at Børne- og Ungdomsforvaltningen har gjort opmærksom på, at der ud over det, som fremgår af regnskabsprognosen pr. oktober, udestår finansieringen af Børne- og Ungdomsudvalgets deponeringsforpligtelse i forbindelse med indgåelse af lejemål i forbindelse med den nye distriktsstruktur.

 

Proces

Den bevillingsmæssige håndtering af ovennævnte indstilling vil blive håndteret i den samlede regnskabsprognose for kommunen pr. oktober, der forelægges Økonomiudvalget den 28. november 2006, og som konsekvens af de bevillingsmæssige konsekvenser forelægges Borgerrepræsentationen den 14. december 2006.

 

ØKONOMI

Se ovenfor.

Tildelingen af en tillægsbevilling til Børne- og Ungdomsudvalget i 2006 betyder en reduktion af kommunens reelle kasse i 2006 med et tilsvarende beløb. En del heraf vil blive finansieret i forbindelse med realiseringen af aktiver fra Børne- og Ungdomsudvalget i 2007.

 

MILJØVURDERING

Indstillingen har ingen miljømæssige konsekvenser.

 

HØRING

Indstillingen har været forelagt Børne- og Ungdomsforvaltningen, der er enige i indholdet heraf.

 

ANDRE KONSEKVENSER

Ingen.

 

 

 

Claus Juhl                                                /                     Bjarne Winge

 

 

 

BILAG

Børne- og Ungdomsforvaltningens og Økonomiforvaltningens notat af 13. november 2006 om håndteringen af Børne- og Ungdomsudvalgets budgetunderskud i 2006