Anlægsregnskaber fra Byggeri København - december 2020

Se alle bilag

Byggeri København aflægger løbende anlægsregnskaber for afsluttede projekter til Økonomiudvalget. Med denne sag aflægges regnskab for fem projekter. Med afslutningen af anlægsprojekterne er Byggeri Københavns overskuds- og underskudsmodel netto blevet tilført 3,8 mio. kr., svarende til 13% afvigelse i forhold til den samlede bevilling til anlægsprojekterne.

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,

at vedlagte anlægsregnskaber, jf. bilag 1-5, tages til efterretning.

Problemstilling

Byggeri København (ByK) aflægger løbende anlægsregnskaber for færdige anlægs- og planlægningsprojekter. Med denne sag regnskabsforklarer ByK fem færdige projekter med fem anlægsregnskaber.

Som led i afslutningen af anlægsprojekter bliver mer- og mindreforbrug på projekterne afregnet med ByKs overskuds- og underskudsmodel (OU-model) og således kan ByK inden for den samlede projektportefølje håndtere mindre økonomiske projektafvigelser, jf. tabel 1.

Tabel 1. Anlægsprojekter afregnet med ByKs OU-model.

*(-) mindreforbrug, (+) merforbrug

Som led i afslutningen af planlægningsprojekter bliver mer- og mindreforbrug på projekterne afregnet med det efterfølgende anlægsprojekt hvis et sådan er besluttet og med overskuds- og underskudsmodellen hvis planlægningen ikke har ført til et anlægsprojekt.

Tabel 2. Planlægningsprojekt afregnet med efterfølgende projekt. (i hele 1.000 kr.)

*(-) mindreforbrug, (+) merforbrug

De bevillingsmæssige ændringer, som afsluttende omplacerer bevilling mellem planlægningsprojekter, anlægsprojekter og ByKs OU-model, er godkendt af Borgerrepræsentationen den. 4. juni 2020, den 1. oktober 2020 og den 10. december 2020.

Løsning

Med forelæggelsen af anlægsregnskaberne for Økonomiudvalget afsluttes anlægs- og planlægningsprojekterne i ByK. Som led i afslutningen af projekter bliver bestillerforvaltningerne orienteret om anlægsregnskabet.