Overførsel af midler til budget 2003
Overførsel af midler til budget 2003
Økonomiudvalget
BESLUTNINGSPROTOKOL
fra ordinært møde tirsdag den 12. august 2003
J.nr. ØU 252/2003
5. Overførsel af midler til budget 2003
INDSTILLING OG BESLUTNING
Økonomiforvaltningen foreslår, at Økonomiudvalget indstiller til Borgerrepræsentation, at:
1. Der i forbindelse med overførsel af midler mellem 2002 og budget 2003 gives tillægsbevilling til budget 2003, jf. bilag 1.
2. Der gives tillægsbevilling til budget 2003 i form af en række budgetomplaceringer, jf. bilag 2.
3. Der tages stilling til, om Uddannelses- og Ungdomsudvalget skal tilbagebetale 43,5 mill. kr., da udvalget fra regnskab 2001 til budget 2002 har fået overført et mindreforbrug, der skyldes en bogført indtægt fra 1994, der i regnskab 2001 er omflyttet fra en finanspost til driften.
Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 12. august 2003
Anbefalet. Økonomiudvalget besluttede for så vidt angår indstillingens 3. at, at Økonomiudvalget overfor Borgerrepræsentationen anbefaler, at Uddannelses- og Ungdomsudvalget får godskrevet de 43,5 mio. kr., som Uddannelses- og Ungdomsudvalget fik overført fra regnskab 2001 til budget 2002.
Martin Geertsen bemærkede, at et enigt Kultur- og Fritidsudvalg har tilkendegivet, at underskuddet for Øksnehallen skal dækkes af kassen.
C afgav følgende bemærkning: "Det store mindreforbrug i 2002 bør indgå i grundlaget for forhandlingerne om budget 2004".
Behandling: Borgerrepræsentationen.
RESUME
I denne indstilling stilles der forslag om overførsel af uforbrugte midler fra regnskab 2002 til budget 2003, som ikke tidligere er overført til budget 2003.
Københavns Kommune giver, som mange andre (amts)kommuner, mulighed for at overføre uforbrugte midler mellem årene. Overførselsadgangen giver mulighed for en hensigtsmæssig økonomisk styring mellem årene i de disponerende enheder.
Udvalgene kan, ifølge kommunens regler for bevillingsoverførsel få overført et mindreforbrug på de rammebelagte områder, mens et merforbrug skal tilbagebetales i efterfølgende år. Ved overførsel af midler foretages der en særskilt opgørelse af overførselsadgangen for de af udvalgenes indtægtsdækkede udgiftsområder, der omfatter virksomheder med aktiviteter, der reguleres over en udlægskonto.
Overførslen af midler vurderes efter konkret stillingtagen af Borgerrepræsentationen, når det endelige regnskabsresultat for foregående år foreligger.
Der var i regnskabet for 2002 et samlet mindreforbrug på 1,36 mia. kr., hvoraf næste 1,1 mia. kr. ventes overført til budget 2003. I denne indstilling foreslås følgende overførsler:
Tabel 1. Forslag til tillægsbevillinger til budget 2003 som følge af
overførsel af uforbrugte midler fra foregående år .
|
Mill. kr. |
I alt |
|
Revisionsdirektoratet |
0,8 |
|
Økonomiudvalget |
242,1 |
|
Kultur- og Fritidsudvalget |
82,6 |
|
Uddannelses- og Ungdomsudvalget |
73,6 |
|
Sundheds- og Omsorgsudvalget |
0 |
|
Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget |
0 |
|
Bygge- og Teknikudvalget |
77,2 |
|
Miljø- og Forsyningsudvalget |
52,7 |
|
I alt |
529,0 |
I alt udgjorde mindreforbruget i 2002 på de rammebelagte områder i størrelsesordenen 5 procent af kommunens samlede bruttoudgifter på de rammebelagte områder, hvilket er på niveau med sammenlignelige kommuner.
Mindreforbruget i 2002 har været større end i de foregående år. Dette skyldes især, at der i 2002 blev afsat 403 mill. kr. finansieret af en efterregulering af skatteindtægter (selvbudgetteringspuljen BR 519/02) til en række anlægsprojekter i 2003 og efterfølgende år. Disse midler skal overføres til de år, hvor de skal anvendes. De 106,3 mill. kr. er anvendt i 2002 eller tidligere overført til 2003, og det resterende beløb på 269,8 mill. kr. fra selvbudgetteringspuljen overføres med denne indstilling til 2003.
En del af det overførte mindreforbrug vedrører midler afsat i budget 2002 til at imødekomme udviklingen i befolkningstallet. I budget 2002 blev der afsat 347 mill. kr. ekstra til drift og anlæg som følge af en samlet vækst i befolkningstallet på de serviceområder, der økonomisk reguleres med udviklingen i demografien.
Den faktiske udvikling i befolkningstallet på de berørte områder blev 2.326 personer lavere end forudsat i budgettet. Det svarer til, at der samlet blev udlagt 151,3 mill. kr. mere til Uddannelses- og Ungdomsudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalget og Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget, end hvad den faktiske demografiudvikling tilsiger.
Af de 151,3 mill. kr. udgør de 62,2 mill. kr. anlægsmidler afsat til etablering af nye pladser. En del af disse midler er anvendt i 2002, da f.eks. anlægspriserne pr. plads generelt har været højere end forudsat i budgettet blandt andet på grund af højere grundpriser end ventet.
Af de 151 mill. kr. udgør de 89,1 mill. kr. driftsmidler afsat til nye pladser mv. Med denne indstilling foreslås disse midler overført fra 2002 til 2003 og anvendt inden for de serviceområder, hvor midlerne oprindeligt var afsat. Midlerne er indregnet i det samlede overførselsbeløb fra 2002 til 2003.
Der vil blive redegjort nærmere for ovenstående problemstilling til Økonomiudvalget i en særskilt redegørelse om forbrug af demografimidlerne, der ventes behandlet samtidig med denne indstilling.
Samlet ventes der overført følgende mindreforbrug til 2003:
Tabel 2. Samlede forventede overførsler til budget 2003 som følge af
overførsel af uforbrugte midler fra foregående år .
|
Mill. kr. |
I alt |
|
Enkeltsager med overførsler besluttet af Borgerrepræsentationen |
70,3 |
|
Besluttet overført i indstilling om
særoverførsler (BR 319/03) |
360,9 |
|
Foreslås overført i denne indstilling |
529,0 |
|
129,7 |
|
|
Forventede overførsler til
2003 i alt |
1.089,9 |
Borgerrepræsentationen har i en række enkeltsager behandlet af Borgerrepræsentationen i 2002 og 2003 har truffet beslutning om at overføre i alt 70,3 mill. kr.
I indstillingen om særoverførsler, der blev behandlet inden sommerferien, besluttede Borgerrepræsentationen at overføre 360,9 mill. kr. til 2003 (BR319/03).
I denne indstilling foreslås overført yderligere 529,0 mill. kr. til budget 2003.
Endelig tilbagestår et overførselsbeløb på 129,7 mill. kr. for Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget. Stillingtagen til overførsel af beløbet ventes at ske, når der senest i forbindelse med vedtagelse af budget 2004 træffes beslutning om finansiering af en opstået ubalance på næsten 128 mill. kr. i udvalgets budget for 2003.