Regnskab for serviceudgifter i 2006
Regnskab for serviceudgifter i 2006
Økonomiudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde tirsdag den 13. marts 2007
J.nr. ØU 87/2007
4. Regnskab for serviceudgifter i 2006
Økonomiudvalget orienteres om det foreløbige
regnskab for serviceudgifter i 2006 samt træffer beslutning om håndtering af
serviceudgifter i 2007, hvis Regeringen beslutter et lignende indgreb vedr.
regulering af statstilskuddet til kommunerne i 2008.
Beslutning
|
Økonomiforvaltningen indstiller, 1. at regnskabet for serviceudgifter i 2006 tages til efterretning. 2. at Økonomiudvalget tilkendegiver overfor fagudvalgene, at såfremt regeringen beslutter, at kommunerne også i budget 2007 vil blive modregnet i bloktilskuddet, hvis de ikke overholder udmeldte måltal for serviceudgifterne, vil Økonomiudvalget indstille til Borgerrepræsentationen, at udvalgenes budgetter reguleres, så kommunen samlet set overholder måltallet for kommunens serviceudgifter. Økonomiudvalgets
beslutning i mødet den 13. marts 2007: Indstillingens 1. at-punkt blev taget til efterretning og indstillingens 2. at-punkt blev godkendt. |
Problemstilling
Folketinget vedtog ultimo maj 2006 lov om regulering af statstilskuddet til kommunerne i 2007 (L178), som bemyndiger regeringen til at reducere kommunernes bloktilskud, hvis regnskabet for serviceudgifterne i 2006 overstiger budgettet pr. 15. februar 2006. På den baggrund har Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen i 2006 truffet beslutning om at udskyde serviceudgifter med henblik på at overholde det af staten udmeldte måltal for serviceudgifterne.
Løsning
Loven indebærer, at en eventuel bloktilskudsreduktion vil blive fordelt forholdsmæssigt på de kommuner, der har en budgetoverskridelse. Kommuner med et mindreforbrug rammes ikke, jf. L178. Det samlede mindreforbrug modregnes i den samlede bloktilskudsreduktion og giver således anledning til, at de kommuner, der har et merforbrug, ikke kommer til at betale den fulde overskridelse i form af en bloktilskudsreduktion. Loven omfatter alene primærkommunale serviceudgifter. I loven er måltallet for Københavns Kommune ikke opdelt på de primærkommunale serviceudgifter og måltallet består derfor både af primær- og amtskommunale serviceudgifter. Indenrigs- og Sundhedsministeriet udmeldte i august 2006 et foreløbigt måltal for Københavns Kommunes primærkommunale serviceudgifter på 16.373 mio. kr.
For at undgå at Københavns Kommune reduceres i bloktilskuddet i 2007 har Borgerrepræsentationen i efteråret 2006 vedtaget, at der i Københavns Kommune samlet overføres primærkommunale serviceudgifter for 531,3 mio. kr. fra 2006 til 2007 (BR567/BR726/06). Økonomiforvaltningen har på baggrund af kommunens regnskabstal foretaget en endelig opgørelse af serviceudgifterne beregnet med udgangspunkt i ministeriets metode. Københavns Kommunes primærkommunale serviceudgifter for 2006 er opgjort til 16.336 mio. kr. Nedenfor er kommunens primærkommunale serviceudgifter opgjort på udvalgsniveau.
Tabel 1: Regnskab for
primærkommunale serviceudgifter i 2006 (tkr.)
|
Serviceudgifter |
Primærkommunal |
|
Revisionsdirektoratet |
19.493 |
|
Borgerrådgiveren |
5.345 |
|
Økonomiudvalget |
1.398.045 |
|
Kultur- og Fritidsudvalget |
463.952 |
|
Børne- og Ungdomsudvalget |
6.801.554 |
|
Sundheds- og
Omsorgsudvalget |
3.342.278 |
|
Socialudvalget |
3.396.076 |
|
Teknik- og Miljøudvalget |
448.106 |
|
Beskæftigelses- og
Integrationsudvalget |
461.733 |
|
Københavns Kommune |
16.336.583 |
Københavns Kommune ligger således under måltallet fastsat af Indenrigs- og Sundhedsministeriet. Ministeriets endelige metode til opgørelse af det endelige måltal for kommunen vil blive beskrevet, når der udstedes bekendtgørelse. Det er p.t. uklart, hvornår Indenrigs- og Sundhedsministeriet udsteder bekendtgørelsen, som præciserer de nærmere regler for opgørelsen af serviceudgifter.
Ifølge L178 skal kommunen i april 2007 indberette regnskab for serviceudgifter i 2006 til Indenrigs- og Sundhedsministeriet. På baggrund heraf udsender ministeriet i maj 2007 en foreløbig opgørelse af om kommunen skal reduceres i bloktilskuddet. Alle kommuner er pålagt at aflægge en særlig revisionspåtegnet opgørelse af serviceudgifterne i regnskabet for 2006. Denne revisionspåtegning skal være foretaget af Revisionsdirektoratet senest den 21. august 2007. I september udsender ministeriet den endelige opgørelse af serviceudgifterne for 2006.
Det er på nuværende tidspunkt ikke afklaret om Folketinget vil vedtage et tilsvarende indgreb i 2007. Økonomiforvaltningen vurderer, at indtil Regeringen kommer med en klar tilkendegivelse for det modsatte, vil der ligeledes i 2007 kunne ske en regulering af kommunernes driftsudgifter i statstilskuddet for 2008 og frem. En videreførelse af lov om regulering af statstilskuddet vil give Københavns Kommune særlige udfordringer. Dels vil det være nødvendigt at udskyde allerede udsatte projekter yderligere, dels vanskeliggør det mulighederne for at styre aktiviteter og økonomien hensigtsmæssigt, herunder mellem budgetårene.
For at sikre at Københavns Kommune kan overholde et måltal for serviceudgifterne i tilfælde af et lignende indgreb i 2007 indstiller Økonomiforvaltningen, at Økonomiudvalget tilkendegiver overfor fagudvalgene, at såfremt regeringen beslutter, at kommunerne også i budget 2007 vil blive modregnet i bloktilskuddet, hvis de ikke overholder udmeldte måltal for serviceudgifterne, vil Økonomiudvalget indstille til Borgerrepræsentationen, at udvalgenes budgetter reguleres, så kommunen samlet set overholder måltallet for kommunens serviceudgifter.
Økonomi
Orienteringen har ingen økonomiske konsekvenser.
Videre proces
Jf. ovenfor.
Bilag
Der er ingen bilag.
Claus Juhl
/Bjarne Winge