Anden anlægsoversigt - juni 2018

Hermed følges op på kommunens samlede anlægsportefølje, herunder anlægsbudgetter og eksekvering af anlægsprojekter.

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,

1. at det godkendes, at Kultur- og Fritidsudvalget tildeles ledigt anlægsmåltal på 17 mio. kr.

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

2. at den ændrede periodisering af udvalgenes budgetter og de deraf følgende bevillingsmæssige ændringer i 2018-2022 (bilag 2) godkendes,

3. at status på kommunens anlægsprojekter (bilag 1) tages til efterretning.    

Problemstilling

De fire årlige anlægsoversigter giver en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter (bilag 1) og bruges desuden til at sikre, at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de skal anvendes (bilag 2). Udvalgene skal sikre, at det korrigerede budget på bruttoanlæg løbende er lig med det forventede forbrug. Økonomiforvaltningen (ØKF) følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de tre kvartalsvise regnskabsprognoser op på budgetterne på bruttoanlæg.

Københavns Kommune arbejder aktivt for at udvikle og forbedre byen til gavn for borgerne og andre, der bruger og færdes i byen. Formålet med anlægsoversigten er derfor at give en status på kommunens samlede anlægsbudgetter, samt at fremhæve forhold vedrørende eksekveringen af nogle af kommunens vigtigste anlægsprojekter og give en status på overholdelse af servicemålene for byggesager og lokalplaner.

Københavns Kommunes bruttoanlægsniveau lå på 3.144 mio. kr. i 2016 og i 2017 på 3.480 mio. kr. Vedtaget budget for 2018 er 2.900 mio. kr. Det er henholdsvis 244 mio. kr. og 580 mio. kr. under niveauet for 2016 og 2017.

For at sikre at Københavns Kommunes regnskab for bruttoanlæg i 2018 lander tæt på vedtaget budget, besluttede Økonomiudvalget (ØU) den 5. december 2017 en model for styring af bruttoanlæg. Modellen indebærer, at hver forvaltning får et måltal, der skal overholdes i forbindelse med indmeldelserne til 2., 3. og 4. anlægsoversigt i 2018. Med modellen vil Københavns Kommunes bruttoanlægsudgifter løbende falde gennem året, og lande tæt på bruttoanlægsbudgettet på 2,9 mia. kr. i regnskab 2018. Forvaltningerne har med 2. anlægsoversigt skulle overholde de tildelte måltal.

Løsning

Overholdelse af anlægsmåltal

Forvaltningerne har i forbindelse med 2. anlægsoversigt skulle overholde det måltal de blev tildelt i forbindelse med 4. sag om anlægsoversigten 2017, som blev behandlet på ØU den 5. december 2017 under punkt 5. Forvaltningernes måltal er efterfølgende blevet justeret på baggrund af overførselssagen 2017/2018, hvor der var afsat måltal for 231 mio. kr. til fordeling. Derudover besluttede ØU på mødet den 5. december 2017, at der når anlægsprojekter skifter forvaltning, også skulle følge måltal med. I indeværende sag har forvaltningerne skulle overholde måltallet, som det står oplistet i  2. anlægsoversigt i tabel 1.

I nedenstående tabel kan man se forvaltningernes korrigeret måltal samt deres indmeldinger.

Tabel 1 - Justeret anlægsmåltal til 2. anlægsoversigt.

Som det ses i tabel 1, så har flere af forvaltningerne indmeldt projekter for mindre end det måltal de skal overholde i 2. anlægsoversigt. Måltallet skal i den forbindelse ses som et maksimumbeløb, som forvaltningerne ikke må overskride. Det er dermed ikke nødvendigvis udtryk for et mindreforbrug, hvis forvaltningerne i 2. anlægsoversigt melder projekter ind for mindre, end det måltal de skal overholde i 2. anlægsoversigt. Det overordnede styringsfokus er på måltallet 4. anlægsoversigt, hvorfor flere af forvaltningerne allerede er begyndt at se frem mod 3. og 4. anlægsoversigt.

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen (SUF) har som den eneste forvaltning en lavere indmeldingen i 2. anlægsoversigt end det måltal, de skal ende på ved 4. anlægsoversigt, nærmere bestemt 17 mio. kr. For at sikre at kommunen udnytter anlægsbudgettet fuldt ud, vil det ledige måltal, med SUFs accept, gives til en anden forvaltning, der har udfordringer med at overholde deres måltal.

Tildeling af ledigt anlægsmåltal

ØU besluttede på deres møde den 20. februar 2018, punkt 2, "Økonomiforvaltningens måltal for bruttoanlæg i 2018", at et eventuelt ledigt måltal blev fordelt ud til forvaltningerne på baggrund af den fordelingsnøgle, som estimerede forvaltningens oprindelige måltal. Grundet en teknisk fejl i fordelingen af anlægsmåltal for 2018 på ØUs møde den 5. december 2017 under punkt 5, er Kultur- og Fritidsudvalgets (KFU) anlægsmåltal 35 mio. kr. lavere, end det burde have været. Kultur- og Fritidsforvaltningen (KFF) har revurderet samtlige projekter og vurderer på nuværende tidspunkt, at der reelt mangler ca. 23 mio. kr. i måltal for 2018 for, at forvaltningen kan eksekvere de besluttede projekter uden yderligere forsinkelse eller standsning. Det indstilles derfor, at KFU tildeles det fulde ledige anlægsmåltal på 17 mio. kr.

Forvaltningerne skal indmelde forventet forbrug til 3. anlægsoversigt den 30. juli 2018. ØU vil i forlængelse heraf på mødet 23. august 2018 få forelagt en sag om styring af bruttoanlæg i resten af 2018 i lyset af aftalen om kommunernes økonomi 2019 samt hvordan et eventuelt ledigt måltal forud for 3. anlægsoversigt fordeles, herunder håndtering af evt. yderligere behov i KFU. Ved 3. anlægsoversigt vil forvaltningerenes anlægsprojekter være så langt henne i deres eksekvering, at forvaltningerne vil have et betydeligt bedre overblik over, om der kan tilvejebringes ledigt måltal.

I tabel 2 ses forvaltningernes justerede måltal, hvor anlægsprojekter, der er flyttet fra en forvaltning til en anden, er inkluderet samt de 17 mio. kr. i ledigt måltal til KFU.

Tabel 2 – justeret anlægsmåltal frem mod 3. anlægsoversigt

Opfølgning på anlægsbudgetter

Københavns Kommune har i perioden 2018-2022 et samlet bruttoanlægsbudget på 20 mia. kr. jf. tabel 3.

Med den seneste budgettilpasning udgør budgettet for bruttoanlæg i 2018 nu 3.371 mio. kr. Ved første anlægsopfølgning i 2018 var budgettet 3.473 mio. kr.

Figur 1 – prognoser og resultat på bruttoanlæg 2016-2018

Tabel 3 viser kommunens bruttoanlægsudgifter periodiseret ud i årene 2018-2022, samt ændringerne i periodiseringen i forhold til sidste gang anlægsoversigten blev behandlet af ØU den 13. marts 2018 (punkt 2).

Tabel 3 - Bruttoanlæg periodisering (mio. kr. i løbende priser)

Stigningen i de samlede anlægsbudgetter på 1 mia. kr. kan hovedsageligt tilskrives de midler der blev udmøntet i forbindelse med overførselssagen 2017/2018, der var på ØU den 24. april punkt 3.

I nedenstående tabel, tabel 4, fremgår fordelingen af bruttoanlægsbudgettet på de enkelte forvaltninger. Her fremgår det, at Økonomiforvaltningen og Teknik- og Miljøforvaltningen (TMF) udgør størstedelen.

Tabel 4 – Bruttoanlæg periodisering på forvaltningsniveau (mio. kr. i løbende priser)

På nuværende tidspunkt ligger der anlægsprojekter for 5.392 mio. kr. i 2019. For at nå en målsætning om et samlet anlægsmåltal på 3,4 mia. kr. i 2019 til budgetforhandlingerne 2019 anmodes forvaltningerne om, at udvalgenes bruttoanlægsudgifter nedbringes til 2,9 mia. kr. ved 3. anlægsoversigt i september 2018. Der vil dermed som udgangspunkt være 0,5 mia. kr. i anlægsmåltal i 2019 til politisk prioritering i forbindelse med forhandlingerne om budget 2019.

Styr på eksekveringen

I bilaget ’Styr på eksekvering’ (bilag 1) gives en status på eksekveringen af kommunes anlægsprojekter. Fokus er her på store projekter/projekter med høj risiko (se bilag 5 for definition), og der følges i bilaget op på den gældende politisk vedtagne tidsplan.

Bilaget viser, at der ved denne opfølgning i forhold til den oprindelige tidsplan er 166 røde projekter ud af i alt 485 ikke-ibrugtagne projekter, svarende til 34 procent. Ved den seneste opfølgning var 168 ud af 384 projekter røde, svarende til 44 procent. Der er vedtaget nye tidsplaner for 4 af projekterne, hvorfor der i forhold til den gældende tidsplan er 25 procent af projekterne, der er forsinkede, i alt 121 ud af 485. Siden sidste opfølgning er der blevet ibrugtaget 191 projekter.

Vigtigste forsinkede anlægsprojekter

Forvaltningerne skal oplyse deres vigtigste forsinkede anlægsprojekter. Blandt disse kan nævnes:

ITS -Grøn mobilitet (Teknik- og Miljøforvaltningen)

Kommunens leverandør af signaludstyr har ved udgangen af 1. kvartal 2018 få opgaver tilbage i projektet. Dette skyldes en tæt dialog mellem forvaltningen og leverandøren. Ligeledes fremmes arbejdet med evalueringer med henblik på at have resultater hurtigere klar. Der er fortsat en risiko i forhold til signalleverandørens arbejde på en særlig leverence, men der er tæt dialog med signalleverandøren. Når denne leverence er færdig, kan leverandøren af ITS løsningen først teste og aflevere leverancerne.

Flytning af Københavns Museum til Stormgade (Kultur- og Fritidsforvaltningen)

Byggesagen i Stormgade 18 er forsinket, og Københavns Museum har ikke mulighed for at påbegynde - og dermed afslutte - udstillingsopbygningen før byggesagen er afsluttet. Byggeriet er lovet færdig ultimo maj 2018. Herefter påbegyndes udstillingsopbygningen.

Opfølgning på daginstitutioner

Bilag 3 giver en status på 19 daginstitutioner med en forventet eksekveringstid på over 30 måneder. Af nye daginstitutioner kan blandt andet nævnes planlægningen af 5 daginstitutionsgrupper i Ørestad Syd, som forventes færdig i sommeren 2021.

Opfølgning på servicemål

Den 15. juni 2010 vedtog Økonomiudvalget servicemål vedrørende lokalplaner og byggesagsbehandling i Teknik- og Miljøforvaltningen. Status på de to områder er følgende:

Tabel 5 – Overholdelse af måltal for lokalplaner

* Perioden for ovenstående er den 1. januar 2018 til den 31. marts 2018

 Ved den seneste opfølgning var den gennemsnitlige eksekveringstid 80 uger for lokalplaner uden måltal og 63 uger for lokalplaner underlagt måltal.

Tabel 6 – Opgørelse af sagsbehandlingstider for byggesager

* Perioden for ovenstående er den 1. januar 2018 til den 31. marts 2018

Tages der højde for antallet af byggesager indenfor de fem forskellige kategorier, og sammenholder det med den procentvise andel af sager, der har overholdt servicemålet, opnås der et vægtet gennemsnit på 73,3 % af byggesagerne, der overholder servicemåltallet.

Økonomi

Indstillingen har ingen økonomiske konsekvenser ud over de bevillingsmæssige ændringer, som fremgår af bilag 2.

Videre proces

ØKF vil den 23. august 2018 lægge en sag på ØU, med status på forvaltningernes anlægseksekveringen i 2018 og med forslag til styring af bruttoanlæg i resten af 2018 i lyset af aftalen om kommunernes økonomi 2019 samt hvordan et eventuelt ledigt måltal forud for 3. anlægsoversigt fordeles.

Derudover vil ØKF i forbindelse med forvaltningernes indlevering af 3. anlægsoversigt, som skal behandles på ØU den 25. september 2018, gå i tæt dialog med forvaltningerne for at sikre, at bruttoanlægsniveauet for 2019 kommer ned på niveau med måltallet for budget 2018.

Hvis indstillingen godkendes, vil ØKF offentliggøre oversigter om eksekvering på kommunens hjemmeside.

Peter Stensgaard Mørch                                       /  Mads Grønvall    

Dagsordenspunkt 22: Anden anlægsoversigt - juni 2018 (2018-0103828)

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 12. juni 2018

Indstillingens 1. at-punkt blev godkendt uden afstemning.

Indstillingens 2. – 3. at-punkt blev anbefalet over for Borgerrepræsentationen uden afstemning.