Hovedstadens Beredskab - regulering af budgetfordelingsnøgle

Borgerrepræsentationen skal godkende forslag til regulering af budgetfordelingsnøgle for Hovedstadens Beredskab for 2018 og 2019 med heraf afledte virkninger i forhold til kommunens driftsbidrag for 2018 og for 2019 og frem.

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at forslag til regulering af budgetfordelingsnøgle for Hovedstadens Beredskab for budget 2018 og budget 2019, jf. tabel 1, godkendes,
2. at den heraf afledte genberegning af Københavns Kommunes driftsbidrag i henhold til budget 2018 for Hovedstadens Beredskab, jf. tabel 2, samt de bevillingsmæssige konsekvenser, jf. økonomiafsnit, godkendes, 
3. at det godkendes, at budgettet for 2019 og frem til Københavns Kommunes driftsbidrag til Hovedstadens Beredskab korrigeres, så det svarer til det af Hovedstadens Beredskabs oplyste niveau, jf. tabel 4 i økonomiafsnittet,
4. at det tages til efterretning, at regulering af budgetfordelingsnøgle for Hovedstadens Beredskab skal godkendes årligt grundet løbende justering af bidrag vedr. tjenestemandspensioner.

Problemstilling

Borgerrepræsentationen (BR) godkendte den 8. oktober 2015 under punkt 11 (bilag 1) etableringsgrundlag for Hovedstadens Beredskab (HBR), herunder mulighed for efterfølgende at regulere det samlede budget og budgetfordelingsnøglen mellem ejerkommunerne, også kaldet "musefældeklausulen", jf. punkt 6.5 i de samtidig af BR godkendte vedtægter for HBR (bilag 2).

I medfør af vedtægternes punkt 5.2 blev det overdraget til HBR at varetage opgaverne efter lov om beskyttelsesrum for ejerkommunerne.

I henhold til vedtægternes punkt 6.7 forpligtede Københavns Kommune sig i relation til HBR's  indtræden i kommunens kontrakt om ambulancekørsel (den 1. februar 2016 og 6 år frem med option på 1-2 år mere) til at dække respektive oppebære underskud eller overskud på ambulancedriften de første 2 år og, såfremt disse underskud/overskud udgjorde mere end 1 mio. kr., en regulering af kommunens bidrag til HBR for den resterende del af kontraktens løbetid.

På denne baggrund har bestyrelsen i HBR godkendt ny budgetfordelingsnøgle for 2018 og 2019 og afledte effekter, som forelægges BR til godkendelse.

Løsning

Regulering af budgetfordelingsnøglen for HBR med virkning for budget 2016 og budget 2017 på baggrund af musefældeklausulen (Musefælde I) blev godkendt i ejerkommunerne i efteråret 2016, herunder i BR den 15. december 2016 under punkt 8.

I forbindelse med behandlingen af Musefælde I blev det besluttet at udskyde stillingtagen til evt. regulering vedr. brandhaner og vedr. overdragelse af beskyttelsesrum (Musefælde II). Dermed blev en sådan regulering koblet til den tilbagevendende regulering i bidraget for tjenestemandspension i forhold til Københavns og Frederiksberg kommuner.

Musefælde II blev godkendt på bestyrelsesmøde i HBR den 25. april 2018. Der foretages ikke regulering vedr. brandhaner, hvorimod Københavns Kommunes bidrag reduceres med overskud ved drift og udlejning af beskyttelsesrum med virkning fra overdragelsen til HBR pr. den 1. januar 2019, jf. økonomiafsnit.

På bestyrelsesmøde i HBR den 20. juni 2018 godkendtes dels regulering af bidrag fra Københavns og Frederiksberg kommuner vedr. tjenestemandspensioner, dels opgørelse af Københavns Kommunes under- og overskudsdækning efter de første 2 år af ambulancekontrakten i henhold til punkt 6.7 i vedtægterne for HBR.

På dette grundlag godkendte bestyrelsen for HBR på sit møde den 20. juni 2018 forslag til regulering af budgetfordelingsnøgle for budget 2018 og for budget 2019, jf. tabel 1, med anbefaling til kommunalbestyrelserne i ejerkommunerne, herunder BR, om at godkende denne i henhold til vedtægternes punkt 6.5.

Tabel 1: Forslag til ny budgetfordelingsnøgle for budget 2018 og 2019, inkl. historik

Alle tal i %	Ejerandel iht. vedtægter	Iht. budget for HBR 2016	Efter korrektion for Musefælde I	Ny B-nøgle 2018	B-nøgle 2019
Albertslund	1,80	1,79	1,81	1,78	1,79
Brøndby	1,97	1,95	1,98	1,96	1,96
Dragør	1,10	1,11	1,12	1,12	1,12
Frederiksberg	8,88	8,33	8,48	8,31	8,33
Glostrup	1,34	1,33	1,34	1,31	1,32
Hvidovre	3,00	2,97	2,99	2,94	2,95
København	79,70	80,32	80,06	80,40	80,33
Rødovre	2,21	2,19	2,22	2,18	2,19
Total	100	100	100	100	100

Note: Ved B-nøgle forstås budgetfordelingsnøgle.

Den nye budgetfordelingsnøgle for 2018 anvendes til korrektion af det vedtagne budget 2018, mens budgetfordelingsnøgle for 2019 udgør grundlaget for det af bestyrelsen godkendte budget for 2019, jf. tabel 2.

Tabel 2: Økonomiske konsekvenser af ny budgetfordelingsnøgle for 2018 samt budget 2019

Alle tal i tkr.	Vedtaget budget 2018	Efter regulering med ny budgetfordelings-nøgle 2018	Difference 2018 (negativt fortegn = forøget bidrag)	Vedtaget budget 2019 (med ny budgetfordelings-nøgle 2019)
Albertslund	6.325	6.214	111	6.334
Brøndby	6.933	6.812	121	6.944
Dragør	3.925	3.903	22	3.979
Frederiksberg	29.610	28.927	683	29.456
Glostrup	4.668	4.577	91	4.665
Hvidovre	10.434	10.242	192	10.439
København	279.657	279.998	-341	284.158
Rødovre	7.744	7.603	141	7.749

Fremadrettet vil budgetfordelingsnøglen skulle justeres årligt alene som konsekvens af, at mellemværendet i forhold til tjenestemandspensioner mellem Frederiksberg Kommune, Københavns Kommune og HBR løbende skal reguleres i forhold til antallet af tjenestemænd, der pensioneres eller i øvrigt fragår beredskabet.

Krav fra HBR på indbetaling af underskudsdækning vedr. ambulancekontrakt for 2017 og januar måned 2018 i medfør af punkt 6.7 i vedtægter for HBR håndteres i 2. sag om bevillingsmæssige ændringer 2018, som behandles i BR den 30. august 2018.

Økonomi

Den samlede forøgelse i Københavns Kommunes driftsbidrag til HBR for 2018 på 341 t. kr. i forhold til HBR's tidligere udmeldte budget for 2018, jf. tabel 2, består af elementerne i tabel 3. Det samlede driftsbidrag til HBR i 2018 afholdes inden for den afsatte bevilling.

Tabel 3: Regulering af kommunens driftsbidrag til HBR i 2018

Alle tal i tkr. (2018 p/l)	København
Vedtaget budget 2018	279.657
Beregnet underskudsdækning, netto, vedr. ambulancekontrakt for 2018 (ekskl. januar 2018)	1.348
Forskydning i bidrag for tjenestemandspensioner til overenskomstansatte i 2016, 2017 og 2018 (netto)	-1.007
Budget 2018 efter regulering	279.998
Nettoregulering	341

Med denne indstilling korrigeres Økonomiudvalgets (ØU) budget for 2019 og frem til afholdelsen af driftsbidrag til HBR, således at det af bestyrelsen godkendte niveau for budget 2019 indarbejdes, jf. tabel 4.  Modposten for korrektionen er råderummet. KEIDs udgifts- og indtægtsbevilling vedr. beskyttelsesrum korrigeres som konsekvens af denne sag i forbindelse med augustindstillingen (forslag til budget 2019), som behandles af BR den 30. august 2018.

Tabel 4. Bevillingsmæssige konsekvenser

At-punkt	Udvalg	Bevilling (nr. og navn)	Funktion	Indtægt (I) / Udgift (U)	Beløb i 1.000 kr.* (2017 p/l)				Varig? ja/nej
					2019	2020	2021	2022
3	ØU	1116 – Hovedstadens beredskab, service	0.58.95.1	U	-3.903	-2.758	-2.782	-2.593	Ja
I alt					-3.903	2.758	-2.782	-2.593

*Øgede indtægter er indikeret med negativt fortegn, mens reducerede indtægter er indikeret med positivt fortegn. Øgede udgifter er indikeret med positivt fortegn, mens reducerede udgifter er indikeret med negativt fortegn.

Videre proces

I medfør af vedtægterne for HBR skal regulering af budgetfordelingsnøgle for budget 2018 og 2019 efter godkendelse i ejerkommunerne fremsendes det kommunale tilsyn til orientering.

Fremover vil BR årligt alene få forelagt en indstilling om justering af budgetfordelingsnøglen for HBR som følge af mellemværendet i relation til tjenestemandspensioner.

Forøget bidrag til HBR for 2018 Københavns Kommune opkræves efter godkendelse af ny budgetfordelingsnøgle i samtlige ejerkommuner. Herudover opkræves kommunen for underskudsdækning vedr. ambulancekontakt for 2017 og januar måned 2018.

Overdragelse af drift og udlejning af beskyttelsesrum til HBR fra Københavns Kommune (KEID) sker pr. den 1. januar 2019. 

 

Peter Stensgaard Mørch                    /Mads Grønvall

 

Dagsordenspunkt 14: Hovedstadens Beredskab - regulering af budgetfordelingsnøgle (2018-0157378)

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 14. august 2018

Indstillingen blev anbefalet over for Borgerrepræsentationen uden afstemning.