Overholdelse af anlægsudgifterne i vedtaget budget 2008
Overholdelse af anlægsudgifterne i vedtaget budget 2008
Økonomiudvalget
BESLUTNINGSPROTOKOL
fra ordinært møde tirsdag den 11. marts 2008
J.nr. ØU 107/2008
9. Overholdelse af anlægsudgifterne i vedtaget budget 2008
Finanslovsaftalen for 2008 indebærer sanktioner over for kommunerne,
såfremt de vedtagne budgetter for 2008 overskrides på hhv. service- og
bruttoanlægsudgifterne. For at undgå sanktioner skal Københavns Kommune
sikre, at kommunens serviceudgifter og bruttoanlægsudgifter i regnskab 2008
ikke overstiger niveauet i det vedtagne budget.
|
Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget godkender, 1. at udvalgenes bruttoanlægsudgifter i regnskab 2008 ikke må overstige niveauet i vedtaget budget 2008, jf. tabel 1, 2. at udvalg, hvis bruttoanlægsudgifter i korrigeret budget 2008, jf. tabel 1, overstiger måltallet i vedtaget budget, med virkning fra 12. marts 2008 ikke må indgå bindende kontrakter om anlægsvirksomhed, hvor udgiften overstiger 5 mio. kr., med mindre disse særskilt er forelagt Økonomiudvalget til godkendelse. Dette gælder også for anlægsvirksomhed, hvor anlægsbevillingen er godkendt, 3. at Økonomiforvaltningen i maj 2008, hvor forvaltningernes forslag til en mere præcis periodisering af anlægsudgifterne i 2008 kendes, fremlægger en indstilling med principper for prioritering af anlægsudgifter, der sikrer overholdelse af bruttoanlægsudgifterne i vedtaget budget 2008. |
|
Økonomiudvalgets
beslutning i mødet den 11. marts 2008 Mogens Lønborg (C) fremsatte
følgende ændringsforslag: "Det Konservative Folkeparti foreslår, at ordet "udvalgenes" udgår af 1. at-punkt." Der blev stemt om
ændringsforslaget. For stemte 1 medlem: C Imod stemte 9 medlemmer: A, B, F 1 medlem undlod at stemme: Ø Ændringsforslaget blev dermed
forkastet. Indstillingen blev herefter
godkendt uden afstemning. Bo Asmus Kjeldgaard (F) afgav
følgende protokolbemærkning: "Socialistisk Folkeparti finder, at de økonomiske
begrænsninger af anlæg affødt af regeringen gør det vanskeligt for Børne- og
Ungdomsforvaltningen at overholde pladsgarantien. Der forberedes til Børne-
og Ungdomsudvalgets møde den 12. marts 2008 en sag med ændringer af
anlægsbudgettet med det formål at sikre pladsgarantien. Denne sag må nu laves
om, idet anlægsbudgettet for Børne- og Ungdomsforvaltningen begrænses af
regeringens anlægsloft. Dermed er pladsgarantien i fare." Mikkel Warming (Ø) afgav
følgende protokolbemærkning: "Enhedslisten konstaterer at Venstre, Konservative,
Dansk Folkeparti og Ny Alliances finanslov betyder, at uundværlige
investeringer i for eksempel skoler, cykelstier og pladser til handicappede
børn risikerer at blive udsat eller opgivet hvis disse sanktioner fortsætter
i de kommende år." Socialdemokraterne, Det Radikale Venstre og Socialistisk Folkeparti tilsluttede sig Enhedslistens protokolbemærkning. |
Problemstilling
Regeringen indgik den 5. marts 2008 en aftale om finansloven for 2008 med
Dansk Folkeparti og Ny Alliance. Aftalen indebærer bl.a. i forhold til
kommunernes økonomi, at der indføres en mekanisme med individuel modregning i
bloktilskuddet for 2009 i tilfælde af, at kommunerne under ét overskrider
henholdsvis de budgetterede serviceudgifter (netto) og de budgetterede
anlægsudgifter (brutto) eksklusiv bruttoudgifter på anlægsområdet til køb af
jord samt opførelse af almene ældreboliger og servicearealer i tilknytning
hertil. Det forventes, at
regeringen snarest fremsætter et lovforslag, de
r præciserer indholdet i
sanktionerne.
Sanktioner vedr. 2008 kan opdeles i to dele:
1. Sanktioner, hvis kommunerne under ét overskrider de budgetterede serviceudgifter (netto)
2. Sanktioner, hvis kommunerne under ét overskrider de budgetterede anlægsudgifter (brutto).
Økonomiudvalget besluttede den 29. januar
2008, at udvalgenes serviceudgifter i regnskab
2008 ikke må overstige niveauet i vedtaget budget 2008, og at eventuelle
overskridelser af måltallet for serviceudgifter i regnskab 2008 indebærer,
såfremt kommunen under ét overskrider niveauet i vedtaget budget 2008, at udvalgenes
budgetter i 2009 reduceres med et beløb svarende til overskridelsen (ØU 35/08).
Løsning
Kommunens bruttoanlægsudgifter i
vedtaget budget 2008 er på 2.335 mio. kr. excl. anlægsudgifter til jordkøb og
opførelse af almene ældreboliger og servicearealer i tilknytning hertil.
For at undgå eventuelle sanktioner skal Københavns Kommune sikre, at kommunens bruttoanlægsudgifter i regnskab 2008 ikke overstiger niveauet i det vedtagne budget.
Borgerrepræsentationen har allerede besluttet at overføre anlægsudgifter for ca. 1,0 mia. kr. fra 2007 til 2008 (BR 603/07). Der forventes i forbindelse med regnskabet overført yderligere 0,6 mia. kr. fra 2007 til 2008. Endvidere er der i 2008 foreløbigt givet tillægsbevillinger vedr. anlæg på 0,1 mia. kr. De samlede bruttoanlægsudgifter i 2008 forventes derfor at overstige vedtaget budget med ca. 1,4 mia. kr., jf. tabel 1. Det skal i den forbindelse bemærkes, at der i forbindelse med regnskab 2005 og 2006 er blevet overført hhv. 992 mio. kr. og 1.021 mio. kr. til efterfølgende år.
Tabel 1.
Bruttoanlægsudgifter 2008 – 1.000 kr.*
|
Udvalg |
Vedtaget budget
08 (1) |
Tidl.over-førsler
(BR 603/07) (2) |
Tillægs-bevillinger (3) |
Forventede
regnskabs-overførsler (skøn) (4) |
Korrigeret Budget 08 (5) (1)+(2)+(3)+(4) |
Difference (5)-(1) |
|
Beredskabet |
5.600 |
0 |
0 |
0 |
5.600 |
0 |
|
ØU |
285.960 |
239.749 |
-56.200 |
30.620 |
500.129 |
214.169 |
|
KFU |
486.967 |
342.088 |
58.124 |
276.853 |
1.164.032 |
677.065 |
|
BUU** |
564.396 |
0 |
-22.853 |
277.507 |
552.566 |
-11.830 |
|
SOU |
8.157 |
30.137 |
0 |
9.585 |
47.879 |
39.722 |
|
SUD |
83.618 |
77.725 |
-12.961 |
18.520 |
166.902 |
83.284 |
|
TMU*** |
900.148 |
290.944 |
129.080 |
|
1.320.172 |
420.024 |
|
BIU |
0 |
0 |
0 |
794 |
794 |
794 |
|
I alt |
2.334.846 |
980.643 |
95.190 |
613.879 |
3.758.074 |
1.423.228 |
*
Korrigeret for forsyningsområdet samt udgifter til jordkøb og ældreboliger.
** Korrigeret budget 08 er
korrigeret for forventede overførsler fra 2008-2009 på 266 mio. kr.
*** Ikke muligt pt. at opgøre
et skøn over forventede overførsler.
Såfremt Københavns Kommune skal undgå sanktioner, skal der overføres anlægsudgifter fra 2008 til 2009 eller senere svarende til overførslerne fra 2007 samt eventuelle tillægsbevillinger i 2008. Dette kan ske ved udskydelser af anlægsprojekter, som forventes igangsat i 2008 til 2009 eller senere.
For at få kendskab til problemets størrelse har Økonomiforvaltningen igangsat en mere præcis periodisering af anlægsudgifterne i 2008, inklusiv overførslerne fra 2007. Økonomiforvaltningen tog således i februar på baggrund af de politiske tilkendegivelser ved fremsættelse af finanslovsforslaget om indførelse af sanktioner på anlægsområdet kontakt til forvaltningerne med henblik på at klarlægge, hvor mange anlægsmidler, der umiddelbart kan overføres til 2009 og anmodede forvaltningerne om inden 11. april at foretage en mere præcis periodisering af anlægsudgifter i 2008 inklusiv overførslerne fra 2007.
Med henblik på at sikre, anlægsudgifterne i 2008 holdes på et niveau svarende til vedtaget budget 2008 indstilles det, at udvalgenes bruttoanlægsudgifter i regnskab 2008 ikke må overstige niveauet i vedtaget budget 2008, jf. tabel 1.
Det indstilles endvidere, at udvalg, hvis bruttoanlægsudgifter i korrigeret budget 2008, jf. tabel 1, overstiger måltallet i vedtaget budget, med virkning fra 12. marts 2008 ikke må indgå bindende kontrakter om anlægsvirksomhed, hvor udgiften overstiger 5 mio. kr., med mindre disse særskilt er forelagt Økonomiudvalget til godkendelse. Dette gælder også for anlægsvirksomhed, hvor anlægsbevillingen er godkendt.
Anlægsprojekter under udvalg, hvis korrigeret budget 2008 ligger under måltallet, og hvor anlægsbevillingen i forbindelse med politisk godkendelse overføres til Københavns Ejendomme kan gennemføres uden, at Københavns Ejendomme skal bede om særskilt godkendelse i Økonomiudvalget jf. ovenfor.
Økonomiforvaltningen vil i maj 2008, hvor forvaltningernes forslag til en mere præcis periodisering af anlægsudgifterne i 2008 kendes, fremlægge en indstilling med principper for prioritering af anlægsudgifter, der sikrer overholdelse af bruttoanlægsudgifterne i vedtaget budget 2008.
Økonomi
-
Videre
proces
Økonomiforvaltningen vil
umiddelbart efter Økonomiudvalgets møde orientere forvaltningerne om Økonomiudvalgets
beslutning og de afledte styringsmæssige konsekvenser.
BILAG
-
Claus Juhl / Bjarne Winge