Anden anlægsoversigt 2019

Københavns Kommunes vedtagne budget på bruttoanlæg udgør 3.036 mio. kr. i 2019. For at sikre at regnskabsniveauet for 2019 ligger tæt på vedtaget budget har hver forvaltning fået tildelt et anlægsmåltal, som skal overholdes i forbindelse med de fire anlægsoversigter og de tre regnskabsprognoser i 2019. Det samlede måltal i 2019 udgør 3.188 mio. kr. svarende til vedtagne budget plus 5 pct.

Den 19. februar 2019 tildelte Økonomiudvalget (ØU) et måltal til hver forvaltning, som skal overholdes i 2020 og 2021. Fagudvalgene behandlede i perioden fra den 29. april til den 23. maj 2019 en særskilt indstilling om udvalgenes overholdelse af måltallet i 2020 og 2021.

Alle forvaltninger overholder det af Økonomiudvalget tildelte måltal i 2019, 2020 og 2021. Det indstilles, at udisponeret måltal i hhv. Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen (BIF), Børne- og Ungdomsforvaltningen (BUF), Sundhed- og Omsorgsforvaltningen (SUF) og Socialforvaltningen (SOF) for 25 mio. kr. i 2020 og 48 mio. kr. i 2021 tilføres den fælles anlægsmåltalspulje, som herefter udgør 261 mio. kr. i 2020 og 284 mio. kr. i 2021.

Indstillingen giver endvidere status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter, ligesom forvaltningerne anvender sagen til at periodisere projekter, således at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de skal anvendes.

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at den ændrede periodisering af udvalgenes budgetter og de deraf følgende bevillingsmæssige ændringer i 2019-2030 (bilag 2) godkendes. 

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,

2. at status på kommunens anlægsprojekter (bilag 1) tages til efterretning,

3. at det godkendes, at udisponeret anlægsmåltal i 2020 for 25 mio. kr. og i 2021 for 47 mio. kr. som følge af forvaltningernes periodiseringer tilføres den fælles anlægsmåltalspulje,

4. at det godkendes, at bygherrereservepuljerne afsat i forbindelse med helhedsrenovering af skoler sammenlægges i én pulje med henblik på at øge fleksibiliteten i anvendelse af resterende midler.

Problemstilling

De fire årlige anlægsoversigter giver en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter (bilag 1) og bruges desuden til at sikre, at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de skal anvendes (bilag 2).

Endvidere skal udvalgene sikre, at det korrigerede budget på bruttoanlæg svarer til det forventede forbrug, samt at de tildelte anlægsmåltal overholdes.

Økonomiforvaltningen (ØKF) følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de tre kvartalsvise regnskabsprognoser op på periodiserede budgetter og forventet forbrug på bruttoanlæg.

Københavns Kommune arbejder aktivt for at udvikle og forbedre byen til gavn for borgerne og andre, der bruger og færdes i byen. Formålet med anlægsoversigten er derfor også at fremhæve forhold vedrørende eksekveringen af nogle af kommunens vigtigste anlægsprojekter og give en status på overholdelse af servicemålene for byggesager og lokalplaner.

For at sikre at Københavns Kommunes regnskab for bruttoanlæg i 2019 ender tæt på vedtaget budget på 3.036 mio. kr., besluttede ØU den 11. december 2018 en model for styring af bruttoanlæg i 2019. Modellen indebærer, at hvert udvalg har fået et måltal, der skal overholdes i forbindelse med alle anlægsoversigter 2019.

For at arbejde med en langsigtet styring af kommunens anlægsprojekter besluttede ØU på deres møde den 19. februar 2019 at tildele udvalgene et måltal i 2020 og 2021, der udgør forvaltningernes anlægsrammer i 2020 og 2021, som skal overholdes i forbindelse med nærværende anlægsoversigt. Der rapporteres på fagudvalgenes overholdelse i denne indstilling.

Løsning

Overholdelse af måltal i 2019

Forvaltningerne har i 2. anlægsoversigt 2019 skulle overholde det anlægsmåltal de fik tildelt på ØUs møde den 11. december 2018.

I perioden 7. – 31. januar 2019 har alle fagudvalg i overensstemmelse med ØUs beslutning, behandlet en særskilt indstilling om forvaltningernes overholdelse af måltallet i 2019.

Forvaltningernes måltal er efterfølgende blevet justeret, som følge af projekter der er flyttet mellem forvaltningerne, ligesom der blev udmøntet nyt måltal i forbindelse med overførselssagen 2018/2019 for 86,6 mio. kr. I tabel 1 ses den opdaterede fordeling af kommunens anlægsmåltal på forvaltning, samt forvaltningernes samlede korrigerede budget for 2019.

Tabel 1 – forvaltningernes overholdelse af anlægsmåltallet i 2019

Kultur- og Fritidsforvaltningen (KFF)

Teknik- og Miljøforvaltningen (TMF)

* Den centrale anlægspulje blev udmøntet i forbindelse med overførselssagen. De resterende 7 mio. kr. vedrører puljen til uforudsete udgifter, anlæg.

Som det ses i tabel 1, overholder alle forvaltningerne det gældende måltal i 2019. BUF, SUF og ØKF går på nuværende tidspunkt hhv. 3 mio. kr., 1 mio. kr. og 1 mio. kr. under måltallet. I forbindelse med 3. anlægsoversigt forventer alle forvaltninger indmeldinger på niveau med anlægsmåltallet.

Måltal i 2020 og 2021

Tabel 2 - Overholdelse af måltal i 2020 og 2021

*BUF har på nuværende tidspunkt overført 14 mio. kr. til ØKF i 2021 besluttet på BR den 9. maj 2019.
**Note: Uoverensstemmelser i summerne skyldes afrundinger.

Tabel 2 viser alle forvaltningers måltal og periodiserede budgetter i 2020 og 2021 for allerede besluttede anlægsprojekter. Tabellen viser, at forvaltningernes periodiserede anlægsbudgetter overholder de gældende måltal i 2020 og 2021. For BIF, SUF, BUF og SOF gælder, at der ikke fuldt ud er disponeret det tildelte måltal i 2020 og 2021.

I Sundheds- og Omsorgsudvalgets sag om prioritering af måltal i 2020 og 2021 indgår, at der afsættes anlægsmåltal til projekter, der ikke er politisk besluttet (dvs. der er ikke afsat finansiering til projekterne på nuværende tidspunkt). Det drejer sig om projekterne ”Udvidelse af kølekapacitet Københavns Madhus” (4 mio. kr. i 2020 og 2021) og ”Pulje til etablering af lægehuse og investering i det nære sundhedsvæsen” (10 mio. kr. i 2020 og 8,9 mio. kr. i 2021).

SUF forventer til mødet i Sundheds- og Omsorgsudvalget i august, at forelægge særskilt indstilling om anlægsbevilling til projektet ”Pulje til etablering af lægehuse og investering i det nære sundhedsvæsen” som følge af, at Sundheds- og Ældreministeriet har tildelt kommunen tilskud på 6,7 mio. kr. i 2020. Som følge heraf er SUFs periodiseret budget i 2020 øget med 6,7 mio. kr. i tabel 2.

Øvrigt udisponeret måltal i SUF vedr. disse projekter indgår ikke i opgørelsen af SUFs anlægsprojekter i tabel 2, men tilføres i stedet den centrale pulje. Anlægsmåltal og finansiering til disse to projekter kan tilvejebringes i budgetforhandlingerne.

Samlet set er der således udisponeret måltal for 25 mio. kr. i 2020 og 47 mio. kr. i 2021 i forhold til det samlede udmeldte måltal på i alt 2.800 mio. kr. Det indstilles, at udisponeret måltal tilføres den centrale anlægspulje, som herefter udgør 261 mio. kr. i 2020 og 283 mio. kr. i 2021. Puljen kan, i forbindelse med budgetforhandlingerne eller på et senere tidspunkt, anvendes til at igangsætte nye anlægsprojekter i 2020 og 2021, til investeringspuljeprojekter, eller til at fremrykke allerede besluttede projekter.

Sammenlægning af bygherrereserver

Med Budget 2015, Budget 2017, OFS 2016/2017 og Budget 2018 er der afsat midler i bygherrereservepuljer til dækning af uforudsete udgifter i forbindelse med helhedsrenovering af kommunens folkeskoler. Reservemidlerne er afsat som andel af anlægssummen til de respektive renoveringsprojekter og er placeret i forskellige puljer under ØU. For at sikre større fleksibilitet i anvendelse af de resterende midler, indstilles det at samle midlerne i én pulje, som kan søges af alle resterende skolerenoveringsprojekter. Den samlede pulje vil herefter udgøre 147,7 mio. kr.

Forventede overførsler fra fagforvaltninger til ØKF

Som del af kortlægningen af kommunens samlede anlægsportefølje har ØKF bedt forvaltningerne om at indmelde anlægsprojekter, som de forventer, skal overføres til eksekvering i ØKF.

ØKF har efterfølgende været i dialog med forvaltningerne med henblik på at vurdere status for projekterne, herunder om de er eksekveringsparate. Midlerne kan overføres til ØKF efter gældende principper for placering af ansvar og økonomi i anlægsprojekter. Et grundlæggende princip i styringsmodellen er, at forvaltningerne har ansvar for at gennemføre planlægningsfase efter gældende standard, som sikrer, at økonomi og risici er grundigt belyst, hvorefter projekterne er eksekveringsparate. For størstedelen af projekterne gælder, at de ikke er eksekveringsparate. Tabel 3 viser en oversigt over projekterne fordelt på forvaltninger og de enkelte projekter fremgår af bilag 6.

ØU har på mødet 19. februar 2019 besluttet, at bevillingsmæssig overførsel af anlægsprojekter mellem udvalg med effekt i 2020 og 2021 forudsætter, at der også overføres tilhørende måltal. Når de enkelte projekter er eksekveringsparate, skal der tages konkret stilling til overførsels til ØKF samt håndtering af anlægsmåltal.

Tabel 3 - Forventede overførsler fra fagforvaltninger til ØKF (mio. kr.)

Opfølgning på anlægsbudgetter

Københavns Kommune har i perioden 2019-2030 et samlet bruttoanlægsbudget på 23.949 mio. kr. Med den seneste budgettilpasning udgør budgettet for bruttoanlæg i 2019 nu 3.183 mio. kr. 

For at vise et mere retvisende billede på, hvornår forvaltningernes anlægsudgifter falder, er budgetperioden udvidet, så den går helt frem til 2030. Det giver forvaltningerne muligheden for at periodisere udgifter ud i de år, det er realistisk, at de falder. 

Tabel 4 - Bruttoanlæg periodisering (mio. kr. i løbende priser)

*Heri indgår central anlægspulje på i alt 236 mio. kr. (143 mio. kr. ledigt måltal, puljen til uforudsete udgifter for 28 mio. kr. samt investeringspuljen på 65 mio. kr. i 2020 og 2021.)

Stigningen i besluttede projekter på 3 mia. kr. kan primært forklares med den udvidede budgetperiode, idet faste anlægspuljer for 2,2 mia. kr. frem til 2030 nu indgår i opgørelsen. Disse udgøres årligt af Klubhuspuljen: 6 mio. kr. (KFF), Genopretningspuljen på veje: 137 mio. kr. (TMF) og Byfornyelsesrammen: 163 mio. kr. (TMF).

I nedenstående tabel 5, fremgår fordelingen af bruttoanlægsbudgettet på de enkelte forvaltninger.

Tabel 5 - Forvaltningernes projekter i 2019-2030

* TMFs anlægsprojekter er ikke periodiseret længere end til 2023, hvorfor niveauet i 2023 derfor er teknisk højt.
**2020 og 2021: Central anlægspulje på i alt 236 mio. kr. (143 mio. kr. ledigt måltal, puljen til uforudsete udgifter for 28 mio. kr. samt investeringspuljen på 65 mio. kr. i 2020 og 2021.)

Styr på eksekveringen

I bilaget ’Styr på eksekvering’ (bilag 1), gives en status på eksekveringen af kommunes anlægsprojekter. Fokus er her på store projekter/projekter med høj risiko (se bilag 5 for definition), og der følges i bilaget op på den gældende politisk vedtagne tidsplan.

Bilaget viser, at der ved denne opfølgning i forhold til den oprindelige tidsplan er 239 røde projekter ud af i alt 513 ikke-ibrugtagne projekter, svarende til 47 procent. Ved den seneste opfølgning var 186 ud af 517 projekter røde, svarende til 36 procent.

I forhold til den gældende tidsplan er 39 procent af projekterne forsinkede med mere end 6 måneder, i alt 198 ud af 506 projekter. Ud af disse 198 forsinkede projekter, er udskydelse som følge af anlægsloftet årsagen til forsinkelsen for 135 projekter.

Vigtigste forsinkede anlægsprojekter

Forvaltningerne skal oplyse deres vigtigste forsinkede anlægsprojekter. Blandt disse kan nævnes:

Indre Ringrute bro CSS (Teknik- og Miljøforvaltningen)

Forsinkelsen skyldes at dele af projektet er udskudt pga. anlægsloftet 2018. Forsinkelsen skyldes yderligere, at opstart af hovedprojekt, og dermed også udførsel og ibrugtagningstidspunkt er udskudt, da anlægsoverslaget efter projektforslaget viser, at projektet manglede 10,5 mio. kr. for at kunne gennemføres.

Ny kapacitet på daginstitutionsområdet - etablering af daginstitution med 10 grupper i Ørestad Syd. Montering og Bestillerhonorar (Børne- og Ungdomsforvaltningen)

Oprindelig på såkaldt 'fast track', hvor ibrugtagning af projektet blev fremrykket fra 2021 til 2019. Projektet har vist sig ikke at kunne udføres inden for den økonomisk bevilget ramme. Projektet fortsætter i TRUST, da et udbud vil have betydelige konsekvenser for tidsplanen. Ny tidsplan fremlagt. Projekt forsinkes pt. 10 måneder. Kapacitet er delvist ibrugtaget (6 gr.) ved tidlig opstart på Øresunds Boulevard 200. Ny ibrugtagningsdato er juli 2020.

Opfølgning på daginstitutioner

Bilag 3 giver en status på 26 daginstitutioner med en forventet eksekveringstid på over 30 måneder. Af nye daginstitutioner kan blandt andet nævnes en ny daginstitution på Baldersgade på Nørrebro. Den forventes at stå klar til april 2022.

Opfølgning på servicemål

Den 15. juni 2010 vedtog ØU servicemål vedrørende lokalplaner og byggesagsbehandling i TMF. Status på de to områder er følgende:

Tabel 6 - Opgørelse af sagsbehandlingstider for byggesager.

Perioden for ovenstående er 1. januar 2019 til og med 31. marts 2019

Tabel 7 - Overholdelse af servicemål for lokalplaner

Perioden for ovenstående er 1. januar 2019 til 1. marts 2019

Økonomi

Indstillingen har ingen økonomiske konsekvenser ud over de bevillingsmæssige ændringer, som fremgår af bilag 2.

Videre proces

ØKF indkaldte til 3. anlægsoversigt den 1. juni 2019 med aflevering den 30. juli 2019. Københavns Kommunes endelige anlægsmåltal for 2020 fastlægges i forbindelse med den faseopdelte budgetlægning i regi af KL. Det forventes at dette foreligger senest 15. oktober 2019. I forbindelse med ØUs behandling af 4. anlægsoversigt 3. december 2019 vil den endelige styringsmodel for anlæg i 2020 blive fastlagt.

Sammenlægningen af bygherrereservepuljen vil blive håndteret i anden sag om bevillingsmæssige ændringer, som vil blive forelagt ØU den 13. august 2019 og Borgerrepræsentationen den 22. august 2019.

Dagsordenspunkt 2. Anden anlægsoversigt 2019 (2019-0132021)

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 11. juni 2019

Et samlet Økonomiudvalg besluttede at erstatte indstillingens 3. at-punkt med følgende:

”3. at udvalgenes anlægsmål for 2020 og 2021 fastsættes i en indstilling til Økonomiudvalget, når resultatet af den faseopdelte budgetlægning for kommunerne foreligger.”

Indstillingens 1. at-punkt blev herefter anbefalet over for Borgerrepræsentationen med 10 stemmer mod 2. Ingen medlemmer undlod at stemme.

For stemte: A, Ø, Å, B, F og O.

Imod stemte: V og C.

Indstillingens 2. at-punkt blev taget til efterretning uden afstemning.

Indstillingens 4. at-punkt blev godkendt uden afstemning.

Radikale Venstre afgav følgende protokolbemærkning:

”Radikale Venstre gør opmærksom på, at den nuværende fordeling af anlægsmåltal ikke gør det muligt at overføre måltal til Økonomiudvalget fra Socialudvalget i forhold til overflytning af byggeprojekter til Økonomiudvalget. Dette må ikke stå i vejen for, at byggeprojekterne overflyttes til Økonomiudvalget. Byggeprojektet Smedestræde Valby med 24 botilbudspladser til sårbare unge med handicap er eksekverbart og bør derfor flyttes til Økonomiudvalget i forbindelse med kommende budgetforhandlinger.”

Venstre afgav følgende protokolbemærkning:

”Venstre henstiller til, at alle forvaltninger får en mindre, men sikker minimumsanlægsramme, som giver mulighed for at planlægge en målrettet, flerårig og fleksibel investering i en bedre og mere effektiv løsning af kerneopgaven.”

Venstre og Det Konservative Folkeparti afgav følgende protokolbemærkning:

”Vi finder ikke, at der i periodiseringen af anlægsmåltallene er sket tilstrækkelig prioritering til vedligeholdelse af vores fælles infrastruktur. Vi er derfor bekymrede for den fremtidige fremkommelighed.”