Indstilling om aktivitetstilpasning af budget 2008 og budget 2009 -2012
Indstilling om aktivitetstilpasning af budget 2008 og budget 2009 -2012
Økonomiudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde tirsdag den 10. juni 2008
ØU 261/2008
3. Indstilling om aktivitetstilpasning af budget 2008 og budget 2009 -2012
Justering af budget
2008 og budgetforslag 2009 -2012 som følge af ny befolkningsprognose. Justeringen
vedrører Socialudvalget, Børne- og Ungdomsudvalget samt Sundheds- og
Omsorgsudvalget.
INDSTILING OG BESLUTNING
|
Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler, 1. at redegørelsen om aktivitetstilpasning af budget 2008 tages til efterretning. Som følge heraf korrigeres udvalgenes budget 2008 med de beløb som fremgår af tabel 1, 2. at aktivitetstilpasningen af budget 2008 finansieres af puljen til Økonomiudvalgets bevilling fælles driftspuljer, funktion 6.45.51.1, Puljen til uforudsete udgifter – drift, 3. at puljen til uforudsete udgifter tilføres dels 23,839 mill. kr. fra Økonomiudvalgets bevilling fælles driftspuljer, funktion 4.62.81.1, aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet samt dels tilføres 33,5 mill. kr. fra Børne- og Ungdomsforvaltningens forventede mindreforbrug i 2008 ved førstkommende sag om bevillingsmæssige ændringer af budget 2008. Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget godkender, 4. at redegørelsen om aktivitetstilpasning af budgetforslag 2009-2012 tages til efterretning. Som følge heraf korrigeres udvalgenes budgetforslag med de beløb som fremgår af tabel 2 og 3. |
PROBLEMSTILLING
I kommunens budgetmodel bliver en del af budgettet, svarende til det efterspørgselsstyrede serviceområde, reguleret på baggrund af efterspørgslen efter de pågældende serviceydelser. Efterspørgslen opgøres som udviklingen i befolkningen kombineret med dækningsgraderne (dvs. forbruget indenfor de enkelte befolkningsgrupper). Reguleringen skal sikre, at der sker en omflytning af midler fra områder, hvor aktiviteten er faldende til områder, hvor aktiviteterne er stigende. På den måde sikres det, at der ikke sker en glidning af serviceniveauet, uden at der foreligger en særskilt politisk beslutning herom.
Udgifterne i budgettet for 2008 er for den efterspørgselsstyrede del opgjort på baggrund af befolkningsprognosen fra april 2007. Aktivitetsniveauet afspejler derfor en mere end 1 år gammel forventning til befolkningsudviklingen. Der foreligger nu en ny befolkningsprognose fra april 2008 indeholdende det faktiske befolkningstal pr. 1. januar 2008.
Af den nye befolkningsprognose fremgår det bl.a., at der bliver flere 0-2 årige, mens indbyggertallet i den erhvervsaktive alder ligeledes er stigende. Omvendt forventes lidt færre 6-16 årige. Der forventes ligeledes færre borgere over 85 år, men et stigende antal 65-84 årige end forudsat i den forrige prognose. Dette mønster går igen i årene 2009-2012 med vekslende variation. Forskellen på de to befolkningsprognoser er uddybet i bilag 1.
Disse forskydninger resulterer i, at budgettet for 2008 skal endeligt tilpasses det nye aktivitetsniveau. Tilsvarende gælder for de foreløbige budgetrammer for 2009-2012, at disse vil blive justeret i forhold til den nye forventning til aktivitetsniveauet i de pågældende år. I 2008 bliver budgettet tilpasset med en 5/12 virkning, idet det halvvejs igennem året ikke vil være realistisk at tilpasse budgettet i forhold til en helårseffekt.
Det skal bemærkes, at der i foråret 2009 vil ske en endelig tilpasning af budgettet for 2009, på samme vis som der i denne indstilling sker en tilpasning af niveauet for budget 2008.
LØSNING
Den ændrede befolkningsudvikling, jf. bilag 1, medfører at de budgetmæssige rammer på ældreområdet, socialområdet samt skoleområdet og dagtilbud vil blive tilført ekstra i henhold til et nyt og højere aktivitetsniveau i 2008. Udvalgenes budgetrammer korrigeres på følgende måde i 2008:
Tabel 1.
Budgetkorrektioner i 2008
|
2008 p/l, 1.000 kr. |
Budget-tilpasning |
|
Børne- og Ungdomsudvalget |
13.104 |
|
Sundheds- og Omsorgsudvalget |
947 |
|
Socialudvalget |
3.818 |
|
I alt |
17.869 |
Note: I 2008 korrigeres med 5/12-dele af helårsvirkningen, idet forvaltningerne
ikke kan nå at tilpasse aktiviteterne til helårsvirkningen.
Tilsvarende vil der ske en korrektion af de berørte udvalgs budgetrammer i 2009-2012 i forhold til de rammer, der blev meldt ud i IC2009. Udvalgene korrigeres på følgende vis:
Tabel 2.
Budgetkorrektioner i 2009 sfa. ny befolkningsprognose
|
2008 p/l, 1.000 kr. |
Skal tilføres pba. 2008- prognose |
Allerede tilført i IC2009 pba. 2007-prognose |
Forskel = Skal tilføres budget 2009 i juni-indstilling |
|
Børne- og Ungdomsudvalget |
53.646 |
15.515 |
38.130 |
|
Sundheds- og Omsorgsudvalget |
-37.835 |
-45.899 |
8.065 |
|
Socialudvalget |
21.729 |
7.778 |
13.951 |
|
I alt |
37.540 |
-22.606 |
60.146 |
Tabel 3.
Budgetkorrektioner i 2010-2012 sfa. ny befolkningsprognose
|
2008 p/l, 1.000 kr. |
2010 |
2011 |
2012 |
|
Børne- og Ungdomsudvalget |
10.520 |
10.728 |
1.952 |
|
Sundheds- og Omsorgsudvalget |
-854 |
2.504 |
-13.613 |
|
Socialudvalget |
3.223 |
2.833 |
4.321 |
|
I alt |
12.889 |
16.065 |
-7.340 |
Aktivitetstilpasningen medfører nedenstående korrektioner på bevillingsniveau for de tre forvaltninger i 2009-2012.
Tabel 4.
Budgetkorrektioner i 2009-2012 på bevillingsniveau
|
2008 p/l, 1.000 kr. |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
|
Børne- og Ungdomsudvalget: |
|
|
|
|
|
- dagpasning |
49.883 |
8.787 |
9.837 |
20.287 |
|
- fritidshjem og klubber |
-5.469 |
1.815 |
-1.195 |
-7.075 |
|
- folkeskole |
-5.713 |
57 |
1.792 |
-9.782 |
|
- specialundervisning |
-335 |
95 |
260 |
-972 |
|
- sundhed og miljø |
-236 |
-234 |
34 |
-506 |
|
I alt |
38.130 |
10.520 |
10.728 |
1.952 |
|
|
|
|
|
|
|
Sundheds- og Omsorgsudvalget: |
|
|
|
|
|
- hjemmepleje |
-1.443 |
415 |
1.668 |
-5.813 |
|
- plejeboliger |
11.615 |
665 |
2 |
-8.937 |
|
- moderniseringsplan |
-2.107 |
-1.934 |
834 |
1.137 |
|
I alt |
8.065 |
-854 |
2.504 |
-13.613 |
|
|
|
|
|
|
|
Socialudvalget |
|
|
|
|
|
- hjemmepleje |
2081 |
-29 |
299 |
682 |
|
- handicap |
11.870 |
3.252 |
2.534 |
3.639 |
|
I alt |
13.951 |
3.223 |
2.833 |
4.321 |
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
60.146 |
12.889 |
16.065 |
-7.340 |
Tabellen viser de marginale ændringer af budgetrammerne. Det betyder, at budgetterne i 2009 skal tilføres 60,1 mill. kr. og yderligere 12,9 mill. kr. i 2010 og så fremdeles. Når den største korrektion sker i 2009, skyldes det således, at den nye prognoses opjustering af især antal 0-2 årige allerede slår igennem i 2009. Da budgetrammerne korrigeres marginalt, er disse korrektioner således også indarbejdet fremadrettet.
Til sammenligning resulterede sidste års aktivitetstilpasning i en negativ efterregulering af budget 2007 på -35,4 mill. kr. og en negativ regulering af budgetrammen for 2008 på -186,9 mill. kr. (begge i 2007-PL). Sidste års aktivitetstilpasning betød således væsentlig større korrektioner, som medførte nedjusteringer af budgetterne.
Forvaltningerne har været inddraget i beregningerne af de bagvedliggende enhedspriser og dækningsgrader og har efterfølgende haft Økonomiforvaltningens beregninger i administrativ høring.
Økonomi
Udvalgenes budgetrammer korrigeres jfr. ovenfor.
Korrektionerne på udvalgene budgetter i 2008 finansieres af Økonomiudvalgets bevilling fælles driftspuljer, funktion 6.45.51.1, puljen til uforudsete udgifter – drift.
Der blev i budget 2008 afsat 92,5 mill. kr. i en usikkerhedspulje til aktivitetsbestemt medfinansiering på sundhedsområdet. Der er fra denne pulje overført midler til Socialudvalgets og Sundheds- og Omsorgudvalgets budgetter svarende til de to udvalgs forventede merudgifter hertil (ØU 228/2008, ØU 229/2008, ØU 247/2008), hvorved der ikke forventes yderligere uforudsete sundhedsgifter. Derfor overføres de resterende 23,8 mill. kr. til puljen til uforudsete udgifter. Der overføres således 23,8 mill. kr. fra Økonomiudvalgets Bevilling fælles driftspuljer, funktion 4.62.81.1, aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet, der omfatter puljen vedr. sundhedsudgifter, til Økonomiudvalgets bevilling fælles driftspuljer, funktion 6.45.51.1, puljen til uforudsete udgifter – drift.
Til puljen til uforudsete udgifter overføres endvidere 33,5 mill. kr. fra Børne- og Ungdomsudvalgets forventede mindreforbrug i 2008. Børne- og Ungdomsforvaltningen forventer således et mindreforbrug på Efterspørgselsstyret Service og Rammebelagt Drift på 33,5 mill. kr. Til sammenligning vurderer Deloitte, at mindreforbruget i Børne- og Ungdomsudvalget i 2008 bliver 33,9 mill. kr.
Med henblik på at overføre de 33,5 mill. kr. fra Børne- og Ungdomsudvalget til Økonomiudvalget forudsættes det, at Børne- og Ungdomsudvalget i forbindelse med førstkommende sag om bevillingsmæssige ændringer af budget 2008 konkret anviser, hvilke funktioner og bevillinger mindreforbruget skal overføres fra, når de 33,5 mill. kr. overføres fra Børne- og Ungdomsudvalgets budget til Økonomiudvalgets budget.
Puljen til uforudsete udgifter kan i øvrigt finansiere eventuelle uf orudsete udgifter på sundhedsområdet i 2008.
Videre proces
Økonomiforvaltningen har med forbehold for denne indstillings godkendelse indarbejdet de beskrevne korrektioner i udvalgenes budgetrammer, således at de kan indgå i det endelige budgetforslag i august. Udvalgenes korrigerede budgetrammer beskrives i indstilling om udvalgenes budgetbidrag 2009-2012, som ligeledes forelægges for Økonomiudvalget d. 10. juni 2008. Borgerrepræsentationen skal tage endelig stilling til budgetkorrektionerne for 2008 den 28. august 2008.
BILAG
1. Notat om den ny befolkningsprognose fra april 2008