Anlægsregnskaber fra Byggeri København - november 2020

Se alle bilag

Byggeri København aflægger løbende anlægsregnskaber for afsluttede projekter til Økonomiudvalget. Med denne sag aflægges regnskab for 38 projekter, heraf to puljer med hhv. fem og 10 projekter. Med afslutningen af anlægsprojekterne er Byggeri Københavns overskuds- og underskudsmodel netto blevet tilført 9,0 mio. kr., svarende til 3% afvigelse i forhold til den samlede bevilling til anlægsprojekterne.

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,

at vedlagte anlægsregnskaber, jf. bilag 1-25, tages til efterretning.

Problemstilling

Byggeri København (ByK) aflægger løbende anlægsregnskaber for færdige anlægs- og planlægningsprojekter. Med denne sag regnskabsforklarer ByK 38 færdige projekter med 25 anlægsregnskaber, idet to af anlægsregnskaberne vedrører puljeprojekter, som er fordelt med henholdsvis fem projekter fra pulje til Børnemad 2010-2012 og 10 projekter fra pulje til etablering og opgradering af daginstitutionskøkkener.

Som led i afslutningen af anlægsprojekter bliver mer- og mindreforbrug på projekterne afregnet med ByKs overskuds- og underskudsmodel (OU-model) og således kan ByK inden for den samlede projektportefølje håndtere mindre økonomiske projektafvigelser, jf. tabel 1.

Tabel 1. Anlægsprojekter afregnet med ByKs OU-model.

*(-) mindreforbrug, (+) merforbrug

Som led i afslutningen af planlægningsprojekter bliver mer- og mindreforbrug på projekterne afregnet med det efterfølgende anlægsprojekt hvis et sådan er besluttet og med overskuds- og underskudsmodellen hvis planlægningen ikke har ført til et anlægsprojekt.

Tabel 2. Planlægningsprojekt afregnet med efterfølgende projekt. (i hele 1.000 kr.)

*(-) mindreforbrug, (+) merforbrug

De bevillingsmæssige ændringer, som afsluttende omplacerer bevilling mellem planlægningsprojekter, anlægsprojekter og ByKs OU-model er godkendt af Borgerrepræsentationen den 1. oktober 2020.

Løsning

Med forelæggelsen af anlægsregnskaberne for Økonomiudvalget afsluttes anlægs- og planlægningsprojekterne i ByK. Som led i afslutningen af projekter bliver bestillerforvaltningerne orienteret om anlægsregnskabet.